4 n vþ: C«ng ty cæ phçn C ng o¹n X Þa chø: Sè 15 êng Ng«QuyÒn - H i Phßng MÉu sè B 9 - DN Ban hµnh theo Q sè: 15/26/Q -BTC ngµy 2/3/26 cña Bé tr ëng BTC B n thuyõt minh b o c o tµi chýnh Quý 1 n m 212 I- Æc ióm ho¹t éng cña doanh nghiöp. 1-1- H nh thøc së h u vèn: C«ng ty cæ phçn C ng o¹n X víi vèn iòu lö lµ 78.749.72. ång, trong ã: vèn Nhµ n íc ( do Tæng c«ng ty Hµng H i ViÖt Nam n¾m gi ) lµ 51%. Tæng sè cæ phçn C«ng ty ph t hµnh lµ 7.874.972 cæ phçn trong ã 5.25. cæ phçn îc niªm yõt cæ phiõu phæ th«ng t¹i Së Giao dþch Chøng kho n Hµ Néi vµo ngµy 8/6/29, 2.624.972 cæ phçn ph t hµnh thªm ngµy 16/5/211 îc niªm yõt bæ sung t¹i Së giao dþch Chøng kho n Hµ Néi ngµy 6/9/211 2- LÜnh vùc kinh doanh: Khai th c C ng 3- Ngµnh nghò kinh doanh: DÞch vô bèc xõp hµng ho, kinh doanh kho b i, vën t i vµ dþch vô vën t i, ¹i lý vën t i, ¹i lý hµng h i. II.Kú kõ to n, n vþ tiòn tö sö dông trong kõ to n 1- Kú kõ to n năm (b¾t Çu tõ ngµy 1/1/212 kõt thóc vµo ngµy 31/3/212) 2- n vþ tiòn tö sö dông trong kõ to n: ång ViÖt Nam III- ChuÈn mùc vµ ChÕ é kõ to n p dông. 1- ChÕ é kõ to n p dông: chõ é kõ to n doanh nghiöp ban hµnh theo quyõt Þnh sè 15/26/Q /BTC ngµy 2/3/26 cña Bé Tµi ChÝnh 2- B o c o tµi chýnh îc lëp vµ tr nh bµy phï hîp víi c c chuèn mùc kõ to n ViÖt Nam, hö thèng kõ to n ViÖt Nam vµ c c quy Þnh hiön hµnh vò kõ to n t¹i ViÖt Nam. 3- H nh thøc kõ to n p dông: NhËt ký chung vµ îc thùc hiön h nh thøc kõ to n trªn m y vi týnh IV- C c chýnh s ch kõ to n p dông. 1 - Nguyªn t¾c ghi nhën c c kho n tiòn vµ c c kho n t ng ng tiòn: tiòn mæt t¹i quü, tiòn göi ng n hµng vµ c c kho n Çu t ng¾n h¹n cã thêi h¹n thu håi vèn hoæc o h¹n kh«ng qu 3 th ng cã kh n ng chuyón æi dô dµng thµnh mét l îng tiòn x c Þnh vµ kh«ng cã rñi ro trong chuyón æi thµnh tiòn kó tõ ngµy mua kho n Çu t ã t¹i thêi ióm b o c o nh kú phiõu ng n hµng, týn phiõu kho b¹c... theo chuèn mùc kõ to n sè 24 B o c o l u chuyón tiòn tö. C c luång tiòn ph t sinh tõ c c giao dþch b»ng ngo¹i tö îc quy æi ra ång ViÖt Nam trong ghi sæ kõ to n vµ lëp b o c o tµi chýnh theo tû gi giao dþch b nh qu n trªn thþ tr êng ngo¹i tö liªn Ng n hµng do Ng n hµng Nhµ n íc ViÖt Nam c«ng bè t¹i thêi ióm ph t sinh giao dþch. 2 - Nguyªn t¾c ghi nhën hµng tån kho: - Nguyªn t¾c ghi nhën hµng tån kho: Theo gi gèc îc quy Þnh cô thó cho tõng lo¹i vët t, hµng ho. - Ph ng ph p týnh gi trþ hµng tån kho: îc p dông theo gi Ých danh - Ph ng ph p h¹ch to n hµng tån kho: kª khai th êng xuyªn - Ph ng ph p lëp dù phßng gi m gi hµng tån kho îc trých lëp theo c c quy Þnh kõ to n hiön hµnh trªn c së chªnh löch lín h n cña gi trþ gèc vµ gi trþ thuçn cã thó thùc hiön îc cña hµng tån kho. Gi trþ thuçn cã thó thùc hiön îc x c Þnh b»ng gi b n íc týnh trõ c c chi phý Ó hoµn thµnh. 3- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ khêu hao TSC - Nguyªn t¾c ghi nhën TSC ( h u h nh, v«h nh): Ghi nhën theo nguyªn gi. Trong B ng c n èi kõ to n, TSC îc ph n nh theo ba chø tiªu: nguyªn gi, hao mßn luü kõ vµ gi trþ cßn l¹i. Nguyªn gi TSC h u h nh bao gåm gi mua vµ toµn bé c c chi phý liªn quan trùc tiõp Õn viöc a tµi s n vµo sö dông: chi phý vën chuyón, l¾p Æt, l i vay ph i tr, lö phý tr íc b¹ (nõu cã)...c c chi phý mua s¾m, n ng cêp vµ æi míi tµi s n cè Þnh h u h nh îc vèn ho, ghi t ng nguyªn gi tµi s n cè Þnh h u h nh. C c chi phý b o tr, söa ch a îc týnh vµo kõt qu ho¹t éng kinh doanh trong kú. - Ph ng ph p khêu hao TSC ( h u h nh, v«h nh): TSC îc khêu hao theo ph ng ph p êng th¼ng dùa trªn thêi gian h u dông íc týnh. Thêi gian h u dông íc týnh theo th«ng t sè 23/29/TT-BTC do Bé Tµi ChÝnh ban hµnh ngµy 2/1/29 h íng dén ChÕ é qu n lý, sö dông vµ trých khêu hao tµi s n cè Þnh. Thêi gian khêu hao cô thó nh sau: - 1 -
Lo¹i tµi s n N m Nhµ x ëng, vët kiõn tróc 3-13 M y mãc, thiõt bþ 6-8 Ph ng tiön vën t i, thiõt bþ truyòn dén 3-1 Dông cô qu n lý 3-5 5- Nguyªn t¾c ghi nhën c c kho n Çu t tµi chýnh: - C c kho n Çu t chøng kho n ng¾n h¹n, dµi h¹n: îc ghi nhën theo gi gèc. - Dù phßng Çu t tµi chýnh ng¾n h¹n îc x c Þnh trªn c së nh gi vò kh n ng vµ møc é tæn thêt khi x y ra gi m gi èi víi tõng lo¹i Çu t. 6- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ vèn ho chi phý i vay: - Nguyªn t¾c ghi nhën chi phý i vay: têt c c c chi phý l i vay îc ghi nhën vµo B o c o kõt qu ho¹t éng kinh doanh khi ph t sinh trõ tr êng hîp c c kho n chi phý i vay ã îc týnh vµo gi trþ tµi s n do cã liªn quan trùc tiõp Õn viöc Çu t x y dùng, mua s¾m tµi s n. 7- Nguyªn t¾c ghi nhën vµ vèn ho c c kho n chi phý kh c: - Ph ng ph p ph n bæ chi phý tr tr íc: C c kho n chi phý tr tr íc bao gåm c«ng cô dông cô qu n lý hµnh chýnh lo¹i nhá cã kh n ng em l¹i lîi Ých kinh tõ trong t ng lai cho C«ng ty trong thêi h¹n tõ 1 n m trë lªn. Chi phý tr tr íc îc týnh vµo B o c o kõt qu ho¹t éng kinh doanh trong vßng 2 n m theo ph ng ph p êng th¼ng. 8- Nguyªn t¾c ghi nhën chi phý ph i tr : + Chi phý ph i tr bao gåm c c kho n chi phý îc týnh vµo chi phý ho¹t éng kinh doanh trong n m tµi chýnh bao gåm c c chi phý ph i tr vò c c dþch vô mua ngoµi: dùa trªn khèi l îng dþch vô cung cêp îc ghi nhën doanh thu trong kú vµ n gi ký kõt víi ng êi b n trong hîp ång kinh tõ. 1- Nguyªn t¾c ghi nhën vèn chñ së h u: - Nguyªn t¾c ghi nhën vèn Çu t cña chñ së h u: îc ghi nhën theo sè vèn thùc gãp cña chñ së h u - Nguyªn t¾c ghi nhën lîi nhuën ch a ph n phèi: L i sau thuõ ch a ph n phèi ph n nh trªn b ng c n èi kõ to n lµ sè l i tõ c c ho¹t éng cña C«ng ty Õn thêi ióm 31/3/212 11- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën doanh thu: Doanh thu îc x c Þnh theo gi trþ hîp lý cña c c kho n thu hoæc sï thu îc. - Doanh thu cung cêp dþch vô îc ghi nhën khi hoµn thµnh dþch vô cung cêp cho kh ch hµng vµ îc kh ch hµng chêp nhën thanh to n - Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh bao gåm: + L i tiòn göi ng n hµng: ghi nhën trªn c së thêi gian vµ l i suêt thùc tõ. + L i tõ ho¹t éng mua b n chøng kho n: lµ sè chªnh löch gi a gi b n lín h n gi gèc. + L i cæ tøc îc chia: lµ sè cæ tøc îc h ëng tõ c c kho n Çu t tµi chýnh vµo c c c«ng ty. 12- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p ghi nhën chi phý tµi chýnh: Chi phý tµi chýnh îc ghi nhën trong B o c o kõt qu ho¹t éng kinh doanh lµ tæng chi phý tµi chýnh ph t sinh trong kú (kh«ng bï trõ víi doanh thu ho¹t éng tµi chýnh) bao gåm c c kho n chi phý l i tiòn vay kh«ng îc vèn ho theo quy Þnh, c c kho n lç chªnh löch tû gi ph t sinh trong kú. Chi phý l i tiòn vay îc x c Þnh theo sè tiòn nî gèc vay, l i suêt vay îc tho thuën trong hîp ång týn dông vµ thêi gian vay thùc tõ. 13- Nguyªn t¾c vµ ph ng ph p chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hµnh: îc x c Þnh trªn c së thu nhëp chþu thuõ vµ thuõ suêt thuõ TNDN. ThuÕ suêt thuõ TNDN n m 212 doanh nghiöp p dông lµ 25%. - 2 -
V- Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bµy trong B ng c n èi kõ to n. n vi týnh: VN 1- TiÒn Cuèi kú Çu n m - TiÒn mæt. - TiÒn göi ng n hµng. - TiÒn ang chuyón. 765.156.34 1.44.283.733 474.73.592 215.491.369 Céng 1.89.44.73 69.194.961 2- C c kho n Çu t tµi chýnh ng¾n h¹n Cuèi kú Çu n m - Tæng C«ng ty Hµng H i ViÖt Nam 1... Céng 1... 3- C c kho n ph i thu ng¾n h¹n kh c Cuèi kú Çu n m - Ph i thu vò cæ phçn ho. - Ph i thu vò cæ tøc vµ lîi nhuën îc chia. - Ph i thu ng êi lao éng. 1.11.682.44 1.13.96.219 - Ph i thu kh c. 31.954.345 1.186.94.61 Céng 1.43.636.749 2.2.9.829 4- Hµng tån kho Cuèi kú Çu n m - Hµng mua ang i êng. - Nguyªn liöu, vët liöu. 1.19.52.747 1.474.611.34 - C«ng cô, dông cô. 1.24.26.682 1.15.835.682 - Chi phý SX, KD dë dang - Thµnh phèm. - Hµng ho. - Hµng göi i b n. - Hµng ho kho b o thuõ. - Hµng ho bêt éng s n. Céng gi gèc hµng tån kho 2.214.529.429 2.58.446.986-3 -
8- T ng, gi m tµi s n cè Þnh h u h nh Kho n môc Nhµ cöa, vët kiõn tróc M y mãc thiõt bþ Ph ng tiön vën t i truyòn dén ThiÕt bþ dông cô qu n lý TSC HH kh c Nguyªn gi TSC h u h nh 2111 2112 2113 2114 2118 Tæng céng Sè d Çu kú 56.62.39.146 8.493.833.29 171.47.86.726 1.625.99.94 238.147.912.85 - Mua trong kú 757.25. 247.. 1.4.25. - Çu t XDCB hoµn thµnh - T ng kh c - ChuyÓn sang B S Çu t - Thanh lý, nh îng b n - Gi m kh c Sè d cuèi kú 56.62.39.146 8.493.833.29 172.165.11.726 1.872.99.94 239.152.162.85 Gi trþ hao mßn lòy kõ Sè d Çu kú 47.746.817.946 1.77.184.866 89.521.565.825 669.288.25 139.644.856.842 - KhÊu hao trong kú 938.947.62 28.114.89 4.741.58.986 55.94.923 5.943.738.32 - T ng kh c. - ChuyÓn sang B S Çu t. - Thanh lý, nh îng b n. - Gi m kh c. Sè d cuèi kú 48.685.765.548 1.915.299.675 94.263.146.811 724.383.128 145.588.595.162 Gi trþ cßn l¹i cña TSC HH - T¹i ngµy Çu kú 8.873.491.2 6.786.648.163 81.886.294.91 956.621.699 98.53.55.963 - T¹i ngµy cuèi kú 7.934.543.598 6.578.533.354 77.91.963.915 1.148.526.776 93.563.567.643 - Gi trþ cßn l¹i cuèi kú cña TSC h u h nh dïng thõ chêp, cçm cè m b o c c kho n vay: ång - Nguyªn gi TSC cuèi kú khêu hao hõt nh ng vén cßn sö dông: 42.921.692.96 ång - 4 -
1- T ng, gi m tµi s n cè Þnh v«h nh Kho n môc Nguyªn gi TSC v«h nh QuyÒn sö dông Êt QuyÒn ph t hµnh B n quyòn, b»ng s ng chõ Nh n hiöu hµng ho PhÇn mòm m y vi týnh GiÊy phðp vµ giêy phðp chuyón nh îng TSC v«h nh kh c 2131 2132 2133 2134 2135 2136 2138 Tæng céng Sè d Çu kú 422.. 422.. - Mua trong kú - T¹o ra tõ néi bé doanh nghiöp - T ng do hîp nhêt kinh doanh - T ng kh c - Thanh lý, nh îng b n - Giảm kh c Sè d cuèi kú 422.. 422.. Gi trþ hao mßn lòy kõ Sè d Çu kú 9.185.186 9.185.186 - KhÊu hao trong kú 32.333.325 32.333.325 - Thanh lý, nh îng b n. - T ng kh c. - Gi m kh c. Sè d cuèi kú 122.518.511 122.518.511 Gi trþ cßn l¹i cña TSC V«h nh - T¹i ngµy Çu kú 331.814.814 331.814.814 - T¹i ngµy cuèi kú 299.481.489 299.481.489 - Nguyªn gi TSC v«h nh cuèi kú khêu hao hõt nh ng vén cßn sö dông: 34.. ång - 5 -
11-Chi phý x y dùng c b n dë dang Cuèi kú Çu n m - Tæng sè chi phý x y dùng c b n dë dang: Trong ã: + Dù n n ng cêp c i t¹o b i giai o¹n 2 68.81.755 68.81.755 68.81.755 68.81.755 13- Çu t dµi h¹n kh c: Cuèi kú Çu n m Sè l îng Gi trþ Sè l îng Gi trþ - Çu t cæ phiõu 1.35. 35.584.573.92 1.. 1... + Cty Cæ phçn Çu t vµ ph t trión C ng nh Vò + C«ng ty Cæ phçn Çu t vµ Th ng m¹i Hµng H i 55. 3. 5.5.. 3... 55. 3. 5.5.. 3... H i Phßng +Tr êng cao ¼ng nghò Hµng H i Vinalines + C«ng ty TNHH VËn t i Hµng C«ng nghö cao - u t tr i phiõu. - Çu t týn phiõu, kú phiõu. - Cho vay dµi h¹n. - Çu t dµi h¹n kh c 5. 5... 22.84.573.92 15. 1.5.. Céng 1.35. 35.584.573.92 1.. 1... Kho n Çu t 55. cæ phçn cña C«ng ty cæ phçn Çu t vµ ph t trión C ng nh Vò chiõm 2,75% vèn iòu lö cña C«ng ty Cæ phçn Çu t vµ ph t trión C ng nh Vò. Kho n Çu t 3. cæ phçn cña C«ng ty cæ phçn Çu t vµ th ng m¹i Hµng H i H i phßng chiõm tû lö 2.5% vèn iòu lö cña C«ng ty Cæ phçn Çu t vµ Th ng m¹i Hµng H i H i Phßng Kho n Çu t 22.84.573.92 ång vµo C«ng ty TNHH VËn t i Hµng C«ng nghö cao chiõm tû lö 15% vèn iòu lö cña C«ng ty TNHH VËn t i Hµng C«ng nghö cao ( Vèn iòu lö C«ng ty TNHH VËn t i Hµng C«ng nghö cao lµ 3.. USD t ng ng 52.2.. ång) Kho n Çu t 5. cæ phçn cña Tr êng cao ¼ng nghò Hµng H i Vinalines chiõm tû lö 1% vèn iòu lö cña Tr êng cao ¼ng nghò Hµng H i Vinalines 14- Chi phý tr tr íc dµi h¹n. Cuèi kú Çu n m - C«ng cô, dông cô xuêt dïng mét lçn víi gi trþ lín 6.675. 14.774.89 Céng 6.675. 14.774.89 16- ThuÕ vµ c c kho n ph i nép nhµ n íc. Cuèi kú Çu n m - ThuÕ gi trþ gia t ng - ThuÕ thu nhëp doanh nghiöp - ThuÕ thu nhëp c nh n - ThuÕ nhëp khèu - ThuÕ tµi nguyªn - ThuÕ nhµ Êt vµ tiòn thuª Êt - C c lo¹i thuõ kh c - C c kho n phý, lö phý vµ c c kho n ph i nép kh c 986.31.377 4.127.324.323 193.95.12 498.991.897 1.794.925.17 521.122.45 Céng 5.37.35.82 2.815.39.517 17- Chi phý ph i tr. Cuèi kú Çu n m - Chi phý dþch vô mua ngoµi trong kú 2.633.434.862 686.964.86-6 -
Céng 2.633.434.862 686.964.86 18- C c kho n ph i tr, ph i nép ng¾n h¹n kh c. Cuèi kú Çu n m - Kinh phý c«ng oµn - B o hióm x héi - B o hióm y tõ - B o hióm thêt nghiöp - Ph i tr vò cæ phçn hãa - NhËn ký c îc,ký quü ng¾n h¹n - C c kho n ph i tr, ph i nép kh c Céng 91.12.217 66.825.956 976.946.173 863.83.628 538.637.84 1.41.72.712-7 -
22- Vèn chñ së h u. a- B ng èi chiõu biõn éng cña Vèn chñ së h u. Vèn Çu t cña chñ së h u ThÆng d vèn cæ phçn Vèn kh c cña chñ së h u Cæ phiõu quü Chªnh löch nh gi l¹i tµi s n Chªnh löch tû gi hèi o i Quü Çu t ph t trión Quü dù phßng tµi chýnh A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Lîi nhën sau thuõ ch a ph n phèi Sè d Çu Çu n m 211 52.5.. 1.352.66.454 1.792.936 37.232.4.384 5.25.. 6.193.631.875 156.539.125.649 - TrÝch lëp quü Çu t ph t trión 34... 34... - T ng kh c 47.33.333 47.33.333 - Lîi nhuën t ng trong n m 211 49.37.159.895 9.683.827.81 - T ng vèn do CLTG cuối n m 4.738.533 162.755.292 - Gi m vèn do chuyón l¹i CLTG cuèi n m 21 (1.792.936) (1.792.936) - Gi m lîi nhuën do trých lëp c c quü tõ lîi nhuën n m 21 (39.5..) (39.5..) - Chia cæ tøc ît 2 n m 21 (*) (1.5..) (1.5..) - T ng vèn do ph t hµnh cæ phiõu th ëng tõ Quü Çu t ph t trión (**) 26.249.72. (26.249.72.) Sè d cuèi n m 211, sè d Çu n m 212 78.749.72. 1.352.66.454 4.738.533 44.982.32.384 5.25.. 59.277.825.13 189.653.264.474 - TrÝch lëp quü Çu t ph t trión 17.46.385.9 17.46.385.9 - TrÝch lëp quü dù phßng tµi chýnh 2.451.857.995 2.451.857.995 - Lîi nhuën t ng trong Quý 1 n m 212 12.381.972.968 12.381.972.968 - T ng vèn do CLTG cuối kú 12.19.778 12.19.778 - Gi m vèn do chuyón l¹i CLTG cuèi n m 211 (4.738.533) (4.738.533) - Gi m lîi nhuën do trých lëp c c quü tõ lîi nhuën n m 211 (25.412.243.895) (25.412.243.895) - Chia cæ tøc n m 211 (***) (23.624.916.) (23.624.916.) Sè d cuèi quý 1 n m 212 78.749.72. 1.352.66.454 12.19.778 62.442.76.284 7.71.857.995 22.622.638.176 172.881.773.687 Céng - 8 -
(*)Theo nghþ quyõt ¹i héi ång cæ «ng th êng niªn n m 211 sè 1/NQ- HC ngµy 18 th ng 3 n m 211, Héi ång qu n trþ quyõt Þnh tr cæ tøc ît 2 n m 21 lµ 2% trªn vèn chñ së h u. Kho n cæ tøc nµy îc tr cho c c cæ «ng. (**)Theo nghþ quyõt ¹i héi ång cæ «ng th êng niªn n m 211 sè 1/NQ- HC ngµy 18 th ng 3 n m 211, Héi ång qu n trþ quyõt Þnh ph t hµnh cæ phiõu th ëng cho cæ «ng hiön h u theo tû lö 2:1 tõ Quý Çu t Ph t trión Ó t ng vèn iòu lö. Sè l îng cæ phiõu ph t hµnh thªm îc niªm yõt bæ sung t¹i Së giao dþch Chøng kho n Hµ Néi ngµy 6/9/211 (***)Theo nghþ quyõt ¹i héi ång cæ «ng th êng niªn n m 212 sè 1/NQ- HC ngµy 28 th ng 2 n m 212, Héi ång qu n trþ quyõt Þnh tr cæ tøc n m 211 lµ 3% trªn vèn chñ së h u. Kho n cæ tøc nµy îc tr cho c c cæ «ng b- Chi tiõt vèn Çu t cña chñ së h u: Cuèi kú Çu n m Tæng sè Vèn cæ phçn th êng Vèn cæ phçn u i Tæng sè Vèn cæ phçn th êng - Vèn Çu t cña Nhµ n íc 4.162.5. 4.162.5. 26.775.. 26.775.. - Vèn gãp (cæ «ng, thµnh viªn...) 38.587.22. 38.587.22. 25.725.. 25.725.. Céng 78.749.72. 78.749.72. 52.5.. 52.5.. Vèn cæ phçn u i - 9 -
c- C c giao dþch vò vèn víi c c chñ së h u vµ ph n phèi cæ tøc, chia lîi nhuën. Quý 1 n m 212 Quý 1 n m 211 - Vèn Çu t cña chñ së h u. 78.749.72. 52.5.. + Vèn gãp Çu kú 78.749.72. 52.5.. + Vèn gãp t ng trong kú + Vèn gãp gi m trong kú + Vèn gãp cuèi kú. 78.749.72. 52.5.. - Cæ tøc, lîi nhuën chia (*) 23.624.916. 1.5.. (*) - Cæ tøc, lîi nhuën chia trong Quý 1 n m 211 bao gåm 2% cæ tøc ît 2 n m 21 - Cæ tøc, lîi nhuën chia trong Quý 1 n m 212 bao gåm 3% cæ tøc n m 211 - Cæ phiõu. Cuèi kú Çu n m - Sè l îng cæ phiõu ng ký ph t hµnh. - Sè l îng cæ phiõu îc b n ra c«ng chóng. + Cæ phiõu phæ th«ng. + Cæ phiõu u i. - Sè l îng cæ phiõu îc mua l¹i. + Cæ phiõu phæ th«ng. + Cæ phiõu u i. - Sè l îng cæ phiõu ang l u hµnh + Cæ phiõu phæ th«ng (*) + Cæ phiõu u i. MÖnh gi cæ phiõu ang l u hµnh: 1. VN /1 cæ phiõu 7.874.972 7.874.972 7.874.972 7.874.972 7.874.972 5.25. 5.25. 5.25. 5.25. 5.25. e- C c quü cña doanh nghiöp Cuèi kú Çu n m - Quü Çu t ph t trión. 62.442.76.284 44.982.32.384 - Quü dù phßng tµi chýnh. 7.71.857.995 5.25.. */ Môc Ých trých lëp quü Çu t ph t trión, quü dù phßng tµi chýnh + Quü Çu t ph t trión îc dïng Ó Çu t, ph t trión s n xuêt kinh doanh theo Þnh h íng chiõn l îc cña C«ng ty kó c bæ sung vèn iòu lö cho C«ng ty vµ Çu t ra ngoµi C«ng ty theo c c quy Þnh t¹i iòu 9 cña Quy chõ qu n lý Tµi chýnh cña C«ng ty. + Quü dù phßng tµi chýnh îc sö dông Ó bï ¾p nh ng tæn thêt, thiöt h¹i vò tµi s n, c«ng nî kh«ng ßi îc ph t sinh trong qu tr nh kinh doanh cña C«ng ty. Bï ¾p nh ng kho n lç cña C«ng ty theo quyõt Þnh cña Héi ång qu n trþ hoæc cña ¹i héi ång cæ «ng. - 1 -
VI-Th«ng tin bæ sung cho c c kho n môc tr nh bµy trong B o c o kõt qu ho¹t éng kinh doanh 25- Tæng doanh thu b n hµng vµ cung cêp dþch vô (M sè 1). Trong ã: - Doanh thu b n hµng. - Doanh thu cung cêp dþch vô. 26- C c kho n gi m trõ doanh thu ( M sè 2). Trong ã: - ChiÕt khêu th ng m¹i. - Gi m gi hµng b n. - Hµng b n bþ tr l¹i. - ThuÕ GTGT ph i nép ( ph ng ph p trùc tiõp). - ThuÕ tiªu thô Æc biöt. - ThuÕ xuêt khèu. 27 - Doanh thu thuçn vò b n hµng vµ cung cêp dþch vô (M sè 1). Trong ã: + Doanh thu thuçn trao æi s n phèm, hµng hãa. + Doanh thu thuçn trao æi dþch vô. n vþ týnh: VN N m 212 N m 211 49.47.317.83 34.9.44.515 49.47.317.83 49.47.317.83 49.47.317.83 34.9.44.515 34.9.44.515 34.9.44.515 28 - Gi vèn hµng b n (M sè 11). 29.491.594.78 21.527.594.81 - Gi vèn cña hµng hãa b n. - Gi vèn cña thµnh phèm b n. - Gi vèn cña dþch vô cung cêp. 29.491.594.78 21.527.594.81 - Hao hôt, mêt m t hµng tån kho. - C c kho n chi phý v ît møc b nh th êng. - Dù phßng gi m gi hµng tån kho. 29- Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh (M sè 21). 1.25.812.962 1.894.517.988 - L i tiòn göi, tiòn cho vay. - L i mua b n chøng kho n v môc Ých th ng m¹i. - Cæ tøc, lîi nhuën îc chia. - L i b n ngo¹i tö. - L i chªnh löch tû gi thùc hiön 1.161.245.972 89.566.99 1.34.81.397 859.77.591 - L i chªnh löch tû gi ch a thùc hiön. - L i b n hµng tr chëm. - Doanh thu ho¹t éng tµi chýnh kh c. 3- Chi phý tµi chýnh (M sè 22). 841.68 357.938.878 - L i tiòn vay. - ChiÕt khêu thanh to n, l i b n hµng tr chëm. - Lç do thanh lý c c kho n Çu t tµi chýnh ng¾n h¹n, dµi h¹n. - Lç b n ngo¹i tö. - Lç chªnh löch tø gi thùc hiön. 841.68 357.938.878 - Lç chªnh löch tû gi ch a thùc hiön. - Dù phßng gi m gi c c kho n Çu t ng¾n h¹n, dµi h¹n. - Chi phý tµi chýnh kh c. 31- Chi phý thuõ thu nhëp doanh nghiöp hiön hµnh (M sè 51) - Chi phý thuõ TNDN týnh trªn thu nhëp chþu thuõ n m hiön hµnh - iòu chønh chi phý thuõ TNDN cña c c n m tr íc vµo chi phý thuõ thu nhëp hiön hµnh n m nay - Tæng chi phý thuõ TNDN hiön hµnh 4.127.324.323 4.127.324.323 2.42.956.951 2.42.956.951-11 -
33- Chi phý s n xuêt, kinh doanh theo yõu tè. 34.21.378.241 24.754.924.3 - Chi phý nguyªn liöu, vët liöu. - Chi phý nh n c«ng. + Chi phý l ng + Chi phý n ca + Chi phý kinh phý c«ng oµn + Chi phý BHXH, BHYT, BHTN - Chi phý khêu hao tµi s n cè Þnh. - Chi phý dþch vu mua ngoµi. - Chi phý kh c b»ng tiòn. - Chi phý tµi chýnh VII- Nh ng th«ng tin kh c. A. NghiÖp vô vµ sè d víi c c bªn liªn quan C ng H i Phßng 1. C c kho n ph i thu - Sè d Çu kú - Sè ph t sinh t ng trong kú - Sè ph t sinh gi m - Sè d cuèi kú 2. C c kho n ph i tr - Sè d Çu kú - Sè ph t sinh t ng trong kú - Sè ph t sinh gi m trong kú - Sè d cuèi kú 3. DÞch vô thùc hiön trong kú (týnh vµo doanh thu) 4. DÞch vô thùc hiön trong kú (týnh vµo chi phý) 1.5.539.569 528.314.87 1.127.595.486 91.258.89 5.354.753.23 13.66.392.786 12.351.829.458 51.399. 247.36.589 56.127.739 5.976.71.645 7.7.33.785 1.518.15.934 841.68 Cty DÞch vô Hµng H i Vinalines H i Phßng 492.741.7 173.223.6 244.972.2 42.993.1 3.519.795.897 8.933.243.143 7.852.51.16 468.432. 157.5.2 455.25.927 5.825.48.772 5.72.45.62 1.46.491.738 357.938.878 Cty VTB Container Vinalines 13.366.46.527 4.163.956.86 3.53.59.53 14..358.334 3.758.371.44 48.286.188 157.476. LËp, Ngµy 18 th ng 4 n m 212 Ng êi lëp bióu KÕ to n tr ëng Tæng Gi m èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn, ãng dêu) Hoµng ThÞ H ng Mai ThÞ Yªn ThÕ Vò TuÊn D ng - 12 -