C«ng ty Cæ phçn TËp oµn th I hßa B o c o Tµi chýnh hîp nhêt Quý I (ch a îc kióm to n)

C«ng ty Cæ phçn TËp oµn th I hßa B o c o Tµi chýnh hîp nhêt Quý I - 2011 (ch a îc kióm to n)

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 NéI DUNG Trang B o c o cña Ban gi m èc 3-6 B o c o Tµi chýnh îc kióm to n 7-26 B ng c n èi kõ to n hîp nhêt 7-10 B o c o kõt qu kinh doanh hîp nhêt 11 B o c o l u chuyón tiòn tö hîp nhêt 12-13 ThuyÕt minh B o c o tµi chýnh hîp nhêt 14-28 2

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 B o c o cña Ban Gi m èc Ban Gi m èc C«ng ty Cæ phçn TËp oµn Th i Hßa ViÖt Nam (tiòn th n lµ C«ng ty TNHH S n xuêt vµ Th ng m¹i Th i Hßa) (sau y gäi t¾t lµ C«ng ty ) tr nh bµy B o c o cña m nh vµ B o c o tµi chýnh hîp nhêt cña C«ng ty tõ ngµy 01/01/2011 Õn 31/03/2011. C NG TY C«ng ty Cæ phçn TËp oµn Th i Hßa ViÖt Nam îc chuyón æi tõ C«ng ty TNHH S n xuêt vµ Th ng m¹i Th i Hßa theo giêy Chøng nhën ng ký kinh doanh sè 0103024767 ngµy 19 /05/2008 do Së KÕ ho¹ch vµ Çu t thµnh phè Hµ Néi cêp vµ c c GiÊy chøng nhën ng ký kinh doanh söa æi lçn 1, 2, 3, 4 vµ 5. Ngµnh nghò kinh doanh cña C«ng ty lµ: - ¹i lý mua, ¹i lý b n, ký göi hµng hãa; - ChÕ biõn n«ng s n; - Bu«n b n hµng l ng thùc, thùc phèm; - Mua b n m y mãc, thiõt bþ, vët t phôc vô s n xuêt; - Mua b n å dïng c nh n vµ gia nh; - Çu t x y dùng c së h¹ tçng; - Kinh doanh nhµ ë; - X y dùng d n dông, c«ng nghiöp, giao th«ng, thñy lîi; - VËn t i hµng hãa b»ng «t«- Çu t, kinh doanh khu c«ng nghiöp, trung t m th ng m¹i; - Kinh doanh, cho thuª kho hµng, Nhµ x ëng; - S n xuêt vµ mua b n thiõt bþ viôn th«ng, thiõt bþ iön, iön tö, thiõt bþ v n phßng; - Trång c y cµ phª, c y l u n m, trång rõng; - µo t¹o, d¹y nghò: trång trät, l m sinh, chõ biõn n«ng, l m, thñy, h i s n, c khý n«ng nghiöp, l i xe, qu n lý trang tr¹i, ngo¹i ng, tin häc v n phßng, söa ch a «t«, xe m y, may thªu; - Kinh doanh kh ch s¹n, nhµ nghø (kh«ng bao gåm kinh doanh qu n bar, phßng h t karaoke, vò tr êng); - Du lþch l hµnh néi Þa, quèc tõ vµ c c dþch vô du lþch kh c; - T vên Çu t (kh«ng bao gåm t vên ph p luët, tµi chýnh); - T vên lëp dù n Õn nhãm B; - T vên l¾p Æt thiõt bþ cho c c c«ng tr nh x y dùng, t vên vò Êu thçu; - T vên lëp hå s mêi thçu vµ nh gi hå s dù thçu x y l¾p, mua s¾m thiõt bþ; - KiÓm Þnh chêt l îng c«ng tr nh x y dùng, giao th«ng; - ThÈm Þnh dù n Çu t ; - ThÈm tra thiõt kõ kü thuët; thèm tra thiõt kõ thi c«ng vµ tæng dù to n èi víi c c c«ng tr nh d n dông vµ c«ng nghiöp; - X c Þnh, nh gi nguyªn nh n sù cè c«ng tr nh vµ c c yõu tè kh c liªn quan Ó lëp ph ng n gia cè söa ch a; - NhËn thçu thi c«ng, x y l¾p c c c«ng tr nh d n dông, c«ng nghiöp, giao th«ng, thñy lîi,c«ng tr nh b u iön, th«ng tin liªn l¹c, c«ng tr nh kü thuët h¹ tçng «thþ, khu c«ng nghiöp vµ khu d n c, thi c«ng san lêp mæt b»ng, xö lý nòn mãng c«ng tr nh; - Qu n lý dù n; - DÞch vô cho thuª m y mãc thiõt bþ, m y x y dùng c«ng trr nh; - ChÕ biõn l m s n, méc, gç; - Trång c y cao su; 3

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 - LËp dù n Çu t trong n«ng nghiöp, trång trät, chõ biõn n«ng, l m s n; - Kinh doanh vën chuyón hµnh kh ch b»ng ph ng tiön «t«; - ThiÕt kõ hö thèng iön c«ng tr nh d n dông, c«ng nghiöp, thiõt kõ êng d y vµ tr¹m biõn p Õn 35KV; - ThiÕt kõ cêp tho t n íc; - ThiÕt kõ kiõn tróc c«ng tr nh; - ThiÕt kõ kõt cêu c«ng tr nh d n dông vµ c«ng nghiöp; - S n xuêt chõ biõn thøc n gia sóc, gia cçm; - Ch n nu«i gia sóc gia cçm, ¹i gia sóc; - S n xuêt ph n bãn c c läai, ph n vi sinh, NPK, chõ phèm tõ chêt th i n«ng c«ng nghiöp; - X y dùng c c khu trang tr¹i, khu du lþch sinh th i; - Kinh doanh n íc s¹ch vµ dþch vô xö lý m«i tr êng. - B n bu«n r îu bia (kh«ng bao gåm kinh doanh qu n bar) - B n lî å uèng trong c c cöa hµng chuyªn doanh (kh«ng bao gåm kinh doanh qu n bar) - B n lî l ng thùc, thùc phèm, å uèng, thuèc l chiõm tû trong lín trong c c cöa hµng kinh doanh tæng hîp - X y dùng c«ng tr nh khi p øng ñ iòu kiön n ng lùc theo quy Þnh cña ph p luët. Theo GiÊy chøng nhën ng ký kinh doanh söa æi lçn thø 5 ngµy 30 th ng 08 n m 2010 vèn iòu lö cña C«ng ty Cæ phçn TËp oµn Th i Hßa ViÖt Nam lµ: 550.000.000.000 ång (N m tr m n m m i tû ång). Trô së chýnh cña C«ng ty t¹i sè 352 êng Gi i Phãng - Ph êng Ph ng LiÖt - QuËn Thanh Xu n - thµnh phè Hµ Néi. C C Sù KIÖN SAU NGµY KHO Sæ KÕ TO N LËP B O C O TµI CHÝNH Kh«ng cã sù kiön träng yõu nµo x y ra sau ngµy lëp B o c o tµi chýnh ßi hái îc iòu chønh hay c«ng bè trªn B o c o tµi chýnh. Héi ång qu n trþ, Ban kióm so t, Ban Gi m èc C c thµnh viªn Héi ång qu n trþ bao gåm: ng NguyÔn V n An Chñ tþch Héi ång qu n trþ Bµ Ng«ThÞ H¹nh Thµnh viªn Héi ång qu n trþ Bµ Hµ ThÞ Kim Thoa Thµnh viªn Héi ång qu n trþ ng L ng øc Loan Thµnh viªn Héi ång qu n trþ ng NguyÔn Kim Tó Thµnh viªn Héi ång qu n trþ C c thµnh viªn Ban kióm so t bao gåm: Bµ Hoµng Thu Dung Tr ëng ban Bµ an Thïy D ng Thµnh viªn ng Bïi V n Th n Thµnh viªn C c thµnh viªn Ban gi m èc bao gåm: ng NguyÔn V n An Tæng Gi m èc Bµ Ng«ThÞ H¹nh Phã Tæng Gi m èc 4

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 Danh s ch c c C«ng ty îc Hîp NhÊt Sè TT Tªn C«ng ty Tû lö lîi Ých theo c cêu vèn iòu lö QuyÒn kióm so t 1 C«ng ty mñ C«ng ty CP TËp oµn Th i Hßa 100% N¾m quyòn kióm so t 2 C«ng ty cæ phçn cµ phª An Giang 52,4% N¾m quyòn kióm so t 3 C«ng ty cæ phçn Th i Hßa L m ång 51% N¾m quyòn kióm so t 4 C«ng ty cæ phçn Th i Hßa Qu ng TrÞ 51% N¾m quyòn kióm so t 5 C«ng ty TNHH Mét thµnh viªn Th i Hßa NghÖ An 100% N¾m quyòn kióm so t 6 C«ng ty TNHH Th i Hßa ViÖt Lµo 100% N¾m quyòn kióm so t 7 C«ng ty CP cµ phª Th i Hßa M êng ng 70% N¾m quyòn kióm so t 8 C«ng ty cæ phçn cµ phª Th i Hßa S n La 51% N¾m quyòn kióm so t 9 C«ng ty TNHH mét thµnh viªn Th i Ninh 100% N¾m quyòn kióm so t 10 C«ng ty cæ phçn th ng m¹i cµ phª Th i Hßa 65% N¾m quyòn kióm so t 11 C«ng ty cæ phçn Th i Hßa Bu«n Ma Thuét 51% N¾m quyòn kióm so t 12 C«ng ty cæ phçn cµ phª Th i Hßa Hßa B nh 51% N¾m quyòn kióm so t 13 C«ng ty TNHH Cao su ViÖt Lµo 100% N¾m quyòn kióm so t C NG Bè TR CH NHIÖM CñA BAN GI M èc èi VíI B O C O TµI CHÝNh Ban Gi m èc C«ng ty chþu tr ch nhiöm vò viöc lëp B o c o tµi chýnh hîp nhêt ph n nh trung thùc, hîp lý t nh h nh ho¹t éng, kõt qu ho¹t éng kinh doanh vµ t nh h nh l u chuyón tiòn tö cña C«ng ty trong quý I. Trong qu tr nh lëp B o c o tµi chýnh hîp nhêt, Ban Gi m èc C«ng ty cam kõt tu n thñ c c yªu cçu sau: - Lùa chän c c chýnh s ch kõ to n thých hîp vµ p dông c c chýnh s ch nµy mét c ch nhêt qu n; - a ra c c nh gi vµ dù o n hîp lý vµ thën träng; - Nªu râ c c chuèn mùc kõ to n îc p dông cã îc tu n thñ hay kh«ng, cã nh ng p dông sai löch träng yõu Õn møc cçn ph i c«ng bè vµ gi i thých trong b o c o tµi chýnh hay kh«ng; - LËp vµ tr nh bµy c c b o c o tµi chýnh trªn c së tu n thñ c c chuèn mùc kõ to n, chõ é kõ to n vµ c c quy Þnh cã liªn quan hiön hµnh; - LËp c c b o c o tµi chýnh dùa trªn c së ho¹t éng kinh doanh liªn tôc, trõ tr êng hîp kh«ng thó cho r»ng C«ng ty sï tiõp tôc ho¹t éng kinh doanh. Ban Gi m èc C«ng ty m b o r»ng c c sæ kõ to n îc l u gi Ó ph n nh t nh h nh tµi chýnh cña C«ng ty, víi møc é trung thùc, hîp lý t¹i bêt cø thêi ióm nµo vµ m b o r»ng B o c o tµi chýnh hîp nhêt tu n thñ c c quy Þnh hiön hµnh cña Nhµ n íc. ång thêi cã tr ch nhiöm trong viöc b o m an toµn tµi s n cña C«ng ty vµ thùc hiön c c biön ph p thých hîp Ó ng n chæn, ph t hiön c c hµnh vi gian lën vµ c c vi ph¹m kh c. Ban Gi m èc C«ng ty cam kõt r»ng B o c o tµi chýnh hîp nhêt ph n nh trung thùc vµ hîp lý t nh h nh tµi chýnh cña C«ng ty t¹i thêi ióm ngµy 31/03/2011, kõt qu ho¹t éng kinh doanh vµ t nh h nh l u chuyón tiòn tö cho n m tµi chýnh kõt thóc cïng ngµy, phï hîp víi chuèn mùc, chõ é kõ to n ViÖt Nam vµ tu n thñ c c quy Þnh hiön hµnh cã liªn quan. 5

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 Cam kõt kh c Ban Gi m èc cam kõt r»ng C«ng ty kh«ng vi ph¹m nghüa vô c«ng bè th«ng tin theo quy Þnh t¹i Th«ng t sè 09/2010/TT-BTC ngµy 15/01/2010 cña Bé Tµi chýnh h íng dén vò viöc c«ng bè th«ng tin trªn ThÞ tr êng chøng kho n. Hµ Néi, ngµy 20 th ng 05 n m 2011 Tæng Gi m èc NguyÔn V n An 6

ThuyÕt minh b o c o tµi chýnh Quý I n m 2011 I. Æc ióm ho¹t éng cña doanh nghiöp 1. H nh thøc së h u vèn C«ng ty Cæ phçn TËp oµn Th i Hßa ViÖt Nam îc chuyón æi tõ C«ng ty TNHH S n xuêt vµ Th ng m¹i Th i Hßa theo giêy Chøng nhën ng ký kinh doanh sè 0103024767 ngµy 19 /05/2008 do Së KÕ ho¹ch vµ Çu t thµnh phè Hµ Néi cêp vµ c c GiÊy chøng nhën ng ký kinh doanh söa æi lçn 1, 2, 3, 4 vµ 5. Theo GiÊy chøng nhën ng ký kinh doanh söa æi lçn thø 5 ngµy 30 th ng 08 n m 2010 vèn iòu lö cña C«ng ty Cæ phçn TËp oµn Th i Hßa ViÖt Nam lµ: 550.000.000.000 ång (N m tr m n m m i tû ång). Trô së chýnh cña C«ng ty t¹i sè 352 êng Gi i Phãng - Ph êng Ph ng LiÖt - QuËn Thanh Xu n - thµnh phè Hµ Néi. 2. LÜnh vùc kinh doanh: Th ng m¹i, s n xuêt, xuêt nhëp khèu 3. Ngµnh nghò kinh doanh - ¹i lý mua, ¹i lý b n, ký göi hµng hãa; - ChÕ biõn n«ng s n; - Bu«n b n hµng l ng thùc, thùc phèm; - Mua b n m y mãc, thiõt bþ, vët t phôc vô s n xuêt; - Mua b n å dïng c nh n vµ gia nh; - Çu t x y dùng c së h¹ tçng; - Kinh doanh nhµ ë; - X y dùng d n dông, c«ng nghiöp, giao th«ng, thñy lîi; - VËn t i hµng hãa b»ng «t«; - Çu t, kinh doanh khu c«ng nghiöp, trung t m th ng m¹i; - Kinh doanh, cho thuª kho hµng, Nhµ x ëng; - S n xuêt vµ mua b n thiõt bþ viôn th«ng, thiõt bþ iön, iön tö, thiõt bþ v n phßng; - Trång c y cµ phª, c y l u n m, trång rõng; - µo t¹o, d¹y nghò: trång trät, l m sinh, chõ biõn n«ng, l m, thñy, h i s n, c khý n«ng nghiöp, l i xe, qu n lý trang tr¹i, ngo¹i ng, tin häc v n phßng, söa ch a «t«, xe m y, may thªu; - Kinh doanh kh ch s¹n, nhµ nghø (kh«ng bao gåm kinh doanh qu n bar, phßng h t karaoke, vò tr êng); - Du lþch l hµnh néi Þa, quèc tõ vµ c c dþch vô du lþch kh c; - T vên Çu t (kh«ng bao gåm t vên ph p luët, tµi chýnh); - T vên lëp dù n Õn nhãm B; - T vên l¾p Æt thiõt bþ cho c c c«ng tr nh x y dùng, t vên vò Êu thçu; - T vên lëp hå s mêi thçu vµ nh gi hå s dù thçu x y l¾p, mua s¾m thiõt bþ; - KiÓm Þnh chêt l îng c«ng tr nh x y dùng, giao th«ng; - ThÈm Þnh dù n Çu t ; 14

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 - ThÈm tra thiõt kõ kü thuët; thèm tra thiõt kõ thi c«ng vµ tæng dù to n èi víi c c c«ng tr nh d n dông vµ c«ng nghiöp; - X c Þnh, nh gi nguyªn nh n sù cè c«ng tr nh vµ c c yõu tè kh c liªn quan Ó lëp ph ng n gia cè söa ch a; - NhËn thçu thi c«ng, x y l¾p c c c«ng tr nh d n dông, c«ng nghiöp, giao th«ng, thñy lîi,c«ng tr nh b u iön, th«ng tin liªn l¹c, c«ng tr nh kü thuët h¹ tçng «thþ, khu c«ng nghiöp vµ khu d n c, thi c«ng san lêp mæt b»ng, xö lý nòn mãng c«ng tr nh; - Qu n lý dù n; - DÞch vô cho thuª m y mãc thiõt bþ, m y x y dùng c«ng tr nh; - ChÕ biõn l m s n, méc, gç; - Trång c y cao su; - LËp dù n Çu t trong n«ng nghiöp, trång trät, chõ biõn n«ng, l m s n; - Kinh doanh vën chuyón hµnh kh ch b»ng ph ng tiön «t«; - ThiÕt kõ hö thèng iön c«ng tr nh d n dông, c«ng nghiöp, thiõt kõ êng d y vµ tr¹m biõn p Õn 35KV; - ThiÕt kõ cêp tho t n íc; - ThiÕt kõ kiõn tróc c«ng tr nh; - ThiÕt kõ kõt cêu c«ng tr nh d n dông vµ c«ng nghiöp; - S n xuêt chõ biõn thøc n gia sóc, gia cçm; - Ch n nu«i gia sóc gia cçm, ¹i gia sóc; - S n xuêt ph n bãn c c läai, ph n vi sinh, NPK, chõ phèm tõ chêt th i n«ng c«ng nghiöp; - X y dùng c c khu trang tr¹i, khu du lþch sinh th i; - Kinh doanh n íc s¹ch vµ dþch vô xö lý m«i tr êng; - B n bu«n r îu bia (kh«ng bao gåm kinh doanh qu n bar); - B n lî å uèng trong c c cöa hµng chuyªn doanh (kh«ng bao gåm kinh doanh qu n bar); - B n lî l ng thùc, thùc phèm, å uèng, thuèc l chiõm tû trong lín trong c c cöa hµng kinh doanh tæng hîp; - X y dùng c«ng tr nh khi p øng ñ iòu kiön n ng lùc theo quy Þnh cña ph p luët. 4. Tæng sè c c c«ng ty con - Sè l îng C«ng ty con: 12 c«ng ty. - Sè l îng C«ng ty con îc hîp nhêt: 12 C«ng ty. 5. Danh s ch c c C«ng ty îc hîp nhêt Sè TT Tªn C«ng ty 15 Tû lö lîi Ých theo c cêu vèn iòu lö QuyÒn kióm so t 1 C«ng ty mñ C«ng ty CP tëp oµn Th i Hßa VN 100% N¾m quyòn kióm so t 2 C«ng ty Cæ phçn cµ phª An Giang 52,4% N¾m quyòn kióm so t 3 C«ng ty cæ phçn Th i Hßa L m Lång 100% N¾m quyòn kióm so t 4 C«ng ty cæ phçn Th i Hßa Qu ng TrÞ 100% N¾m quyòn kióm so t 5 C«ng ty TNHH Th i Hßa NghÖ An 100% N¾m quyòn kióm so t 6 C«ng ty TNHH Th i hßa ViÖt Lµo 95% N¾m quyòn kióm so t 7 C«ng ty Cæ phçn cµ phª Th i Hßa M êng ng 70% N¾m quyòn kióm so t 8 C«ng ty cæ phçn cµ phª Th I Hßa S n La 51% N¾m quyòn kióm so t 9 C«ng ty TNHH mét thµnh viªn Th i Ninh 100% N¾m quyòn kióm so t 10 C«ng ty cæ phçn th ng m¹i cµ phª Th i Hßa 65% N¾m quyòn kióm so t

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 Sè TT Tªn C«ng ty Tû lö lîi Ých theo c cêu vèn iòu lö QuyÒn kióm so t 11 C«ng ty cæ phçn Th i Hßa Bu«n ma Thuét 51% N¾m quyòn kióm so t 12 C«ng ty cæ phçn cµ phª Th i Hßa Hßa B nh 51% N¾m quyòn kióm so t 13 C«ng ty TNHH Cao su ViÖt Lµo 100% N¾m quyòn kióm so t II. Niªn é kõ to n, n vþ tiòn tö sö dông trong kõ to n 1. Niªn é kõ to n Niªn é kõ to n cña C«ng ty b¾t Çu tõ ngµy 01/01 vµ kõt thóc vµo ngµy 31/12 hµng n m. 2. n vþ tiòn tö sö dông trong kõ to n n vþ tiòn tö sö dông trong ghi chðp kõ to n lµ ång ViÖt Nam (VND). III. ChuÈn mùc vµ ChÕ é kõ to n p dông 1. ChÕ é kõ to n p dông: C«ng ty p dông chõ é kõ to n ViÖt Nam ban hµnh theo QuyÕt Þnh sè 15/2006/Q -BTC ngµy 20/03/2006, Th«ng t sè 244/2009/TT-BTC ngµy 23/12/2009 cña Bé tr ëng Bé Tµi chýnh h íng dén bæ sung ChÕ é kõ to n doanh nghiöp, c c ChuÈn mùc kõ to n ViÖt Nam do Bé Tµi chýnh ban hµnh vµ c c v n b n söa æi, bæ sung, h íng dén thùc hiön kìm theo. 2. Tuyªn bè vò viöc tu n thñ ChuÈn mùc kõ to n vµ ChÕ é kõ to n ViÖt Nam: B o c o tµi chýnh îc lëp vµ tr nh bµy phï hîp víi chuèn mùc vµ chõ é kõ to n ViÖt nam. 3. H nh thøc kõ to n p dông: C«ng ty p dông h nh thøc kõ to n: Sæ NhËt ký chung. IV. C c chýnh s ch kõ to n p dông 1. Nguyªn t¾c ghi nhën c c kho n tiòn vµ c c kho n t ng ng tiòn: 1.1. Nguyªn t¾c x c Þnh c c kho n t ng ng tiòn: Lµ c c kho n Çu t ng¾n h¹n kh«ng qu 3 th ng cã kh n ng chuyón æi dô dµng thµnh tiòn vµ kh«ng cã nhiòu rñi ro trong chuyón æi thµnh tiòn kó tõ ngµy mua kho n Çu t ã t¹i thêi ióm b o c o. 1.2. Nguyªn t¾c, ph ng ph p chuyón æi c c ång tiòn kh c C c nghiöp vô kinh tõ ph t sinh b»ng ngo¹i tö îc quy æi ra ång ViÖt Nam theo tû gi thùc tõ t¹i thêi ióm ph t sinh nghiöp vô. T¹i thêi ióm cuèi n m c c kho n môc tiòn tö cã gèc ngo¹i tö îc quy æi theo tû gi b nh qu n liªn ng n hµng do Ng n hµng Nhµ n íc ViÖt Nam c«ng bè vµo ngµy kõt thóc niªn é kõ to n. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoản công nợ phải thu và tiền gửi ngân hàng được thực hiện theo quy định tại Thông tư số 201/2009/TT- BTC ngày 15 tháng 10 năm 2009 của Bộ Tài chính. Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoản công nợ phải trả được thực hiện theo quy định tại 16

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 Thông tư số 177/2009/TT-BTC ngày 10 tháng 09 năm 2009 của Bộ Tài chính. 2. ChÝnh s ch kõ to n èi víi hµng tån kho: 2.1. Nguyªn t¾c ghi nhën hµng tån kho: Hµng tån kho îc týnh theo gi gèc. Tr êng hîp gi trþ thuçn cã thó thùc hiön îc thêp h n gi gèc th ph i týnh theo gi trþ thuçn cã thó thùc hiön îc. Gi gèc hµng tån kho bao gåm chi phý mua, chi phý chõ biõn vµ c c chi phý liªn quan trùc tiõp kh c ph t sinh Ó cã îc hµng tån kho ë Þa ióm vµ tr¹ng th i hiön t¹i. Gi gèc cña hµng tån kho mua ngoµi bao gåm gi mua, c c lo¹i thuõ kh«ng îc hoµn l¹i, chi phý vën chuyón, bèc xõp, b o qu n trong qu tr nh mua hµng vµ c c chi phý kh c cã liªn quan trùc tiõp Õn viöc mua hµng tån kho. Gi gèc cña hµng tån kho do n vþ tù s n xuêt bao gåm chi phý nguyªn liöu vët liöu trùc tiõp, chi phý nh n c«ng trùc tiõp, chi phý s n xuêt chung cè Þnh vµ chi phý s n xuêt chung biõn æi ph t sinh trong qu tr nh chuyón ho nguyªn liöu vët liöu thµnh thµnh phèm. Nh ng chi phý kh«ng îc týnh vµo gi gèc cña hµng tån kho: C c kho n chiõt khêu th ng m¹i vµ gi m gi hµng mua do hµng mua kh«ng óng quy c ch, phèm chêt. Chi phý nguyªn vët liöu, chi phý nh n c«ng vµ c c chi phý s n xuêt, kinh doanh kh c ph t sinh trªn møc b nh th êng. Chi phý b o qu n hµng tån kho trõ c c chi phý b o qu n hµng tån kho cçn thiõt cho qu tr nh s n xuêt tiõp theo vµ chi phý b o qu n hµng tån kho ph t sinh trong qu tr nh mua hµng. Chi phý b n hµng. Chi phý qu n lý doanh nghiöp. 2.2. Ph ng ph p x c Þnh gi trþ hµng tån kho cuèi kú: Gi trþ hµng tån kho cuèi kú îc x c Þnh theo ph ng ph p b nh qu n gia quyòn. 2.3. Ph ng ph p h¹ch to n hµng tån kho: C«ng ty p dông ph ng ph p kª khai th êng xuyªn Ó h¹ch to n hµng tån kho. 2.4. LËp dù phßng gi m gi hµng tån kho: Dù phßng gi m gi hµng tån kho îc lëp vµo thêi ióm cuèi n m lµ sè chªnh löch gi a gi gèc cña hµng tån kho lín h n gi trþ thuçn cã thó thùc hiön îc cña chóng. 3. Nguyªn t¾c ghi nhën c c kho n ph i thu th ng m¹i vµ ph i thu kh c: 3.1. Nguyªn t¾c ghi nhën: C c kho n ph i thu kh ch hµng, kho n tr tr íc cho ng êi b n, ph i thu néi bé vµ c c kho n ph i thu kh c t¹i thêi ióm b o c o, nõu: - Cã thêi h¹n thu håi hoæc thanh to n d íi 1 n m (hoæc trong mét chu kú s n xuêt kinh doanh) îc ph n lo¹i lµ Tµi s n ng¾n h¹n. - Cã thêi gian thu håi hoæc thanh to n trªn 1 n m (hoæc trªn mét chu kú s n xuêt kinh doanh) îc ph n lo¹i lµ Tµi s n dµi h¹n. 3.2. LËp dù phßng ph i thu khã ßi: Dù phßng ph i thu khã ßi thó hiön phçn gi trþ dù kiõn bþ tæn thêt cña c c kho n nî ph i thu cã kh n ng kh«ng îc kh ch hµng thanh to n èi víi c c kho n ph i thu t¹i thêi ióm lëp b o c o tµi chýnh. Dù phßng ph i thu khã ßi îc lëp cho tõng kho n nî ph I thu khã ßi c n cø vµo tuæi nî qu h¹n cña c c kho n nî hoæc dù kiõn møc tæn thêt cã thó x y ra. 17

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 èi víi nî ph i thu ch a qu h¹n thanh to n nh ng khã cã kh n ng thu håi: C n cø vµo dù kiõn møc tæn thêt Ó lëp dù phßng. 4. Ghi nhën vµ khêu hao tµi s n cè Þnh: Tµi s n cè Þnh îc ghi nhën theo gi gèc. Trong qu tr nh sö dông, tµi s n cè Þnh îc ghi nhën theo nguyªn gi, gi trþ hao mßn luü kõ vµ gi trþ cßn l¹i. KhÊu hao îc trých theo ph ng ph p êng th¼ng, thêi gian khêu hao îc x c Þnh phï hîp víi quy Þnh t¹i Th«ng t sè 203/2009/TT-BTC ngµy 20 th ng 10 n m 2009. 5. Nguyªn t¾c vèn ho c c kho n chi phý i vay: Chi phý i vay liªn quan trùc tiõp Õn viöc Çu t x y dùng hoæc s n xuêt tµi s n dë dang îc týnh vµo gi trþ cña tµi s n ã ( îc vèn ho ), bao gåm c c kho n l i tiòn vay, ph n bæ c c kho n chiõt khêu hoæc phô tréi khi ph t hµnh tr i phiõu, c c kho n chi phý phô ph t sinh liªn quan tíi qu tr nh lµm thñ tôc vay. ViÖc vèn ho chi phý i vay sï chêm døt khi c c ho¹t éng chñ yõu cçn thiõt cho viöc chuèn bþ a tµi s n dë dang vµo sö dông hoæc b n hoµn thµnh. Chi phý i vay ph t sinh sau ã sï îc ghi nhën lµ chi phý s n xuêt, kinh doanh trong kú khi ph t sinh. 6. Nguyªn t¾c vèn ho c c kho n chi phý kh c: 6.1. Chi phý tr tr íc: C c chi phý tr tr íc chø liªn quan Õn chi phý s n xuêt kinh doanh n m tµi chýnh hiön t¹i îc ghi nhën lµ chi phý tr tr íc ng¾n h¹n. C c chi phý sau y ph t sinh trong n m tµi chýnh nh ng îc h¹ch to n vµo chi phý tr tr íc dµi h¹n Ó ph n bæ dçn vµo kõt qu ho¹t éng kinh doanh: - C«ng cô dông cô xuêt dïng cã gi trþ lín; - Nh ng kho n chi phý thùc tõ ph t sinh cã liªn quan Õn kõt qu ho¹t éng SXKD cña nhiòu niªn é kõ to n. Chi phý tr tr íc ph n bæ cho ho¹t éng Çu t x y dùng c b n, c i t¹o, n ng cêp TSC trong kú îc vèn ho vµo TSC ang îc Çu t hoæc c i t¹o n ng cêp ã. 6.2. Chi phý kh c: Chi phý kh c phôc vô cho ho¹t éng Çu t x y dùng c b n, c i t¹o, n ng cêp TSC trong kú îc vèn ho vµo TSC ang îc Çu t hoæc c i t¹o n ng cêp ã. 7. Ghi nhën c c kho n ph i tr th ng m¹i vµ ph i tr kh c: C c kho n ph i tr ng êi b n, ph i tr néi bé, ph i tr kh c, kho n vay t¹i thêi ióm b o c o, nõu: - Cã thêi h¹n thanh to n d íi 1 n m hoæc trong mét chu kú s n xuêt kinh doanh îc ph n lo¹i lµ nî ng¾n h¹n; - Cã thêi h¹n thanh to n trªn 1 n m hoæc trªn mét chu kú s n xuêt kinh doanh îc ph n lo¹i lµ nî dµi h¹n; - Tµi s n thiõu chê xö lý îc ph n lo¹i lµ nî ng¾n h¹n; - ThuÕ thu nhëp ho n l¹i ph i tr îc ph n lo¹i lµ nî dµi h¹n. 8. Nguyªn t¾c ghi nhën vèn chñ së h u Vèn Çu t cña chñ së h u îc ghi nhën theo sè vèn thùc gãp cña chñ së h u. Lîi nhuën sau thuõ ch a ph n phèi lµ sè lîi nhuën tõ c c ho¹t éng cña doanh nghiöp sau khi trõ 18

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 c c kho n iòu chønh do p dông håi tè thay æi chýnh s ch kõ to n vµ iòu chønh håi tè sai sãt träng yõu cña c c n m tr íc. 9. Nguyªn t¾c ghi nhën doanh thu: 9.1. Doanh thu b n hµng îc ghi nhën khi ång thêi tháa m n c c iòu kiön sau: - PhÇn lín rñi ro vµ lîi Ých g¾n liòn víi quyòn së h u s n phèm hoæc hµng hãa îc chuyón giao cho ng êi mua; - C«ng ty kh«ng cßn n¾m gi quyòn qu n lý hµng hãa nh ng êi së h u hµng hãa hoæc quyòn kióm so t hµng hãa; - Doanh thu îc x c Þnh t ng èi ch¾c ch¾n; - C«ng ty thu îc hoæc sï thu îc lîi Ých kinh tõ tõ giao dþch b n hµng; - X c Þnh îc chi phý liªn quan Õn giao dþch b n hµng. 9.2. Doanh thu cung cêp dþch vô îc ghi nhën khi kõt qu cña giao dþch ã îc x c Þnh mét c ch ng tin cëy. Tr êng hîp viöc cung cêp dþch vô liªn quan Õn nhiòu kú th doanh thu îc ghi nhën trong kú theo kõt qu phçn c«ng viöc hoµn thµnh vµo ngµy lëp B ng C n èi kõ to n cña kú ã. KÕt qu cña giao dþch cung cêp dþch vô îc x c Þnh khi tháa m n c c iòu kiön sau: - Doanh thu îc x c Þnh t ng èi ch¾c ch¾n; - Cã kh n ng thu îc lîi Ých kinh tõ tõ giao dþch cung cêp dþch vô ã; - X c Þnh îc phçn c«ng viöc hoµn thµnh vµo ngµy lëp B ng c n èi kõ to n; - X c Þnh îc chi phý ph t sinh cho giao dþch vµ chi phý Ó hoµn thµnh giao dþch cung cêp dþch vô ã. 9.3. Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh: Doanh thu ph t sinh tõ tiòn l i, lîi nhuën îc chia vµ c c kho n doanh thu ho¹t éng tµi chýnh kh c îc ghi nhën khi tháa m n ång thêi hai iòu kiön sau: Cã kh n ng thu îc lîi Ých kinh tõ tõ giao dþch ã; Doanh thu îc x c Þnh t ng èi ch¾c ch¾n. 10. Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën chi phý tµi chýnh: C c kho n chi phý îc ghi nhën vµo chi phý tµi chýnh gåm: - Chi phý hoæc c c kho n lç liªn quan Õn c c ho¹t éng Çu t tµi chýnh; - Chi phý i vay vèn; - C c kho n lç do thay æi tû gi hèi o i cña c c nghiöp vô ph t sinh liªn quan Õn ngo¹i tö; C c kho n trªn îc ghi nhën theo tæng sè ph t sinh trong kú, kh«ng bï trõ víi doanh thu ho¹t éng tµi chýnh. 11. Nguyªn t¾c chuyón b o c o tµi chýnh cña cë së ho¹t éng t¹i n íc ngoµi khi hîp nhêt B o c o tµi chýnh Tµi s n vµ nî ph i tr (c kho n môc tiòn tö vµ phi tiòn tö) cña c së ë n íc ngoµi îc quy æi theo tû gi cuèi kú khi hîp nhêt B o c o tµi chýnh. C c kho n môc vò doanh thu, thu nhëp kh c vµ chi phý cña c së ë n íc ngoµi îc quy æi theo tû gi t¹i ngµy giao dþch khi hîp nhêt B o c o tµi chýnh. 12. Ph ng ph p lëp b o c o tµi chýnh hîp nhêt: B o c o tµi chýnh cña c«ng ty mñ vµ c c c«ng ty con sï îc hîp nhêt theo tõng kho n môc b»ng c ch céng c c kho n t ng ng cña tµi s n, nî ph i tr, vèn chñ së h u, doanh thu, thu nhëp kh c vµ chi phý. 19

C«ng ty cæ phçn tëp oµn Th i HßaviÖt nam Sè 352 êng Gi i phãng - Thanh Xu n - Hµ Néi B o c o tµi chýnh hîp nhêt Quý I n m 2011 Gi trþ ghi sæ kho n Çu t cña c«ng ty mñ trong tõng c«ng ty con vµ phçn vèn cña c«ng ty mñ trong vèn chñ së h u cña c«ng ty con ph i îc lo¹i trõ. Lîi Ých cña cæ «ng thióu sè trong tµi s n thuçn cña c«ng ty con bþ hîp nhêt îc x c Þnh vµ tr nh bµy trªn B ng c n èi kõ to n hîp nhêt thµnh mét chø tiªu riªng biöt t ch khái phçn nî ph i tr vµ phçn vèn chñ së h u cña cæ «ng cña c«ng ty mñ. C c giao dþch gi a c c n vþ trong cïng TËp oµn, bao gåm c c kho n doanh thu, c c kho n chi phý, cæ tøc îc lo¹i trõ. C c kho n l i hoæc lç ch a thùc hiön tõ c c giao dþch néi bé n»m trong gi trþ cßn l¹i cña tµi s n, nh hµng tån kho vµ tµi s n cè Þnh còng îc lo¹i trõ. Sè d c c kho n môc ph i thu, ph i tr trªn B ng c n èi kõ to n gi a c c n vþ trong TËp oµn îc lo¹i trõ. 20

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 Tμi s n ChØ tiªu b ng c n èi kõ to n hîp nhêt T¹i ngμy 31 th ng 03 n m 2011 n vþ týnh: ThuyÕt minh 31/03/2011 01/01/2011 A. Tμi s n ng¾n h¹n 2,030,366,015,464 2,163,869,682,190 I. TiÒn vμ c c kho n t ng ng tiòn 27,433,860,664 57,093,666,094 1. TiÒn V.1 27,433,860,664 22,395,666,094 2. C c kho n t ng ng tiòn 34,698,000,000 II. C c kho n Çu t tμi chýnh ng¾n h¹n 32,806,222,928 42,701,943,513 1. Çu t ng¾n h¹n V.2 32,806,222,928 42,701,943,513 2. Dù phßng gi m gi Çu t ng¾n h¹n (*) 0 III. C c kho n ph i thu ng¾n h¹n 535,687,605,232 503,584,963,584 1. Ph i thu cña kh ch hμng 390,718,897,423 352,582,365,038 2. Tr tr íc cho ng êi b n 50,975,373,671 74,611,625,535 3. Ph i thu néi bé ng¾n h¹n 0 4. Ph i thu theo tiõn é kõ ho¹ch hîp ång x y dùng 0 5. C c kho n ph i thu ng¾n h¹n kh c V.3 93,993,334,138 76,390,973,011 6. Dù phßng ph i thu ng¾n h¹n khã ßi (*) 0 IV. Hμng tån kho 1,407,609,059,676 1,524,196,924,996 1. Hμng tån kho V.4 1,407,609,059,676 1,524,196,924,996 2. Dù phßng gi m gi hμng tån kho (*) 0 V. Tμi s n ng¾n h¹n kh c 26,829,266,964 36,292,184,003 1. Chi phý tr tr íc ng¾n h¹n 1,013,584,273 1,426,640,804 2. ThuÕ GTGT îc khêu trõ 15,931,532,772 5,497,476,914 3. ThuÕ vμ c c kho n kh c ph i thu Nhμ n íc V.5 7,109,412 2,205,647,480 4. Tμi s n ng¾n h¹n kh c 9,877,040,507 27,162,418,805 B. Tμi s n dμi h¹n 863,703,463,700 861,468,037,250 I. C c kho n ph i thu dμi h¹n 0 0 1. Ph i thu dμi h¹n cña kh ch hμng 0 2. Vèn kinh doanh ë n vþ trùc thuéc 0 3. Ph i thu dμi h¹n néi bé 0 4. Ph i thu dμi h¹n kh c 0 5. Dù phßng ph i thu dμi h¹n khã ßi (*) 0 7

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 b ng c n èi kõ to n hîp nhêt T¹i ngμy 31 th ng 03 n m 2011 n vþ týnh: ChØ tiªu ThuyÕt minh 31/03/2011 01/01/2011 II. Tμi s n cè Þnh 824,461,440,256 820,815,640,582 1. Tμi s n cè Þnh h u h nh V.8 456,354,364,406 461,536,368,684 - Nguyªn gi 589,831,510,398 586,605,827,342 - Gi trþ hao mßn luü kõ (*) (133,477,145,992) (125,069,458,658) 2. Tμi s n cè Þnh thuª tμi chýnh 0 0 - Nguyªn gi 0 - Gi trþ hao mßn luü kõ (*) 0 3. Tμi s n cè Þnh v«h nh V.10 10,986,095,164 9,828,801,101 - Nguyªn gi 11,338,741,433 10,181,447,370 - Gi trþ hao mßn luü kõ (*) (352,646,269) (352,646,269) 4. Chi phý x y dùng c b n dë dang V.11 357,120,980,686 349,450,470,797 III. BÊt éng s n Çu t 0 0 - Nguyªn gi 0 - Gi trþ hao mßn luü kõ (*) 0 IV. C c kho n Çu t tμi chýnh dμi h¹n 10,005,000,000 10,005,000,000 1. Çu t vμo c«ng ty con 2. Çu t vμo c«ng ty liªn kõt, liªn doanh 0 3. Çu t dμi h¹n kh c V.13 10,005,000,000 10,005,000,000 4. Dù phßng gi m gi Çu t tμi chýnh dμi h¹n (*) 0 V. Lîi thõ th ng m¹i 22,630,278,019 23,058,468,262 V. Tμi s n dμi h¹n kh c 6,606,745,425 7,588,928,406 1. Chi phý tr tr íc dμi h¹n V.14 4,383,750,039 5,314,386,296 2. Tμi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i 2,222,995,386 2,274,542,110 3. Tμi s n dμi h¹n kh c 0 Tæng céng tμi s n 2,894,069,479,164 3,025,337,719,440 8

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 Nguån vèn ChØ tiªu b ng c n èi kõ to n hîp nhêt T¹i ngμy 31 th ng 03 n m 2011 n vþ týnh: ThuyÕt minh 31/03/2011 01/01/2011 A. Nî ph i tr 2,215,337,242,621 2,368,789,709,163 I. Nî ng¾n h¹n 2,007,476,233,449 2,151,735,349,391 1. Vay vμ nî ng¾n h¹n V.15 1,745,963,423,115 1,905,519,623,004 2. Ph i tr cho ng êi b n 206,256,414,452 149,414,479,292 3. Ng êi mua tr tiòn tr íc 18,309,697,896 67,407,934,906 4. ThuÕ vμ c c kho n ph i nép Nhμ n íc V.16 17,359,535,556 11,352,557,287 5. Ph i tr c«ng nh n viªn 2,435,432,454 4,584,272,112 6. Chi phý ph i tr V.17 10,520,421,419 2,971,834,115 7. Ph i tr néi bé 0 8. Ph i tr theo tiõn é kõ ho¹ch hîp ång x y dùng 0 9. C c kho n ph i tr, ph i nép ng¾n h¹n kh c V18 V.18 4,940,862,128 8,688,512,246 246 10. Dù phßng ph i tr ng¾n h¹n 0 11. Quü khen th ëng phóc lîi 1,690,446,429 1,796,136,429 II. Nî dμi h¹n 207,861,009,172 217,054,359,772 1. Ph i tr dμi h¹n ng êi b n 32,169,783,372 42,169,783,372 2. Ph i tr dμi h¹n néi bé 0 3. Ph i tr dμi h¹n kh c 0 4. Vay vμ nî dμi h¹n V.20 175,691,225,800 174,884,576,400 5. ThuÕ thu nhëp ho n l¹i ph i tr 0 6. Dù phßng trî cêp mêt viöc lμm 0 7. Dù phßng ph i tr dμi h¹n 0 B. Nguån vèn chñ së h u 622,571,148,918 601,392,840,534 I. Nguån vèn chñ së h u V.22 622,571,148,918 601,392,840,534 1. Vèn Çu t cña chñ së h u 550,000,000,000 550,000,000,000 2. ThÆng d vèn cæ phçn 0 3. Vèn kh c cña chñ së h u 0 4. Cæ phiõu ng n quü 0 5. Chªnh löch nh gi l¹i tμi s n 0 6. Chªnh löch tû gi hèi o i 23,542,849,675 24,633,057,750 7. Quü Çu t ph t trión 1,024,440,553 1,024,440,553 8. Quü dù phßng tμi chýnh 995,774,973 995,774,973 9. Quü kh c thuéc vèn chñ së h u 0 10. Lîi nhuën ch a ph n phèi 47,008,083,717 24,739,567,258 11. Nguån vèn Çu t XDCB 0 9

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 ChØ tiªu b ng c n èi kõ to n hîp nhêt T¹i ngμy 31 th ng 03 n m 2011 n vþ týnh: ThuyÕt minh 31/03/2011 01/01/2011 II. Nguån kinh phý vμ quü kh c 0 0 1. Nguån kinh phý 0 2. Nguån kinh phý h nh thμnh TSC 0 c. lîi Ých cña cæ «ng thióu sè VII.1 56,161,087,625 55,155,169,743 Tæng céng nguån vèn 2,894,069,479,164 3,025,337,719,440 0 C c chø tiªu ngoμi b ng c n èi kõ to n Hîp nhêt T¹i ngμy 31 th ng 03 n m 2011 ChØ tiªu ThuyÕt minh Sè cuèi kú Sè Çu kú 1. Tμi s n thuª ngoμi 2. VËt t, hμng hãa nhën gi hé, nhën gia c«ng 3. Hμng hãa nhën b n hé, nhën ký göi, ký c îc 4. Nî khã ßi xö lý 5. Ngo¹i tö c c lo¹i (USD) 656,850.00 1,536,629.69 (EURO) 304.58 304.58 (LAK) 890,858,200 1,489,265,093 (CNY) 500.00 500 6. Dù to n chi sù nghiöp, dù n Hμ néi, ngμy 20 th ng 05 n m 2011 KÕ to n tr ëng Tæng Gi m èc Hμ ThÞ Kim Thoa NguyÔn V n An 10

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 ChØ tiªu kõt qu ho¹t éng kinh doanh hîp nhêt Quý I n m 2011 ThuyÕt minh Quý nμy n m nay Quý nμy n m tr íc y n m Õn cuèi quý nμy (n m nay) y n m Õn cuèi quý nμy (n m tr íc) 1. Doanh thu b n hμng vμ cung cêp dþch vô VI.25 706,298,092,396 706,298,092,396 2. C c kho n gi m trõ VI.26 3. Doanh thu thuçn vò b n hμng vμ cung cêp dþch vô VI.27 706,298,092,396 706,298,092,396 4. Gi vèn hμng b n VI.28 610,565,278,617 610,565,278,617 5. Lîi nhuën gép vò b n hμng vμ cung cêp dþch vô 95,732,813,779 95,732,813,779 6. Doanh thu ho¹t éng tμi chýnh VI.29 8,834,723,121 8,834,723,121 7. Chi phý tμi chýnh VI.30 56,480,199,187 56,480,199,187 Trong ã: Chi phý l i vay 45,405,704,165 45,405,704,165 8. Chi phý b n hμng 9,508,266,012 9,508,266,012 9. Chi phý qu n lý doanh nghiöp 14,138,710,366 14,138,710,366 10. Lîi nhuën thuçn tõ ho¹t éng kinh doanh 24,440,361,335 24,440,361,335 11. Thu nhëp kh c 2,399,483,517 2,399,483,517 12. Chi phý kh c 1,402,115,133 1,402,115,133 13. Lîi nhuën kh c 997,368,384 997,368,384 14. L i hoæc lç trong c«ng ty liªn kõt, liªn doanh 15. Tæng lîi nhuën kõ to n tr íc thuõ 25,437,729,719 25,437,729,719 16. Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hμnh VI.31 2,179,437,030 2,179,437,030 17. Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i VI.32 84,450,136 84,450,136 18. Lîi nhuën sau thuõ thu nhëp doanh nghiöp 23,173,842,553 23,173,842,553 19. Lîi nhuën sau thuõ cña cæ «ng thióu sè 905,326,094 905,326,094 20. Lîi nhuën sau thuõ cña cæ «ng cña C«ng ty mñ 22,268,516,459 22,268,516,459 21. L i c b n trªn cè phiõu 405-405 - Hμ néi, ngμy 20 th ng 05 n m 2011 KÕ to n tr ëng Tæng Gi m èc Hμ ThÞ Kim Thoa NguyÔn V n An 11

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 ChØ tiªu I. L u chuyón tiòn tõ ho¹t éng kinh doanh B o c o l u chuyón tiòn tö hîp nhêt Quý I N m 2011 (Theo ph ng ph p gi n tiõp) ThuyÕt minh Lòy kõ tõ Çu n m Õn cuèi quý nμy (n m nay) n vþ týnh: Lòy kõ tõ Çu n m Õn cuèi quý nμy (n m tr íc) 1. Lîi nhuën tr íc thuõ 25,437,729,719 2. iòu chønh cho c c kho n 55,082,517,508 - KhÊu hao tμi s n cè Þnh 9,676,813,343 - C c kho n dù phßng - L i, lç chªnh löch tû gi hèi o i ch a thùc hiön - L i, lç tõ ho¹t éng Çu t - Chi phý L i vay 45,405,704,165 3. Lîi nhuën tõ ho¹t éng kinh doanh tr íc thay æi vèn l u éng 80,520,247,227 - T ng, gi m c c kho n ph i thu (23,052,781,141) - T ng, gi m hμng tån kho 116,587,865,320 - T ng, gi m c c kho n ph i tr (kh«ng kó l i vay ph i tr, thuõ thu nhëp doanh nghiöp ph i nép) (36,864,278,863) - T ng, gi m chi phý tr tr íc 1,343,692,788 - TiÒn l i vay tr (34,356,951,200) - ThuÕ thu nhëp doanh nghiöp nép (155,896,210) - TiÒn thu kh c tõ ho¹t éng kinh doanh 86,423,689,521 - TiÒn chi kh c cho ho¹t éng kinh doanh (55,546,109,914) L u chuyón tiòn thuçn tõ ho¹t éng kinh doanh 134,899,477,528 II. L u chuyón tiòn tõ ho¹t éng Çu t 1. TiÒn chi Ó mua s¾m, x y dùng TSC vμ c c tμi s n dμi h¹n kh c (5,468,343,075) 2. TiÒn thu tõ thanh lý, nh îng b n TSC vμ c c tμi s n dμi h¹n kh c 1,465,996,594 3. TiÒn chi cho vay, mua c c c«ng cô nî cña n vþ kh c 4. TiÒn thu håi cho vay, b n l¹i c c c«ng cô nî cña n vþ kh c 5. TiÒn chi Çu t gãp vèn vμo n vþ kh c 6. TiÒn thu håi Çu t gãp vèn vμo n vþ kh c 7. TiÒn thu l i cho vay, cæ tøc vμ lîi nhuën îc chia 104,135,840 L u chuyón tiòn thuçn tõ ho¹t éng Çu t (3,898,210,641) 12

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 ChØ tiªu B o c o l u chuyón tiòn tö hîp nhêt Quý I N m 2011 (Theo ph ng ph p gi n tiõp) ThuyÕt minh Lòy kõ tõ Çu n m Õn cuèi quý nμy (n m nay) n vþ týnh: Lòy kõ tõ Çu n m Õn cuèi quý nμy (n m tr íc) III. L u chuyón tiòn tõ ho¹t éng tμi chýnh 1. TiÒn thu tõ ph t hμnh cè phiõu, nhën vèn gãp cña chñ së h u 2. TiÒn chi tr vèn gãp cho c c chñ së h u, mua l¹i cæ phiõu cña doanh nghiöp ph t hμnh 3. TiÒn vay ng¾n h¹n, dμi h¹n nhën îc 1,105,956,452,361 4. TiÒn chi tr nî gèc vay (1,264,706,002,841) 5. TiÒn chi tr nî thuª tμi chýnh 6. Cæ tøc, lîi nhuën tr cho chñ së h u L u chuyón tiòn thuçn tõ ho¹t éng tμi chýnh (158,749,550,480) L u chuyón tiòn thuçn trong kú (27,748,283,593) TiÒn vμ t ng ng tiòn Çu kú 57,093,666,094 nh h ëng cña thay æi tû gi hèi o i quy æi ngo¹i tö (1,911,521,837) TiÒn vμ t ng ng tiòn cuèi kú 27,433,860,664 Hμ néi, ngμy 20 th ng 05 n m 2011 KÕ to n tr ëng Tæng Gi m èc Hμ ThÞ Kim Thoa NguyÔn V n An 13

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 V. Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bμy trong B ng c n èi kõ to n hîp nhêt 1. TiÒn Cuèi kú Çu kú TiÒn mæt 9,737,909,823 5,611,205,342 TiÒn göi ng n hμng 17,695,950,841 16,784,460,752 TiÒn ang chuyón Céng 27,433,860,664 22,395,666,094 2. C c kho n Çu t tμi chýnh ng¾n h¹n Cuèi kú Çu kú TiÒn göi cã kú h¹n (*) 32,806,222,928 42,691,000,000 Çu t ng¾n h¹n kh c 10,943,513 Dù phßng gi m gi Çu t ng¾n h¹n Céng 32,806,222,928 42,701,943,513 (*) TiÒn göi cã kú h¹n Ó b o m c c kho n vay cña Ng n hμng 3. C c kho n ph i thu ng¾n h¹n kh c Cuèi kú Çu kú Ph i thu BHXH, BHYT, BHTN 44,356,788 45,593,050 Ph i thu c«ng ty CP X y dùng vò m în hμng 51,855,919,420 51,855,919,420 Ph i thu c n bé c«ng nh n viªn 135,490,067 189,484,240 T¹m øng tiòn GPMB cho Ban GPMB huyön L m Hμ L I tiòn göi cã kú h¹n 1,521,497,008 Ph i thu vò thùc hiön dù n UTZ 604,050,925 604,050,925 Ph i thu kh c 41,353,516,938 22,174,428,368 Céng 93,993,334,138 76,390,973,011 4. Hμng tån kho Cuèi kú Çu kú Nguyªn liöu, vët liöu 86,800,976,753 99,824,676,333 C«ng cô, dông cô 1,567,856,333 1,975,680,222 Chi phý s n xuêt kinh doanh dë dang 109,663,651,200 178,955,363,351 Thμnh phèm 421,390,897,655 451,372,517,373 Hμng ho 744,198,613,413 743,986,820,470 Hμng göi b n 43,987,064,322 48,081,867,247 Céng gi gèc hμng tån kho 1,407,609,059,676 1,524,196,924,996 21

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 5. ThuÕ vμ c c kho n ph i thu Nhμ n íc Cuèi kú Çu kú ThuÕ thu nhëp doanh nghiöp nép thõa 7,109,412 2,205,647,480 C c kho n kh c ph i thu Nhμ n íc Céng 7,109,412 2,205,647,480 8. Tμi s n cè Þnh h u h nh (chi tiõt theo phô lôc 1) 10. Tμi s n cè Þnh v«h nh (chi tiõt theo phô lôc 2) 11. Chi phý x y dùng c b n dë dang Cuèi kú Çu kú PhÇn mòm qu n lý 1,930,651,581 1,930,651,581 Dù n nhμ m y s n xuêt ph n vi sinh L m ång 6,431,145,090 6,431,145,090 Dù n ë S n La 33,876,442,782 33,876,442,782 Söa ch a lín 421,058,415 421,058,415 Dù n ë Bu«n Mª Thuét 39,331,537,412 39,331,537,412 Nhμ m y chõ biõn cμ phª H íng T n 5,064,034,870 5,064,034,870 Dù n nhμ m y chõ biõn cμ phª vμ trång cμ phª t¹i Lμo 113,568,183,358 105,897,673,469 Dù n ë M êng ng 45,391,730,928 45,391,730,928 Dù n ph n vi sinh NghÖ An 1,422,507,836 1,422,507,836 Trång cao su bªn Lμo 82,079,317,588 82,079,317,588 Trång cμ phª 27,365,574,958 27,365,574,958 C c c«ng tr nh kh c 238,795,868 238,795,868 Céng 357,120,980,686 349,450,470,797 13. Çu t dμi h¹n kh c Cuèi kú Çu kú Tr i phiõu chýnh phñ 5,000,000 5,000,000 TiÒn göi kú h¹n trªn 1 n m (*) 10,000,000,000 10,000,000,000 Çu t dμi h¹n kh c Céng 10,005,000,000 10,005,000,000 (*) TiÒn göi cã kú h¹n Ó b o m c c kho n vay cña Ng n hμng 14. Chi phý tr tr íc dμi h¹n Cuèi kú Çu kú C«ng cô dông cô 2,614,202,006 3,349,338,814 L i mua thiõt bþ tr chëm 312,873,603 312,873,603 Chi phý tr tr íc dμi h¹n kh c 1,456,674,430 1,652,173,879 Céng 4,383,750,039 5,314,386,296 22

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 15. Vay vμ nî ng¾n h¹n Cuèi kú Çu kú Vay ng¾n h¹n 1,645,963,423,115 1,805,519,623,004 Nî dμi h¹n h¹n Õn h¹n tr 0 Tr i phiõu chuyón æi 100,000,000,000 100,000,000,000 Céng 1,745,963,423,115 1,905,519,623,004 16. ThuÕ vμ c c kho n ph i nép Nhμ n íc Cuèi kú Çu kú ThuÕ gi trþ gia t ng 10,331,249,010 6,103,707,771 ThuÕ xuêt nhëp khèu 0 ThuÕ nhμ Êt vμ tiòn thuª Êt 0 ThuÕ thu nhëp doanh nghiöp 7,024,234,148 5,244,797,118 ThuÕ thu nhëp c nh n 4,052,398 4,052,398 Céng 17,359,535,556 11,352,557,287 17. Chi phý ph i tr Cuèi kú Çu kú L i vay ph i tr 10,462,254,753 2,913,667,449 Chi phý ph i tr kh c 58,166,666 58,166,666 Céng 10,520,421,419 2,971,834,115 18. C c kho n ph i tr ph i nép kh c Cuèi kú Çu kú Kinh phý c«ng oμn 85,650,033 85,650,033 B o hióm x héi 144,500,025 221,965,352 B o hióm y tõ 35,682,522 41,905,574 C c kho n ph i tr kh c 4,675,029,548 8,338,991,287 Céng 4,940,862,128 8,688,512,246 20. Nî vμ vay dμi h¹n Cuèi kú Çu kú Vay ng n hμng 175,691,225,800 174,884,576,400 Vay èi t îng kh c 0 Céng 175,691,225,800 174,884,576,400 23

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 22. Vèn chñ së h u a. B ng èi chiõu biõn éng cña vèn chñ së h u (xem phô lôc 3) b. Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Cuèi kú Çu kú Vốn góp của Nhà nước Vốn góp của các đối tượng khác 550,000,000,000 550,000,000,000 Cộng 550,000,000,000 550,000,000,000 c. Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu Cuèi kú Çu kú Vốn góp đầu năm 550,000,000,000 350,000,000,000 Vốn góp tăng trong năm 200,000,000,000 Vốn góp giảm trong năm Vốn góp Cuối kỳ 550,000,000,000 550,000,000,000 Cổ tức, lợi nhuận đã chia 0 0 d. Cổ phiếu Cuèi kú Çu kú Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 55,000,000 55,000,000 Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 55,000,000 55,000,000 Cổ phiếu phổ thông 55,000,000 55,000,000 Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 55,000,000 55,000,000 Cổ phiếu phổ thông 55,000,000 55,000,000 Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu: 10.000 đồng/ cổ phiếu VI. Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bμy B o c o kõt qu kinh doanh 25. Tæng Doanh thu b n hμng vμ cung cêp dþch vô Cuèi kú Çu kú Doanh thu b n hμng 706,166,122,020 2,214,783,338,479 Doanh thu cung cêp dþch vô 131,970,376 12,686,423,481 Céng 706,298,092,396 2,227,469,761,960 24

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 26. C c kho n gi m trõ doanh thu Cuèi kú Çu kú Hμng b n bþ tr l¹i 1,961,750 ThuÕ xuêt khèu Céng 0 1,961,750 27. Doanh thu thuçn Cuèi kú Çu kú Doanh thu b n hμng 706,166,122,020 2,214,781,376,729 Doanh thu cung cêp dþch vô 131,970,376 12,686,423,481 Céng 706,298,092,396 2,227,467,800,210 28. Gi vèn hμng b n Cuèi kú Çu kú Gi vèn cña hμng hãa b n 160,717,253,391 494,164,252,697 Gi vèn cña thành phèm b n 448,042,213,390 1,396,382,531,408 Gi vèn cña dþch vô cung cêp 1,805,811,836 5,793,270,293 Céng 610,565,278,617 1,896,340,054,398 29. Doanh thu ho¹t éng tμi chýnh Cuèi kú Çu kú L i tiòn göi, tiòn cho vay 954,825,255 3,884,748,569 Chªnh löch tû gi thùc hiön 7,410,942,645 24,977,108,322 Chªnh löch tû gi ch a thùc hiön 5,196,660,891 L i thþ tr êng t ng lai 5,198,783,763 Doanh thu ho¹t éng tμi chýnh kh c 468,955,221 1,969,814,803 Céng 8,834,723,121 41,227,116,348 30. Chi phý tμi chýnh Cuèi kú Çu kú L i tiòn vay 45,405,704,165 199,315,933,036 Lç thþ tr êng t ng lai 256,585,222 3,786,238,935 Lç chªnh löch tû gi thùc hiön 9,585,651,466 24,966,425,210 Lç chªnh löch tû gi ch a thùc hiön 63,490,105 Chi phý tμi chýnh kh c 1,232,258,334 2,664,613,025 Céng 56,480,199,187 230,796,700,311 25

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 31. Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hμnh Cuèi kú Çu kú Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp týnh trªn thu nhëp chþu thuõ n m hiön hμnh iòu chønh chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp cña c c n m tr íc vμo chi phý thuõ thu nhëp hiön hμnh Cuèi n m Tæng chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hμ h 2,179,437,030 13,566,574,349 2,179,437,030 13,566,574,349 32. Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i Cuèi kú Çu kú - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ c c kho n chªnh löch t¹m thêi ph i chþu thuõ - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ viöc hoμn nhëp tμi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i - Thu nhëp thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ c c kho n chªnh löch t¹m thêi îc khêu trõ Thu nhëp thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ c c kho n lç týnh thuõ vμ u i thuõ ch a sö dông - Thu nhëp thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ viöc hoμn nhëp thuõ thu nhëp ho n l¹i ph i tr 84,450,136 337,800,543 (2,612,342,653) Tæng chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i 84,450,136 (2,274,542,110) VII. Nh ng th«ng tin kh c Cuèi kú Çu kú Sè liöu so s nh lμ sè liöu trªn B ng c n èi kõ to n hîp nhêt t¹i ngμy 31/12/2010 îc kióm to n bëi C«ng ty TNHH T vên KÕ to n vμ KiÓm to n ViÖt Nam, sè liöu nμy îc ph n lo¹i l¹i cho phï hîp víi sè liöu so s nh cña Cuèi n m. Hμ néi, ngμy 20 th ng 05 n m 2011 KÕ to n tr ëng Tæng Gi m èc Hμ ThÞ Kim Thoa NguyÔn V n An 26

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 Phô lôc 1 8. T ng gi m tμi s n cè Þnh h u h nh n vþ týnh: ång ChØ tiªu Nhμ cöa, vët kiõn tróc M y mãc thiõt bþ Ph ng tiön vën t i ThiÕt bþ dông cô qu n lý Tμi s n cè Þnh kh c Tæng céng TSC h u h nh Nguyªn gi TSC Sè d 01/01/2011 259,820,808,272 253,366,852,917 37,377,061,223 3,433,789,687 32,607,315,244 586,605,827,342 T ng trong kú 0 5,527,533,933 0 0 0 5,527,533,933 - Do mua s¾m 1,055,623,933 1,055,623,933 - XDCB 4,471,910,000 4,471,910,000 - T ng kh c 0 Gi m trong kú 0 0 2,301,850,877 0 0 2,301,850,877 - Thanh lý TSC, nh îng b n 0 2,301,850,877 0 0 2,301,850,877 - Gi m kh c 0 0 Sè d 31/03/2011 259,820,808,272 258,894,386,850 35,075,210,346 3,433,789,687 32,607,315,244 589,831,510,398 Hao mßn TSC Sè d 01/01/2011 33,680,864,896 74,336,608,195 13,568,668,921 1,704,964,564 1,778,352,082 125,069,458,658 T ng trong kú 3,215,427,785 4,979,687,685 1,007,146,231 125,277,273 349,274,369 9,676,813,343 - Do trých khêu hao TSC 3,215,427,785 4,979,687,685 1,007,146,231 125,277,273 349,274,369 9,676,813,343 - T ng kh c 0 0 0 Gi m trong kú 0 80,000,000 1,189,126,009 0 0 1,269,126,009 - Thanh lý TSC, nh îng b n 80,000,000 1,189,126,009 0 1,269,126,009 - Gi m kh c 0 0 Sè d 31/03/2011 36,896,292,681 79,236,295,880 13,386,689,143 1,830,241,837 2,127,626,451 133,477,145,992 Gi trþ cßn l¹i Sè d 01/01/2011 226,139,943,375 179,030,244,722 23,808,392,302 1,728,825,123 30,828,963,162 461,536,368,684 Sè d 31/03/2011 222,924,515,590 179,658,090,970 21,688,521,203 1,603,547,850 30,479,688,793 456,354,364,406 27

Sè 352 êng Gi i Phãng - Thanh Xu n - Hμ Néi Quý I n m 2011 Phô lôc 3 a. B ng èi chiõu biõn éng cña vèn chñ së h u Đơn vị tính: VND ChØ tiªu Vèn Çu t cña chñ së h u Chªnh löch tû gi hèi o i Quü Çu t ph t trión Quü dù phßng tμi chýnh Lîi nhuën ch a ph n phèi Sè d Çu n m tr íc 350,000,000,000 7,092,851,845 974,101,500 996,094,166 534,920,988 T ng vèn trong n m tr íc 200,000,000,000 L i trong n m tr íc 34,801,926,480 T ng kh c 24,633,057,750 1,078,217,554 1,007,732,186 0 Gi m vèn trong n m tr íc 0 Lç trong n m tr íc 0 Gi m kh c (7,092,851,845) (1,027,878,501) (1,008,051,379) (10,597,280,210) Sè d cuèi n m tr íc 550,000,000,000 24,633,057,750 1,024,440,553 995,774,973-24,739,567,258 T ng vèn trong n m nay L i trong n m nay 22,268,516,459 T ng kh c 23,542,849,675 Gi m vèn trong n m nay Lç trong n m nay Gi m kh c (24,633,057,750) Sè d cuèi n m nay 550,000,000,000 23,542,849,675 1,024,440,553-995,774,973 47,008,083,717 28