CONG TY CO phan BAu TlI' TAl CHINH BIDV Tfulg 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le )<,l.ihanh, Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha NQi CONG BO TRACH NHItM CUA BAN TONG GIAM BOC BOI VOl BAo cao TAl chinh Ban T6ng Gi<im d6c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th\lc, hqp 1:9tinh hinh ho<,l.t dqng, k@tqua ho<,l.t dqng kinh doanh va tinh hinh lull chuy n ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh, Ban T6ng Gi<im d6c Cong ty cam k@tda tuan thu cac yeu dou sau: L\la ch9n cac chinh sach k@toan thich hqp va ap d\lng cac chinh sach nay mqt cach nhat quan; )ua ra cac danh gia va d\l doan hqp 1:9va th~ tr9ng; Neu r6 cac chuful m\lc k@toan dugc ap d\lng co dugc tuan thu hay khong, co nhung ap dl,lllg sai l~ch tr<;mgy@u d@nmuc can phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong; L~p va trinh bay cac Bao cao tfli chinh tren ca sa tuan thu cac chufrn m\lc k@toan, ch@dq k6 toan va cac quy dinh co lien quan hi~n hanh; L~p cac Bao cao tai chinh d\la tren co sa ho<,l.t dqng kinh doanh lien tl,lc, trir truong hqp khong th cho r~ng Cong ty se ti6p tl,lc ho<,l.t dqng kinh doanh. Ban T6ng Gi<im d6c Cong ty dam bao rfulg cac s6 k@toan dugc luu gift d phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, voi muc dq trung th\lc, hqp ly t<,l.ibat cu thai di m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hi~n hanh cua Nha nuac. )6ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va th\lc hi~n cac bi~n pmp thich hqp d ngan cmn, pmt hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph<,l.mkhac. Ban T6ng Giam d6c Cong ty carn k@tr~ng Bao cao tfii chinh di:lphan anh trung th\lc va hqp 1:9tinh hinh tai chinh cua Cong ty t<,l.ithai di m ngay 31 thang 12 nam 2011, k@tqua ho<,l.t dqng kinh doanh va tinh hinh luu chuy n tien t~ cho nam tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2011, pm hqp vai chufrn m\lc, ch@dq k6 toan Vi~t Nam va tuan thu cac quy dinh hi~n hanh co lien quan. Carn k~t khac Ban T6ng Gi<im d6c cam k6t r~ng Cong ty khong vi ph<,l.mnghia Vl,lcong b6 thong tin theo quy dinh t<,l.ithong ill s6 09/2010rrT-BTC ngay 15/01/2010 cua BQ Hi chinh huang d~n v~ vi~c cong b6 thong tin tren Thi truang chung khoan. Ha N9i, ngay 10 thimg 01 nam 2012 3
CONG TV TNHH D!CH VI) Tl1VAN TAl CHINH KETOAN VA Kn~M ToAN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TO. (AASC) S5: ;\i.j~ /2012/BC.KTTC-AASC.KT2 BAo cao KIEM ToAN V~ Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 th3ng 12 nam 2011 cua Cong ty ca phan DAu tu' Tai chinh BillV Kinh gu"i: Quy ca dong, Hi)i dang Quan trj va Ban Tang Giam d8c Cong ty ca phan DAu hr Tai chinh BillV ChUng toi dll thl,lc hi~n kism toan Bao cao tai chinh cua Cong ty ca phftn BAu tu Tai chinh BIDV dugc I~p ngay 10 thang 01 nam 2012, g6m: Bang din d5i k~ toan t<;lingay 31 thang 12 nam 2011, Bao cao k~t qua ho<;ltdqng kinh doanh, Bao cao luu chuysn tien t~ va Ban thuy~t minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 dugc trinh bay tir trang 05 d~n trang 21 kern theo. Vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh nay thuqc trach nhi~m cua Ban TAng Gicim d5c Cong ty. Trach nhi~m cua chung toi la dua ra y ki~n ve cac bao cao nay can cu tren k~t qua kism toan cua chung Wi. CoosO" y ki~n ChUng Wi dll thl,lc hi~n cong vi~c kism toan theo cac chuan ml,lc kism toan Vi~t Nam. Cac chuan ml,lc nay yeu cau cong vi~c kism toan l~p k~ ho<;lchva thl,lc hi~n ds co Sl,ldam bao hgp Iy ring cac Bao cao tai chinh khong con chua dl,lllg cac sai sot tr(;mgy~u. ChUng Wi dll thl,lc hi~n vi~c kism tra theo phuong phap ch9n m~u va ap d\li1gcae thl'r nghi~m can thi~t, cae bing chung xae minh nhiing thong tin trong Bao eao tai ehinh; danh gia vi~e tuan thu cae ehufrn ml,le va eh~ dq k~ toan hi~n hanh, cac nguyen t~e va phuong phap k~ to an dugc ap d\li1g, cae uae tinh va xet doan quan tr9ng eua Ban TAng Giam d5c cilng nhu cach trinh bay tang quat cac Bao cao tai chinh. ChUng toi cho ring cong vi~c kism toan cua chung toi dii dua ra nhung ca s6 hgp Iy ds lam can cu cho y ki~n cua chung toi. y ki~n cua ki~m toan vien Theo y ki~n cua chung toi, Bao cao tai chinh dll phan anh trung thl,lc va hgp Iy tren cae khia e<;lnhtr9ng y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty c6 phan BAu tu Tai chinh BIDV t<;lingay 31 thang 12 nam 2011, cilng nhu k~t qua kinh doanh va cac lu6ng luu chuy~n tien t~ cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011, phil hgp vai chuan ml,lc, ch~ dq k~ toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap Iy co lien quan. ChUng toi luu y nguai d9c Bao cao tai chinh ve vi~e chua trich I~p dl,l phong ghim gia cac khoan dau tu vao c6 phi~u chua niem y~t dugc trinh bay chi ti~t t<;lithuy~t minh s5 4 (trang 15) va s5 10 (trang 17) tren thuy~t minh bao cao tai chinh kern theo. ~ 1 Vii Xuan Bi~n Ki~m toan vien ChUng chi KTV s5: 0743/KTV Hil N9i, ngily J 0 thang 02 nam 20 J 2 1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Nam I Tel.: +84-4-3824-1990/1 I Fax.:+84-4-3825-3973 aaschn@hn.vnn.vn I www.aasc.com.vn A member of I!II!llnternational. A world-wide network of independent accounting firms and business advisers 4
CONG TY CO PHAN DAu nf TAl chinh BIDV T~ng 14, Thap A Vineom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le f)~i Hanh, Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha N9i Bao clio tai ehinh eho nam tai ehinh k~t tme ngay 31 thang 12 nam 2011 BANG CAN DOl KE ToAN T~i ngay 31 tmng 12 nam 2011 Mil Phai Ti~n Dau Chi TAISANDAI~ Cae Thu~ Tra TAl Nguyengia Tai D~u Dll Gia DI! 2. 5. I. A. 31/1212011 01/01/2011 TAl ID. TONG IV. B. 3. 4. II. - 1. phong phi truae tri san khoan tu thu va gia Cae hao 243.170.779.585 115.944.526.441 SAN tra ng~n e6 gia 116.479.871.870 e3 dai eua eae cae tri eho C<)NG NGAN giam djnh phai truae h~ tuong khoan mon 359.734.719 248.705.000 210.025.176 d u h~n khaeh 182.345.842 24.187.311 ngum h~n khae huu tang vo thu gia luy ttr 26.388.026.804 khae dai duong 7.340.718.120 TAl phai 1.294.314.570.371 1.379.148.235.606 d u ~ 33.968.141.910 hinh hang khae 71.447.419 tai 372.003.964 ttr01lg 901.800.000.000 dau 406.816.672.886 909.140.718.120 571.170.895 578.996.951 5.886.885.106 2.477.341.255 351.041.327.680 k~ (1.906.170.360) k (46.200.914) 54.026.970 (55.775.345.206) 134.623.871.870 164.382.661 13.060.242 ban h~n duqe 84.833.665.235 83.882.664.320 79.875.000 ehinh san thu tu phai ti~n khftu ngfut tai du'01lg ng~n thu ng~n ehinh trir h~n Nha h~n ti~n h~n dai nuae 7.826.056 h~n 11 65 34 87 9 10 minh(37.972.583.059) 281.143.362.644 365.071.532.296 117.021.952.431 115.555.000.000 116.479.871.870 (2.064.518.438) 5.460.542.330 2.424.253.157 (54.026.970) 482.093.484.727 285.658.764 359.734.719 389.526.441 182.345.842 54.026.970 12.766.453 5.670.567.506 (50.741.207.550) 1.693.230.000 5
CONG TY CO PHAN BAu nj' TAl CHINH BIDV Thg 14, Thap A Vineom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le D~i Hanh, Qu?n Hai Ba Trung, TP Ha N9i Bao cao tai chinb eho nam tai ehinh k~t tme ngay 31 thang 12 nam 2011 BANG CAN DOl KE TOAN T~i ngay 31 thang 12 nam 2011 (ti~p theo) Mli sa NGUONVON minh 31/12/2011 01101/2011 420 414 312 316 314 313 311 310 410 440 300V6n Yay Ngum VON Thu C6 Chi Phai N<;1PHAITRA NQ' van Cae I. TONG 3. 4. 2. 6. 5. A. 9. B. 1. 10. phi u ng~n khoan va dftu tra cbti va chij Lqi mua nq phai nguai cae ill so'buu quy h~n CONG nhu?n ng~n phai eua tra SO khoan traban lao ti~n em h~ tra, HOU sau NGUON d9ng truae sa phai thu hfru n9p ehua VON Nha khae phan nuaeph6i 15 13 14 12 209.816.234.881 209.816.234.881 1.111.658.373.133 1.111.658.373.133 35.101.457.986 5.283.343.596 ~\c;r-, 6.251.565.660 6.810.950 66.000 3.446.666.667 200.111.125.604 46.869.165.660 13.102.180 893.242.824 1.023.498.060.887. ',\ ~\ \j; / -.~ 272.277.249.846 267.489.862.4 73 272.277.249.846 267.489.862.473 480.000.000.000 480.000.000.000 (3.800.000.000) (203.922.750.154) (3.800.000.000) (208.710.137.527) 482.093.484.727 1.379.148.235.606 LtrU Tuy~t Mai Tr n Anh Thrr K toan tru<'mg T6ng Giam d6e L~p, ngiiy 10 thang 01 nam 2012 6
CONG TY co PHAN BAu n1 TAl CHINH BIDV T~ng 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le D~i Hanh, Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha NQi Bao clio tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 10 BAo cao KET QuA HO~T DONG KINH DOANH Nl'im 2011 Mli Doanh Lqi Chi Gia Cac 2. 6. 9. 14. 13. 15. 17. 10. 18. 1. 12. 11. Nl'im Nl'im 2011 2010 CHlTIEU phi nhu~n van khoan Chi Thu Tang Lqi LQ'i Llii Trang thu tai quan hang phi cooban nhu~n/(16) nh~p ho~t chinh 76.518.300.780 85.545.014.915 gqp lq'inhu~n thu n giam 9.665.736.618 eto: 9.017.101.2042.741.325 ly thu~ khac 307.616.600 ban khac doanh dqng v~ hang Chi khac sau tren trir 3.559.839.906 thu 2.177.785.128 13.307.201.294 ban 131.427.338.626 117.792.857.234 279101 3.562.581.231 9.747.361.388 6.064.905.132 phf 6.531.123.607 tai thu n thu~ doanh va nh~p nghi~p k~ ca hang chinh liii cung toan phi~u thu doanh vay tir thu tru'lycthu~ cftp nh~p ho~t cung nghi~p djch dqng doanh cftp VI} hi~n kinh djch nghi~p hanh vi} doanh 16 17 18 20 21 22 19 minh 2.775.239.962 5.195.578.776 307.616.600 4.138.751.959 4.787.387.373 648.635.414 'IE -.', LlfU Tuy~t Mai K~ toan tru6ng Tr n Anh Thlf T6ng Giam d6c L{lp, ngiry 10 th{mg 01 nam 2012 7
CONG TY CO PHAN BAu Tv' TAl chinh BIDV Tdng 14, Thap A Vincom, Hanh, Qu~n Hai Ba Tnmg, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le )\li TP Ha NQi BAo cao LUU CHUYEN TIEN Tt (Theo phuyrng phap trlfc tiip) Nam 2011 Bao clio tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 26 23 01 02 22 33 Mil CHiTIEU Nam 2011 Nam 2010 s6 minh LtrU I. ban Utivay ti~n nguoi hang, tir (547.636.211.509) ~(2.489.257.236) oil ;. \ ill 467.882.305.978 7.400.740.845.690 Ti n Ti6n 2. khac ho\lt (6.587.203.214.660) ho:,t (6.583.266.323) cung lao dqng dqng c~p cap kinhhang dich doanh h6a doanh V1,l va dich V1,l..~i.~ Luu Ti~n 4. Lu-u 7. 3. 6. 1. vay thu chi chuyln chuy~n va 115.944.526.441 tra h6i de Uiicho ill ng~n tu-ong thanh mua nq ddu vay, cho h\ln, ti n g6c ti~n vay, tu sfun, du-o'ng mua ly, 502.766.000.000 vay, 15.818.182 ~.t\/ thuan g6p dai thudn 82.500.000.000 (124.185.100.130) (500.000.000.000) (67.347.887.308) 909.140.718.120 84.463.000.294 169.720.127.815 nhuqng c6 56.837.212.822 82.057.275.673 827.083.442.447 724.711.201.940 xay cac ban h\ln v6n ruc ti~n tir cong dl,ffigtai trong nh~n l\li vao ho(ltapng ho(lta~ng ban ddu cu6i lqi cac Cl,l don duqc ky nhu~n ky nq cong san vicua khac kinh aau tai c6 duqc Cl,l don chinh dinh nq tll' doanh chia vi cua va khac / -...:,' 3 (3.720.960.029.830) 2.899.925.115.159 (136.332.699.474) (109.600.000.000) (45.168.295.521 (62.526.576.990) 101.231.241.488 191.132.096.524 (2.110.231.924) 63.463.950.794 18.144.000.000 (739.707.922.582) (793.196.191.679) (18.386.811.111) (35.101.457.986) 909.140.718.120 5.238.095 ) (24.690.661) / Lu-u Tuy~t Mai K~ toan truang Trdn Anh Thu T6ng Giam d6c L{zp, ngay 10 thang 01 niim 2012 8