BO XUNG BC TC Q4 - MHC.xls

C«ng ty Cæ PhÇn hμng h i hμ néi P703, Ocean Park Building, Sè 1 µo Duy Anh, èng a, Hµ Néi MÉu sè B 09 - DN (Ban hµnh theo Q sè 15/2006/Q -BTC Ngµy 20/03/2006 cña Bé tr ëng BTC) B n thuyõt minh b o c o tμi chýnh quý iv n m 2008 (Hîp nhêt) I- Æc ióm ho¹t éng cña doanh nghiöp 1- H nh thøc së h u vèn : C«ng ty Cæ phçn Hµng h i Hµ Néi cã sè vèn iòu lö lµ 120.000.000.000 ång. Tæng sè cæ phçn C«ng ty ph t hµnh lµ 11.788.087 cæ phçn; îc niªm yõt cæ phiõu phæ th«ng t¹i së GDCK Thµnh phè Hå ChÝ Minh ngµy 21/03/2005 lµ 6.705.640 cæ phiõu; sè cæ phiõu ph t hµnh thªm lçn 1 (ph t hµnh theo NghÞ quyõt HC ngµy 02/02/2007) lµ 2.682.256 cæ phiõu phæ th«ng îc chýnh thøc giao dþch ngµy 27/08/2007 t¹i Së GDCK T.P Hå ChÝ Minh; sè cæ phiõu ph t hµnh thªm lçn 2 lµ 2.400.191 cæ phiõu phæ th«ng îc chýnh thøc giao dþch ngµy 21/05/2008. 2- LÜnh vùc kinh doanh: DÞch vô Hµng h i 3- Ngµnh nghò kinh doanh : C«ng ty Cæ phçn Hµng h i Hµ néi ho¹t éng theo GiÊy chøng nhën ng ký kinh doanh sè 056428 do Së KÕ ho¹ch vµ Çu t Thµnh phè Hµ Néi cêp ngµy 19 th ng 11 n m 1998 vµ îc söa æi bæ sung lçn thø 10 vµo ngµy 21 th ng 07 n m 2008 víi c c ngµnh nghò kinh doanh nh sau: - DÞch vô cho thuª v n phßng vµ khu siªu thþ; - VËn t i êng thñy, êng bé; - DÞch vô giao nhën kho vën t i hµng hãa; - Bu«n b n, s n xuêt t liöu s n xuêt, t liöu tiªu dïng; - ¹i lý mua, ¹i lý b n, ký göi hµng hãa; Lai d¾t tµu bión; - Bèc xõp hµng hãa vµ container; - X y dùng c«ng tr nh giao th«ng; - ¹i lý hµng h i; - Khai th c c ng vµ kinh doanh b i container; - Kinh doanh vën t i a ph ng thøc; - Khai thuª h i quan 4- Æc ióm ho¹t éng cña doanh nghiöp trong n m tµi chýnh cã nh h ëng Õn b o c o tµi chýnh II- Niªn é kõ to n, n vþ tiòn tö sö dông trong kõ to n 1- Niªn é kõ to n: B¾t Çu tõ ngµy 01 th ng 01vµ kõt thóc vµo ngµy 31 th ng 12 hµng n m 2- n vþ tiòn tö sö dông trong kõ to n: Lµ ång ViÖt nam (VN III- ChuÈn mùc vμ ChÕ é kõ to n p dông 1- ChÕ é kõ to n p dông: ChÕ é kõ to n doanh nghiöp (Ban hµnh theo Q sè 15/2006/Q -BTC, ngµy 20/03/2006 cña Bé Page 1

tr ëng BTC) 2- Tuyªn bè vò viöc tu n thñ ChuÈn mùc kõ to n vµ ChÕ é kõ to n: Theo óng c c quy Þnh îc ban hµnh 3- H nh thøc kõ to n p dông: NhËt ký chung trªn phçn mòm kõ tãan IV- C c chýnh s ch kõ to n p dông 1- Nguyªn t¾c ghi nhën c c kho n tiòn vµ c c kho n t ng ng tiòn: C c nghiöp vô kinh tõ ph t sinh b»ng ngo¹i tö îc quy æi ra ViÖt Nam ång. T¹i thêi ióm cuèi n m c c kho n môc tiòn tö cã gèc ngo¹i tö îc quy æi theo tû gi b nh qu n liªn ng n hµng do Ng n hµng Nhµ n íc ViÖt Nam c«ng bè vµo ngµy kõt thóc niªn é kõ to n 2- Nguyªn t¾c ghi nhën hµng tån kho: - Nguyªn t¾c ghi nhën hµng tån kho: îc týnh theo gi gèc vµ c c chi phý liªn quan trùc tiõp kh c ph t sinh - Ph ng ph p týnh gi trþ hµng tån kho : Gi thùc tõ Ých danh - Ph ng ph p h¹ch to n hµng tån kho : Kª khai th êng xuyªn - Ph ng ph p lëp dù phßng gi m gi hµng tån kho: Chªnh löch gi a gi gèc vµ gi thùc tõ 3- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ khêu hao TSC vµ bêt éng s n Çu t : - Nguyªn t¾c ghi nhën TSC (h u h nh, v«h nh, thuª tµi chýnh): Nguyªn gi TSC îc ghi nhën theo gi thùc tõ ph t sinh. Trong qu tr nh sö dông, TSC îc ph n nh theo Nguyªn gi, Hao mßn lòy kõ vµ Gi trþ cßn l¹i - Ph ng ph p khêu hao TSC (h u h nh, v«h nh, thuª tµi chýnh) : Theo ph ng ph p êng th¼ng 4- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ khêu hao bêt éng s n Çu t : - Nguyªn t¾c ghi nhën bêt éng s n Çu t - Ph ng ph p khêu hao bêt éng s n Çu t 5- Nguyªn t¾c ghi nhën c c kho n Çu t tµi chýnh: - C c kho n Çu t vµo c«ng ty con, c«ng ty liªn kõt, vèn gãp vµo c së kinh doanh ång kióm so t: îc x c Þnh theo ph ng ph p gi gèc. Lîi nhuën thuçn îc chia tõ c«ng ty con, c«ng ty liªn kõt ph t sinh sau ngµy Çu t îc ghi nhën vµo B o c o KÕt qu ho¹t éng kinh doanh. C c kho n îc chia kh c (ngoµi lîi nhuën thuçn) îc coi lµ phçn thu håi c c kho n Çu t vµ îc ghi nhën lµ kho n gi m trõ gi gèc Çu t - C c kho n Çu t chøng kho n ng¾n h¹n: Lµ c c kho n Çu t chøng kho n cã thêi h¹n thu håi vèn d íi 1 n m hoæc trong 1 chu kú kinh doanh - C c kho n Çu t ng¾n h¹n, dµi h¹n kh c: Lµ c c kho n Çu t ng¾n h¹n nõu cã thêi h¹n thu håi vèn d íi 1 n m hoæc trong 1 chu kú kinh doanh. Lµ c c kho n Çu t dµi h¹n nõu cã thêi h¹n thu håi vèn trªn 1 n m hoæc h n 1 chu kú kinh doanh - Ph ng ph p lëp dù phßng gi m gi Çu t ng¾n h¹n, dµi h¹n. Dù phßng gi m gi Çu t îc lëp vµo thêi ióm cuèi n m lµ sè chªnh löch gi a gi gèc cña c c kho n Çu t îc h¹ch to n trªn sæ kõ to n lín h n gi trþ thþ tr êng cña chóng t¹i thêi ióm lëp dù phßng 6- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ vèn hãa c c kho n chi phý i vay: - Nguyªn t¾c ghi nhën chi phý i vay Page 2

- Tû lö vèn hãa îc sö dông Ó x c Þnh chi phý i vay îc vèn hãa trong kú 7- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ vèn hãa c c kho n chi phý kh c: - Chi phý tr tr íc: C c chi phý tr tr íc chø liªn quan Õn chi phý s n xuêt kinh doanh n m tµi chýnh hiön t¹i îc ghi nhën lµ chi phý tr tr íc ng¾n h¹n. C c chi phý ph t sinh cho c c kú sau hoæc ph t sinh mét lçn qu lín sï îc h¹ch to n vµo chi phý tr tr íc dµi h¹n Ó ph n bæ dçn vµo kõt qu ho¹t éng kinh doanh - Ph ng ph p ph n bæ chi phý tr tr íc: Theo ph ng ph p êng th¼ng - Chi phý kh c - Ph ng ph p vµ thêi gian ph n bæ lîi thõ th ng m¹i 8- Nguyªn t¾c ghi nhën chi phý ph i tr : C n cø vµo thùc tõ ph t sinh trong kú 9- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën c c kho n dù phßng ph i tr 10- Nguyªn t¾c ghi nhën vèn chñ së h u: - Nguyªn t¾c ghi nhën vèn Çu t cña chñ së h u, thæng d vèn cæ phçn, vèn kh c cña chñ së h u: Theo gi trþ thùc tõ ph t sinh 11- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën doanh thu: - Doanh thu b n hµng: îc ghi nhën khi kõt qu cña giao dþch ã îc x c Þnh mét c ch ng tin cëy. Tr êng hîp liªn quan Õn nhiòu kú th doanh thu îc ghi nhën trong kú theo kõt qu phçn c«ng viöc hoµn thµnh vµo ngµy lëp B ng C n èi kõ to n cña kú ã - Doanh thu cung cêp dþch vô: îc ghi nhën khi kõt qu cña giao dþch ã îc x c Þnh mét c ch ng tin cëy. Tr êng hîp liªn quan Õn nhiòu kú th doanh thu îc ghi nhën trong kú theo kõt qu phçn c«ng viöc hoµn thµnh vµo ngµy lëp B ng C n èi kõ to n cña kú ã - Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh: îc ghi nhën khi kõt qu cña giao dþch ã îc x c Þnh mét c ch ng tin cëy - Doanh thu hîp ång x y dùng: 12- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën chi phý tµi chýnh : Theo thùc tõ ph t sinh trong kú 13- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hµnh, chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i: Theo thùc tõ ph t sinh trong kú 14- C c nghiöp vô dù phßng rñi ro hèi o i: C c tµi kho n cã gèc ngo¹i tö îc nh gi l¹i theo tû gi liªn ng n hµng 15- C c nguyªn t¾c vµ ph ng ph p kõ to n kh c Page 3

V- Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bμy trong B ng c n èi kõ to n n vþ týnh: ång ViÖt nam Cuèi kú Çu n m 01- TiÒn - TiÒn mæt 1 655 775 028 1 226 053 299 - TiÒn göi ng n hµng 28 107 684 338 24 044 039 143 - TiÒn ang chuyón Céng 29 763 459 366 25 270 092 442 02- C c kho n Çu t tµi chýnh ng¾n h¹n: - Chøng kho n Çu t ng¾n h¹n 1 801 780 000 887 280 000 - Çu t ng¾n h¹n kh c (TiÒn göi cã kú h¹n) 4 000 000 000 - Dù phßng gi m gi Çu t ng¾n h¹n - 759 615 700 Céng 1 042 164 300 4 887 280 000 03- C c kho n ph i thu ng¾n h¹n kh c - Ph i thu vò cæ phçn ho - Ph i thu vò cæ tøc vµ lîi nhuën îc chia - Ph i thu ng êi lao éng - Ph i thu kh c 47 045 697 010 13 747 566 636 Céng 47 045 697 010 13 747 566 636 04- Hµng tån kho - Hµng mua ang i trªn êng - Nguyªn liöu, vët liöu 10 471 375 632 2 170 790 478 - C«ng cô, dông cô - Chi phý SX, KD dë dang 7 187 770 783 - Thµnh phèm - Hµng hãa - Hµng göi i b n - Hµng ho kho b o thuõ - Hµng ho bêt éng s n Céng gi gèc hµng tån kho 10 471 375 632 9 358 561 261 05- ThuÕ vµ c c kho n ph i thu Nhµ n íc - ThuÕ thu nhëp doanh nghiöp nép thõa - C c kho n kh c ph i thu Nhµ n íc: 5 701 009 557 2 472 203 606 Céng 5 701 009 557 2 472 203 606 Page 4

06- Ph i thu dµi h¹n néi bé - Cho vay dµi h¹n néi bé - Ph i thu dµi h¹n néi bé kh c Céng 07- Ph i thu dµi h¹n kh c - Ký quü, ký c îc dµi h¹n - C c kho n tiòn nhën uû th c - Cho vay kh«ng cã l i - Ph i thu dµi h¹n kh c Céng 11- Chi phý x y dùng c b n dë dang 8 889 085 444 9 942 914 344 - Tæng sè chi phý XDCB dë dang: 8 889 085 444 9 942 914 344 Trong ã (Nh ng c«ng tr nh lín): + Tßa nhµ H i An 6 292 883 637 8 627 561 778 + B i Phï æng 500 000 000 500 000 000 + Kho b i H i An 155 382 557 + Kh c 1 940 819 250 815 352 566 13- Çu t dµi h¹n kh c: - TCT Hµng h i VN (hîp t c Çu t XD tßa nhµ Ocean Park) 32 146 726 105 - C«ng ty H i Minh 2 500 000 000 2 500 000 000 - C«ng ty CP C ng o¹n X 70 000 000 70 000 000 - Cty CP Cung øng & DVô KT Hµng h i (tr i phiõu chuyón æi) 4 800 000 000 4 800 000 000 - Cty TNHH VT C«ng nghö cao 6 256 656 209 6 256 656 209 - C«ng ty CP & XD H i ng 900 000 000 900 000 000 Céng 14 526 656 209 46 673 382 314 Ghi chó: H¹ch to n gi m Vèn gãp hîp t c Çu t XD tßa nhµ Ocean Park do nh îng b n l¹i phçn vèn gãp cho TCT Hµng h i ViÖt Nam 14- Chi phý tr tr íc dµi h¹n - Chi phý tr tr íc vò thuª ho¹t éng TSC - Chi phý thµnh lëp doanh nghiöp - Chi phý nghiªn cøu cã gi trþ lín - Chi phý cho giai o¹n trión khai kh«ng ñ tiªu chuèn ghi nhën lµ TSC v«h nh - Ph n bæ chi phý cã gi trþ lín, ph t sinh trong nhiòu kú 9 434 307 259 363 182 386 Céng 9 434 307 259 363 182 386 Page 5

15- Vay vµ nî ng¾n h¹n - Vay ng¾n h¹n - Nî dµi h¹n Õn h¹n tr 66 814 982 382 34 686 633 835 Céng 66 814 982 382 34 686 633 835 16- ThuÕ vµ c c kho n ph i nép nhµ n íc - ThuÕ gi trþ gia t ng 58 750 813 364 575 186 - ThuÕ tiªu thô Æc biöt - ThuÕ xuêt, nhëp khèu - ThuÕ thu nhëp doanh nghiöp 507 498 764 4 362 045 458 - ThuÕ thu nhëp c nh n - ThuÕ tµi nguyªn - ThuÕ nhµ Êt vµ tiòn thuª Êt - C c lo¹i thuõ kh c 1 453 796 687 149 015 026 - C c kho n phý, lö phý vµ c c kho n ph i nép kh c Céng 2 020 046 264 4 875 635 670 17- Chi phý ph i tr - TrÝch tr íc chi phý tiòn l ng trong thêi gian nghø phðp - Chi phý söa ch a lín TSC - Chi phý trong thêi gian ngõng kinh doanh - Chi phý ph i tr kh c 6 701 159 033 3 627 653 640 Céng 6 701 159 033 3 627 653 640 18- C c kho n ph i tr, ph i nép ng¾n h¹n kh c - Tµi s n thõa chê gi i quyõt - Kinh phý c«ng oµn - B o hióm x héi, y tõ 48 422 305 45 190 392 - Ph i tr vò cæ phçn ho - NhËn ký quü, ký c îc ng¾n h¹n - Doanh thu ch a thùc hiön - C c kho n ph i tr, ph i nép kh c 7 288 629 132 3 744 892 557 Céng 7 337 051 437 3 790 082 949 19- Ph i tr dµi h¹n néi bé - Vay dµi h¹n néi bé - Ph i tr dµi h¹n néi bé kh c Céng Page 6

20- Vay vµ nî dµi h¹n a - Vay dµi h¹n 75 533 070 500 36 659 350 000 - Vay ng n hµng 75 533 070 500 36 659 350 000 - Vay èi t îng kh c - Tr i phiõu ph t hµnh b - Nî dµi h¹n 4 385 957 041 6 745 963 349 - Thuª tµi chýnh 4 385 957 041 6 745 963 349 - Nî dµi h¹n kh c Céng 79 919 027 541 43 405 313 349 21- Tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i vµ thuõ thu nhëp ho n l¹i ph i tr a - Tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i: - Tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i liªn quan Õn kho n chªnh löch t¹m thêi îc kh - Tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i liªn quan Õn kho n lç týnh thuõ ch a sö dông - Tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i liªn quan Õn kho n u i týnh thuõ ch a sö dôn - Kho n hoµn nhëp tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i îc ghi nhën tõ c c n m tr Tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i b - ThuÕ thu nhëp ho n l¹i ph i tr - ThuÕ thu nhëp ho n l¹i ph i tr ph t sinh tõ c c kho n chªnh löch t¹m thêi chþu thuõ - Kho n hoµn nhëp thuõ thu nhëp ho n l¹i ph i tr îc ghi nhën tõ c c n m tr íc - ThuÕ thu nhëp ho n l¹i ph i tr 22- Vèn chñ së h u a - B ng èi chiõu biõn éng cña vèn chñ së h u: (cã b ng chi tiõt kìm theo) b - Chi tiõt vèn Çu t cña chñ së h u - Vèn gãp cña cæ «ng 117 880 870 000 93 878 960 000 Céng 117 880 870 000 93 878 960 000 * Sè l îng cæ phiõu quü: 120 cæ phiõu c - C c giao dþch vò vèn víi c c chñ së h u vµ ph n phèi cæ tøc, chia lîi nhuën - Vèn Çu t cña chñ së h u + Vèn gãp Çu n m 93 878 960 000 + Vèn gãp t ng trong n m 24 001 910 000 + Vèn gãp gi m trong n m + Vèn gãp cuèi n m 117 880 870 000 - Cæ tøc, lîi nhuën chia 11 265 475 200 d - Cæ tøc Page 7

- Cæ tøc c«ng bè sau ngµy kõt thóc kú kõ to n n m + Cæ tøc c«ng bè trªn cæ phiõu phæ th«ng + Cæ tøc c«ng bè trªn cæ phiõ u i - Cæ tøc cña cæ phiõu u i lòy kõ ch a îc ghi nhën - Cæ phiõu - Sè l îng cæ phiõu ng ký ph t hµnh 11 788 087 9 387 896 - Sè l îng cæ phiõu b n ra c«ng chóng 11 788 087 9 387 896 + Cæ phiõu phæ th«ng 11 788 087 9 387 896 + Cæ phiõu u i - Sè l îng cæ phiõu îc mua l¹i 120 120 + Cæ phiõu phæ th«ng 120 120 + Cæ phiõu u i - Sè l îng cæ phiõu ang l u hµnh 11 788 087 9 387 896 + Cæ phiõu phæ th«ng 11 788 087 9 387 896 + Cæ phiõu u i * MÖnh gi cæ phiõu ang l u hµnh: 10.000 ång/cæ phiõu e - C c quü cña doanh nghiöp: - Quü Çu t ph t trión 20 039 747 900 3 626 370 170 - Quü dù phßng tµi chýnh 6 346 747 810 4 672 030 635 - Quü kh c thuéc vèn chñ së h u * Môc Ých trých lëp vµ sö dông c c quü cña doanh nghiöp g - Thu nhëp vµ chi phý, l i hoæc lç îc ghi nhën trùc tiõp vµo Vèn chñ së h u theo qui Þnh cña c c chuèn mùc kõ to n cô thó. 23 - Nguån kinh phý - Nguån kinh phý îc cêp trong n m - Chi sù nghiöp - Nguån kinh phý cßn l¹i cuèi n m 24- Tµi s n thuª ngoµi (1) - Gi trþ tµi s n thuª ngoµi - TSC thuª ngoµi - Tµi s n kh c thuª ngoµi (2) - Tæng sè tiòn thuª tèi thióu trong t ng lai cña hîp ång thuª ho¹t éng tµi s n kh«ng hñy ngang Page 8

theo c c thêi h¹n: - Tõ 1 n m trë xuèng - Trªn 1 n m Õn 5 n m - Trªn 5 n m VI- Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bμy trong B o c o kõt qu ho¹t éng kinh doanh n vþ týnh: ång ViÖt nam Lòy kõ N m nay Lòy kõ N m tr íc 25 - Tæng doanh thu b n hµng vµ cung cêp dþch vô (M sè 01) 232 784 695 867 242 353 612 923 Trong ã: - Doanh thu b n hµng - Doanh thu cung cêp dþch vô 232 784 695 867 242 353 612 923 - Doanh thu hîp ång x y dùng ( èi víi doanh nghiöp cã ho¹t éng x y l¾p) + Doanh thu cña hîp ång x y dùng îc ghi nhën trong kú + Tæng doanh thu luü kõ cña hîp ång x y dùng îc ghi nhën Õn thêi ióm lëp b o c o tµi chýnh 26 - C c kho n gi m trõ doanh thu (M sè 02) Trong ã: - ChiÕt khêu th ng m¹i - Gi m gi hµng b n - Hµng b n bþ tr l¹i - ThuÕ GTGT ph i nép (ph ng ph p trùc tiõp) - ThuÕ tiªu thô Æc biöt - ThuÕ xuêt khèu 27 - Doanh thu thuçn vò b n hµng vµ cung cêp dþch vô (M sè 10) 232 784 695 867 242 353 612 923 Trong ã: - Doanh thu thuçn trao æi s n phèm, hµng hãa - Doanh thu thuçn cung cêp dþch vô 232 784 695 867 242 353 612 923 28 - Gi vèn hµng b n (M sè 11) - Gi vèn cña hµng hãa b n - Gi vèn cña thµnh phèm b n - Gi vèn cña dþch vô cung cêp 236 275 665 036 212 772 846 189 - Gi trþ CL, chi phý nh îng b n, thanh lý cña B S Çu t b - Chi phý kinh doanh BÊt éng s n Çu t Page 9

- Hao hôt, mêt m t hµng tån kho - C c kho n chi phý v ît møc b nh th êng - Dù phßng gi m gi hµng tån kho Céng 236 275 665 036 212 772 846 189 29 - Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh (M sè 21) - L i tiòn göi, tiòn cho vay 1 374 453 081 587,482,344 - L i Çu t tr i phiõu, kú phiõu, týn phiõu - Cæ tøc, lîi nhuën îc chia 16 693 128 093 20 323 810 643 - L i b n ngo¹i tö - L i chªnh löch tû gi thùc hiön 2 325 423 364 315,027,359.00 - L i chªnh löch tû gi ch a thùc hiön - L i b n hµng tr chëm - Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh kh c 827 621 949 5 340 053 305 Céng 21 220 626 487 26 566 373 651 30 - Chi phý tµi chýnh (M sè 22) - L i tiòn vay 7 386 258 443 3 096 896 119 - ChiÕt khêu thanh to n, l i b n hµng tr chëm - Lç do thanh lý c c kho n Çu t ng¾n h¹n, dµi h¹n - Lç b n ngo¹i tö - Lç chªnh löch tû gi thùc hiön 8 109 315 496 365 909 387 - Lç chªnh löch tû gi ch a thùc hiön - Dù phßng gi m gi c c kho n Çu t ng¾n h¹n, dµi h¹n - Chi phý tµi chýnh kh c 768 424 027 32 540 605 Céng 16 263 997 966 3 495 346 111 31 - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hµnh (M sè 51) - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp týnh trªn thu nhëp chþu thuõ n m hiön hµnh: 5 117 892 564 - iòu chønh chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp cña c c n m tr íc vµo chi phý TTN hiön hµnh n m nay - Tæng chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hµnh 5 117 892 564 32 - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i (M sè 52) - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ c c kho n chªnh löch t¹m thêi ph i chþu thuõ - Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ viöc hoµn nhëp tµi s n thuõ thu nhëp ho n l¹i - Thu nhëp thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ c c kho n chªnh löch t¹m thêi îc khêu trõ - Thu nhëp thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ c c kho n lç týnh thuõ vµ u i thuõ ch a sö dông Page 10

- Thu nhëp thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i ph t sinh tõ viöc hoµn nhëp thuõ thu nhëp ho n l¹i ph i tr - Tæng chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp ho n l¹i 33 - Chi phý s n xuêt, kinh doanh theo yõu tè - Chi phý nguyªn liöu, vët liöu 65,884,090,846 55 510 001 060 - Chi phý nh n c«ng 26 704 358 074 17 321 488 939 - Chi phý khêu hao tµi s n cè Þnh 56 308 432 327 27 768 825 930 - Chi phý dþch vô mua ngoµi 73 284 884 538 72 837 675 463 - Chi phý kh c b»ng tiòn 48 559 460 327 57 975 278 707 Céng 270 741 226 112 231 413 270 099 VII- Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bμy trong B o c o l u chuyón tiòn tö n vþ týnh: ång ViÖt nam 34- C c giao dþch kh«ng b»ng tiòn nh h ëng Õn b o c o l u chuyón tiòn tö vµ c c kho n tiòn do doanh nghiöp n¾m gi nh ng kh«ng îc sö dông: N m nay N m tr íc a - Mua tµi s n b»ng c ch nhën c c kho n nî liªn quan trùc tiõp hoæc th«ng qua nghiöp vô cho thuª tµi chýnh: - Mua doanh nghiöp th«ng qua ph t hµnh cæ phiõu - ChuyÓn nî thµnh vèn chñ së h u b - Mua vµ thanh lý c«ng ty con hoæc n vþ kinh doanh kh c trong kú b o c o: - Tæng gi trþ mua hoæc thanh lý - PhÇn gi trþ mua hoæc thanh lý îc thanh to n b»ng tiòn vµ c c kho n t ng ng tiòn - Sè tiòn vµ c c kho n t ng ng tiòn thùc cã trong c«ng ty con hoæc n vþ kinh doanh kh c îc mua hoæc thanh lý - PhÇn gi trþ tµi s n (Tæng hîp theo tõng lo¹i tµi s n) vµ nî ph i tr kh«ng ph i lµ tiòn vµ c c kho n t ng ng tiòn trong c«ng ty con hoæc n vþ kinh doanh kh c îc mua hoæc thanh lý trong kú c - Tr nh bµy gi trþ vµ lý do cña c c kho n tiòn vµ t ng ng tiòn lín do doanh nghiöp n¾m gi nh ng kh«ng îc sö dông do cã sù h¹n chõ cña ph p luët hoæc c c rµng buéc kh c mµ doanh nghiöp ph i thùc hiön VIII- Nh ng th«ng tin kh c 1- Nh ng kho n nî tiòm tµng, kho n cam kõt vµ nh ng th«ng tin tµi chýnh kh c 2- Nh ng sù kiön ph t sinh sau ngµy kõt thóc kú kõ to n n m 3- Th«ng tin vò c c bªn liªn quan 4- Tr nh bµy tµi s n, doanh thu, kõt qu kinh doanh theo bé phën (theo lünh vùc kinh doanh hoæc khu vùc Þa lý) theo quy Þnh cña ChuÈn mùc kõ to n sè 28 "B o c o bé phën" 5- Th«ng tin so s nh (nh ng thay æi vò th«ng tin trong b o c o tµi chýnh cña c c niªn é kõ to n tr íc) Page 11

6- Th«ng tin vò ho¹t éng liªn tôc 7- Nh ng th«ng tin kh c ng êi lëp bióu kõ to n tr ëng LËp, ngµy 20 th ng 01 n m 2009 tæng gi m èc Ph¹m ThÞ Thóy Hµ Hoµng Duy Anh Page 12