CTY CP XNK LAÂM THUÛY SAÛN BEÁN TRE ***** BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN (Quí III naêm 2012) - - TAØI SAÛN M.SOÁ TH. MINH 30/09/2012 01/01/2012 1 2 3 4 5 TOÅNG COÄNG TAØI SAÛN : 339.505.746.701 245.894.054.488 A/- TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN : 100 196.558.058.534 94.809.651.533 I/- TIEÀN VAØ CAÙC KHOÛAN TÖÔNG ÑÖÔNG TIEÀN 110 10.406.130.390 1.108.630.004 1. Tieàn 111 V.01 10.406.130.390 1.108.630.004 II/- CAÙC KHOAÛN ÑAÀU TAØI CHÍNH NGAÉN HAÏN: 120 V.02 - - 1. Ñaàu tö ngaén haïn 121 2. Döï phoøng giaõm giaù ñaàu tö ngaén haïn (*) 129 III/- CAÙC KHOAÛN PHAÛI THU NGAÉN HAÏN: 130 67.713.675.274 67.125.478.566 1. Phaûi thu cuûa khaùch haøng 131 63.070.403.013 51.842.653.593 2. Traû tröôùc cho ngöôøi baùn 132 3.517.398.148 22.931.507.100 5. Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 135 V.03 14.037.679.328 3.798.960.594 6. Döï phoøng phaûi thu ngaén haïn khoù ñoøi (*) 139 (12.911.805.215) (11.447.642.721) IV/- HAØNG TOÀN KHO: 140 112.337.497.944 24.322.800.753 1. Haøng toàn kho 141 V.04 112.732.709.840 24.374.429.446 2. Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho (*) 149 (395.211.896) (51.628.693) V/- TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN KHAÙC: 150 6.100.754.926 2.252.742.210 1. Chi phí traû tröôùc ngaén haïn 151 1.069.507.582 196.992.937 2.Thueá giaù trò gia taêng ñöôïc khaáu tröø 152 3.204.063.462 249.108.013 3.Thueá vaø caùc khoûan phaûi thu Nhaø nöôùc 154 V.05 178.645.600 197.995.101 4. Taøi saûn ngaén haïn khaùc 158 1.648.538.282 1.608.646.159 B/- TAØI SAÛN DAØI HAÏN : 200 142.947.688.167 151.084.402.955 I/ CAÙC KHOAÛN PHAÛI THU DAØI HAÏN : 210 - - II/- TAØI SAÛN COÁ ÑÒNH: 220 131.413.249.544 139.374.333.106 1. Taøi saûn coá ñònh höõu hình 221 V.08 126.808.001.928 130.790.476.316 - Nguyeân gia 222 225.436.108.379 222.590.594.135 - Giaù trò hao moøn luõy keá (*) 223 (98.628.106.451) (91.800.117.819) 2. Taøi saûn coá ñònh thueâ taøi chính 224 V.09 3. Taøi saûn coá ñònh voâ hình 227 V.10 1.290.738.927 1.895.011.347 - Nguyeân gia 228 1.382.915.141 1.983.582.561 - Giaù trò hao moøn luõy keá (*) 229 (92.176.214) (88.571.214) 4. Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang 230 V.11 3.314.508.689 6.688.845.443 III/- BAÁT ÑOÄNG SAÛN ÑAÀU TÖ : 240 V.12 - - - Nguyeân gia 241 - Giaù trò hao moøn luõy keá (*) 242 IV/- CAÙC KHOÛAN ÑAÀU TÖ TAØI CHÍNH DAØI HAÏN 250 3.800.000.000-1. Ñaàu tö vaøo coâng ty con 251 2. Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát, lieân doanh 252 1.800.000.000
CTY CP XNK LAÂM THUYÛ SAÛN BEÁN TRE **** STT CHÆ TIEÂU MAÕ SOÁ I LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ HOAÏT ÑOÄNG KD Töø 01/01/12 ñeán 30/09/12 Töø 01/01/11 ñeán 30/09/11 1 Lôïi nhuaän tröôùc thueá 01 (11.905.860.476) 10.782.054.550 2 Ñieàu chænh cho caùc khoaûn - - -Khaáu hao taøi saûn coá ñònh 02 9.524.125.741 9.992.613.040 -Caùc khoaûn döï phoøng 03 1.807.745.697 (5.713.883.262) -Laõi, loã tyû giaù hoái ñoaùi chöa thöïc hieän 04 (713.053) 2.444.120 -Laõi, loã töø hoaït ñoäng ñaàu tö 05 (3.342.306.427) (8.228.271.600) -Chi phí laõi vay 06 5.697.358.318 17.662.014.673 3 Lôïi nhuaän töø HÑ KD tröôùc thay ñoåi voán löu ñoäng 08 1.780.349.800 24.496.971.521 -Taêng giaûm caùc khoaûn phaûi thu 09 (4.845.830.104) 2.744.490.824 -Taêng, giaûm haøng toàn kho 10 (88.358.280.394) 27.463.929.460 -Taêng, giaûm caùc khoaûn phaûi traû (khoâng keå laõi vay phaûi traû, thueá thu nhaäp phaûi noäp) 11 24.351.250.694 407.877.487 -Taêng, giaûm chi phí traû tröôùc 12 3.103.116.581 4.329.596.602 -Tieàn laõi vay ñaõ traû 13 (6.842.241.561) (10.973.488.399) -Thueá thu nhaäp ñaõ noäp 14 - - -Tieàn thu khaùc töø hoaït ñoäng kinh doanh 15 793.161.654 -Tieàn chi khaùc töø hoaït ñoäng kinh doanh 16 (1.493.566.000) Löu chuyeån tieàn thuaàn töø hoaït ñoäng KD 20 (70.811.634.984) 47.768.973.149 II LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ HOAÏT ÑOÄNG ÑAÀU TÖ - - 1 Tieàn chi ñeå mua saém,xd TSCÑ vaø caùc TS DH khaùc 21 (6.107.299.310) (1.686.630.113) 2 Tieàn thu töø TL,nhöôïng baùn TSCÑ vaø caùc TS daøi haïn khaùc LÖU CHUYEÅN TIEÀN TEÄ ( 9 thaùng ñaàu naêm 2012 ) 3 Tieàn chi cho vay, mua caùc cc nôï cuûa caùc ñvò khaùc 23 22 259.582.230 4 Tieàn thu hoài cho vay, baùn laïi caùc CC nôï cuûa caùc ñôn vò khaùc 24 5 Tieàn chi ñaàu tö goùp voán vaøo ñôn vò khaùc 25 (10.107.828.892) 6 Thu hoài ñaàu tö goùp voán vaøo ñôn vò khaùc 26 16.966.414.190 7 Tieàn thu laõi cho vay,coå töùc vaø lôïi nhuaän ñöôïc chia 27 3.481.015.256 - Löu chuyeån tieàn thuaàn töø hoaït ñoäng ñaàu tö 30 (2.366.701.824) 5.171.955.185 III LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ HÑ TAØI CHÍNH - - 1 Tieàn thu töø phaùt haønh CP, nhaän voán goùp cuûa CSH 31 - - 2 Tieàn chi traû voán goùp cho caùc chuû sôû höõu, mua laïi coå phieáu cuûa doanh nghieäp ñaõ phaùt haønh 32 3 Tieàn vay ngaén haïn, daøi haïn ñaõ nhaän ñöôïc 33 193.162.246.189 3.281.268.519 4 Tieàn chi traû nôï goác vay 34 (110.687.122.048) (58.567.311.045) 5 Tieàn chi traû nôï thueâ taøi chính 35 - - 6 Coå töùc, lôïi nhuaän ñaõ traû cho chuû sôû höõu 36 - -
CTY CP XNK LAÂM THUÛY SAÛN BEÁN TRE ***** BAÛNG THUYEÁT MINH BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH (Quí III naêm 2012 ) I.Ñaëc ñieåm cuûa doanh nghieäp: 1.Hình thöùc sôû höõu voán: Voán coå phaàn: 100% Doanh nghieäp ñöôïc haønh laäp vaø hoaït ñoäng theo giaáy chöùng nhaän ñaêng kyù kinh doanh soá: 5503000055 ngaøy 27/06/2007 cuûa Sôû Keá hoaïch & Ñaàu tö tænh Beán Tre. 2.Lónh vöïc kinh doanh : Saûn xuaát coâng nghieäp cheá bieán, kinh doanh thöông maïi xuaát khaåu. 3.Ngaønh ngheà kinh doanh : Saûn xuaát, kinh doanh gioáng thuûy saûn; nuoâi troàng, cheá bieán thuûy saûn xuaát khaåu. 4. Ñaëc ñieåm hoaït ñoäng cuûa Doanh nghieäp Quí III naêm 2012: * Toång doanh thu: 51,3 tyû, trong đó sản phnm chủ yếu: + Toâm thaønh phaåm xuaát khaåu : 185 taán, doanh thu 1,36 trieäu USD (chieám 55 % ) + Toâm nguyeân lieäu : 240 taán, doanh thu 23 tyû (chieám 45%) * Veà saûn xuaát: + Nhaø maùy cheá bieán: Nhaø maùy saûn xuaát toâm thaønh phaåm töø nguyeân lieäu thu hoaïch taïi caùc vuøng nuoâi cuûa Coâng ty, taêng theâm maët haøng giaù trò gia taêng xuaát cho thò tröôøng Nhaät, YÙ + Toâm coâng nghieäp: Toâm theû: Công ty ñaõ quaûn lyù, chaêm soùc 151 ao nuoâi vaø thu hoaïch 79 ao nuoâi. Coøn laïi 72 ao tieáp tuïc chaêm soùc ôû Quí 4. Toâm suù: Coâng ty ñaõ quaûn lyù, chaêm soùc, thu hoaïch 93 ao nuoâi thaû gioáng töø Quí 2. * Veà quaûn lyù chung: + Coâng ty ñaõ thieát laäp quan heä tín duïng vôùi heä thoáng ngaân haøng, böôùc ñaàu ñaït möùc tín nhieäm toát, voán vay ñöa vaøo saûn xuaát töông ñoái ñaûm baûo cho nguoàn haøng xuaát khaåu trong kyø cho coâng ty. + Taêng cöôøng tìm kieám thò tröôøng xuaát khaåu toát, lôïi nhuaän cao hôn cho Coâng ty. * Phöông höôùng Quí 4 : + Tieáp tuïc thaû gioáng ñaàu thaùng 10: 92 ao ñoàng thôøi chaêm soùc vaø thu hoaïch 72 ao thaû töø Quí 3. Toång coäng 164 ao döï kieán thu hoaïch thaùng 11/2012. + Nhaø maùy cheá bieán 100% nguyeân lieäu toâm theû thu töø vuøng nuoâi Coâng ty vaø mua nguyeân lieäu töø beân ngoaøi ñöa vaøo saûn xuaát ñaûm baûo ñöôïc coâng suaát hoaït ñoäng taêng so Quí 3. + Tuy nhieân, do thôøi tieát bieán ñoåi, tình hình dòch beänh chung cuûa ngaønh nuoâi toâm caû nöôùc neân saûn löôïng thu hoaïch thaáp. Maët khaùc, nguyeân lieäu toâm nhaäp töø nöôùc ngoaøi laøm giaù nguyeân lieäu giaûm treân 20% so cuøng kyø gaây khoù khaên cho caùc Doanh nghieäp xuaát khaåu coù vuøng nuoâi trong ñoù coù Coâng ty. Do nhöõng yeáu toá khaùch quan treân neân keá hoaïch saûn xuaát cuõng nhö lôïi nhuaän 2012 cuûa Coâng ty khaû naêng khoâng ñaït so keá hoaïch.
+ Tuy vaäy, Coâng ty töøng böôùc ñaõ oån ñònh ñöôïc nguoàn voán, quy trình saûn xuaát cho vuøng nuoâi vaø thò tröôøng xuaát khaåu toâm ñaõ coù nhieàu khaùch haøng lôùn ôû nhöõng thò tröôøng khoù tính. Nhaân söï quaûn lyù vaø lao ñoäng töông ñoái oån ñònh so 2011 taïo tieàn ñeà toát cho keá hoaïch 2013. II. Kyø keá toaùn, ñôn vò tieàn teä söû duïng trong kyø keá toùan : 1. Kyø keá toùan : töø 01/07/2012 ñeán 30/09/2012 2. Ñôn vò tieàn teä söû duïng trong keá toaùn : Vieät Nam Ñoàng (VNÑ). III. Chuaån möïc vaø cheá ñoä keá toùan aùp duïng : 1. Cheá ñoä keá toùan aùp duïng : Keá toùan Vieät Nam theo quyeát ñònh soá: 15/QÑKT ngaøy 20/03/2006 cuûa Boä Taøi Chính. 2. Tuyeân boá veà vieäc tuaân thuû Chuaån möïc keá toùan vaø cheá ñoä keá toùan : -Baùo caùo taøi chính cuûa coâng ty theo heä thoáng keá toaùn Vieät Nam vaø luoân tuaân thuû chuaån möïc keá toaùn vaø cheá ñoä keá toaùn Vieät Nam do Boä Taøi Chính ban haønh. 3. Hình thöùc keá toùan aùp duïng : Chöùng töø ghi soå IV. Caùc chính saùch keá toaùn aùp duïng : 1. Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn : - Nguyeân taéc xaùc ñònh caùc khoaûn tieàn, tieàn maët, tieàn göûi NH va øtieàn ñang chuyeån : - Nguyeân taéc vaø phöông phaùp chuyeån ñoåi caùc ñoàng tieàn khaùc ra ñoàng tieàn söû duïng trong keá toaùn : Caùc nghieäp vuï phaùt sinh baèng ñoàng ñoâ la Myõ hoaëc ngoaïi teä khaùc ñöôïc chuyeån ñoåi sang Vieät Nam Ñoàng theo tyû giaù bình quaân lieân ngaân haøng do Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam coâng boá taïi thôøi ñieåm phaùt sinh vaø haïch toaùn. 2. Nguyeân taéc ghi nhaän haøng toàn kho : - Nguyeân taéc ghi nhaän haøng toàn kho :Ghi nhaän theo giaù goác tröø ñi döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho - Phöông phaùp tính giaù trò haøng toàn kho : Phöông phaùp bình quaân gia quyeàn. - Phöông phaùp haïch toùan haøng toàn kho : Keâ khai thöôøng xuyeân, rieâng toâm vaø caù thaønh phaåm theo phöông phaùp kieåm keâ ñònh kyø. - Phöông phaùp trích laäp döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho: Vieäc laäp döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho döïa treân soá loã öôùc tính phaùt sinh khi giaù goác vöôït quaù giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän cuûa haøng toàn kho 3. Phöông phaùp laäp döï phoøng nôï phaûi thu khoù ñoøi : Theo thoâng tö 13/2006/TT-BTC ngaøy 27/02/06. 4. Nguyeân taéc ghi nhaän vaø khaáu hao TSCÑ : - Nguyeân taéc ghi nhaän TSCÑ : TSCÑ ñöôïc xaùc ñònh theo nguyeân giaù tröø ñi (-) giaù trò hao moøn luõy keá. - Phöông phaùp khaáu hao TSCÑ höõu hình : Theo 203/TT-BTC ngaøy 20/10/09 : khaáu hao theo ñöôøng thaúng. - Phöông phaùp khaáu hao TSCÑ voâ hình : Quyeàn söû duïng ñaát khoâng xaùc ñònh thôøi haïn khoâng khaáu hao.
5. Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính : Ghi nhaäïn theo giaù goác. - Caùc khoaûn ñaàu tö lieân doanh caùc traïi toâm, caù : Ñöôïc xaùc ñònh theo giaù trò voán goùp tröø giaù trò caùc khoaûn thu nhaäp töø lôïi nhuaän thu ñöôïc cuoái moãi vuï saûn xuaát theo quyeát toùan cuûa caùc traïi lieân doanh. Rieâng phaàn giaù trò voán goùp ñaàu tö cho taøi saûn coá ñònh ñöôïc tröø daàn theo tyû leä cuûa thôøi gian lieân doanh. 6. Nguyeân taéc ghi nhaän vaø voán hoùa caùc khoaûn chi phí ñi vay : - Nguyeân taéc ghi nhaän chi phí ñi vay : Chi phí laõi vay ñöôïïc ghi nhaän vaøo chi phí saûn xuaát kinh doanh trong kyø phaân boå cho töøng hoïat ñoäng saûn xuaát tröø chi phí laõi vay ñöôïc voán hoùa. - Chi phí laõi vay trong thôøi gian xaây döïng ñöôïc tính vaøo giaù thaønh cuûa coâng trình. 7. Nguyeân taéc ghi nhaän vaø voán hoùa caùc chi phí khaùc : - Chi phí traû tröôùc : ñöôïc xaùc ñònh theo giaù trò ban ñaàu ( - ) giaù trò phaân boå luõy keá. - Phöông phaùp phaân boå chi phí traû tröôùc : theo ñöôøng thaúng. 8. Nguyeân taéc ghi nhaän chi phí phaûi traû : Chi phí phaûi traû trong kyø chi ôû kyø quyeát toùan sau ñöôïc ghi nhaän haïch toùan tröôùc vaøo chi phí cho kyø naày. 9 Nguyeân taéc ghi nhaän voán chuû sôû höõu : - Nguyeân taéc ghi nhaän voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu, thaëng dö voán coå phaàn, voán khaùc cuûa chuû sôû höõu : Ghi nhaän theo tyû leä giaù trò coå phieáu goùp voán cuûa caùc coå ñoâng, meänh giaù : 10.000 ñoàng/1 coå phieáu. - Nguyeân taéc ghi nhaän cheânh leäch ñaùnh giaù laïi taøi saûn : - Nguyeân taéc ghi nhaän cheânh leâïch tyû giaù : Cheânh leäch tyû giaù phaùt sinh trong kyø vaø cheânh leäch tyû giaù do ñaùnh giaù laïi soá dö ngoaïi teä cuoái kyø ñöôïc keát chuyeån vaøo keát quaû hoïat ñoäng kinh doanh trong kyø theo tyû giaù giao dòch Ngaân haøng Ngoaïi thöông taïi thôøi ñieåm laäp baùo caùo. - Nguyeân taéc ghi nhaän lôïi nhuaän chöa phaân phoái : Theå hieän keát quaû kinh doanh sau thueá thu nhaäp doanh nghieäp vaø phaân phoái lôïi nhuaän theo Nghò quyeát cuûa Ñaïi hoäi ñoàng coå ñoâng thöôøng nieân. 10. Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän doanh thu : - Doanh thu baùn haøng : Doanh thu baùn haøng tuaân thuû 05 ñieàu kieän ghi nhaän doanh thu. - Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính : Laõi tieàn göûi ngaân haøng, laõi do cheânh leäch tyû giaù trong kyø quyeát toùan. 11. Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän chi phí taøi chính: Bao goàm caùc khoaûn chi phí lieân quan ñeán hoaït ñoäng ñaàu tö taøi chính, chi phí laõi vay 12. Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh : Ñöôïc xaùc ñònh töø thu nhaäp chòu thueá vaø thueá suaát öu ñaõi cuûa töøng döï aùn theo thôøi ñieåm thöïc hieän cuûa caùc nghò ñònh : 108/2006/NÑ ngaøøy 22/9/2006 vaø 24/2007/NÑCP ngaøy 14/02/2007. 13. Caùc nghieäp vuï döï phoøng ruûi ro hoái ñoaùi : 14. Caùc nguyeân taéc vaø phöông phaùp keá toaùn khaùc :
V- Thoâng tin boå sung cho caùc khoaûn muïc trình baøy trong Baûng caân ñoái keá toaùn: (Ñôn vò tính : ñoàng) 01- Tieàn: 30/09/2012 01/01/2012 - Tieàn maët 39.983.610 30.367.724 - Tieàn göûi ngaân haøng 10.366.146.780 1.078.262.280 Trong ñoù : VNÑ 10.288.321.713 1.037.824.927 USD 3.736,56 40.437.353 Coäng 10.406.130.390 1.108.630.004 02- Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính ngaén haïn: - - 03-Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn khaùc: 30/09/2012 01/01/2012 -Laõi phaûi thu Coâng nôï Hoaøn Caàu 2.487.138.889 2.487.138.889 - Taïm öùng voán nuoâi caù nguyeân lieäu 118.983.358 118.983.358 - Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 11.431.557.081 1.192.838.347 Coäng 14.037.679.328 3.798.960.594 04-Haøng toàn kho 30/09/2012 01/01/2012 - Thöùc aên, thuoác, hoùa chaát cho caùc vuøng nuoâi toâm caù coâng nghieäp : 5.846.676.647 2.981.622.104 - Bao bì, coâng cuï, duïng cuï saûn xuaát: 2.030.192.383 1.495.068.644 Chi phí sx taïi caùc traïi toâm, caù nguyeân lieäu, caù gioáng, caùc khu lieân doanh ñang trong giai ñoaïn 28.675.888.831 17.623.894.320 nuoâi chôø thu hoaïch: - Thaønh phaåm : toâm, caù xuaát khaåu: 76.179.951.979 1.544.580.249 - Haøng göûi ñi baùn 729.264.129 Coäng giaù goác haøng toàn kho 112.732.709.840 24.374.429.446 * Giaù trò ghi soå cuûa haøng toàn kho duøng ñeå theá chaáp, caàm coá ñaûm baûo caùc khoaûn nôï phaûi traû: 0ñ * Giaù trò hoaøn nhaäp döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho trong naêm : 0đ * Caùc tröôøng hôïp hoaëc söï kieän daãn ñeán phaûi trích theâm hoaëc hoaøn nhaäp döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho: 05- Thueá vaø caùc khoaûn phaûi thu Nhaø nöôùc: 30/09/2012 01/01/2012 - Thueá TNDN 178.645.600 178.645.600 - Thueá thu nhaäp caù nhaân 19.349.501 178.645.600 197.995.101 06- Phaûi thu daøi haïn noäi boä: - - 07- Phaûi thu daøi haïn khaùc: - -
[ 08 - Taêng, giaûm taøi saûn coá ñònh höõu hình: Khoaûn muïc Nguyeân giaù TSCÑ höõu hình Nhaø cöûa, vaät kieán truùc Maùy moùc, thieát bò Phöông tieän vaän taûi, truyeàn daãn TSCÑ höõu hình khaùc Toång coäng Soá dö 01/01/2012 101.046.637.320 113.827.871.154 4.383.729.237 3.332.356.424 222.590.594.135 - Mua trong naêm 4.494.919.581 4.515.605.250 563.306.763 0 9.573.831.594 - Taêng khaùc - Giaûm trong kyø 5.795.428.954 449.845.396 458.043.000 25.000.000 6.728.317.350 Soá dö 30/09/2012 99.746.127.947 117.893.631.008 4.488.993.000 3.307.356.424 225.436.108.379 Giaù trò hao moøn luõy keá Soá dö 01/01/2012 36.817.321.922 50.533.792.504 2.880.804.154 1.568.199.238 91.800.117.818 - Khaáu hao trong kỳ 3.182.085.545 6.145.356.694 223.309.326 31.955.645 9.582.707.210 - Taêng trong kyø - Giaûm trong kyø 2.237.514.666 207.883.810 264.371.614 44.948.488 2.754.718.578 Soá dö ñeán 30/09/2012 37.761.892.801 56.471.265.388 2.839.741.866 1.555.206.396 98.628.106.451 Giaù trò coøn laïi cuûa TSCÑHH - Taïi ngaøy 01/01/2012 64.229.315.398 63.294.078.650 1.502.925.083 1.764.157.186 130.790.476.317 Soá dö ñeán 30/09/2012 61.984.235.146 61.422.365.620 1.649.251.134 1.752.150.028 126.808.001.928 - Giaù trò coøn laïi ñeán 30/09/2012 cuûa TSCÑ höõu hình ñaõ duøng ñeå theá chaáp, caàm coá ñaûm baûo caùc khoaûn vay: 78.488.119.486 ñ - Nguyeân giaù TSCÑ ñeán 30/09/2012 ñaõ khaáu hao heát nhöng vaãn coøn söû duïng : Khoâng - Nguyeân giaù TSCÑ ñeán 30/09/2012 chôø thanh lyù: Khoâng 9 - Taêng, giaûm taøi saûn coá ñònh thueâ taøi chính: - - 10 - Taêng, giaûm taøi saûn coá ñònh voâ hình: Khoaûn muïc Quyeàn söû duïng ñaát Quyeàn phaùt haønh Phaàn meàm maùy tính TSCÑ voâ hình khaùc Toång coäng Nguyeân giaù TSCÑVH Soá dö 01/01/2012 1.898.158.141-14.420.000 71.004.420 1.983.582.561 - Mua trong kyø - Taêng khaùc - - Thanh lyù, nhöôïng baùn - Giaûm khaùc 597.000.000 3.667.420 600.667.420 Soá dö ñeán 30/09/2012 1.301.158.141-14.420.000 67.337.000 1.382.915.141 Giaù trò hao moøn luõy keá Soá dö 01/01/2012 14.024.214-7.210.000 67.337.000 88.571.214 - Khaáu hao trong kỳ 3.605.000 3.605.000
- Taêng khaùc - Thanh lyù, nhöôïng baùn - Giaûm giaù Soá dö ñeán 30/09/2012 14.024.214-10.815.000 67.337.000 92.176.214 Giaù trò coøn laïi cuûa TSCÑ VH - Taïi ngaøy 01/01/2012 1.884.133.927 7.210.000 3.667.420 1.895.011.347 - Soá dö ñeán 30/09/2012 1.287.133.927 3.605.000 1.290.738.927 11- Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang: 30/09/2012 01/01/2012 -Traïi toâm gioáng Ninh Thuaän 5.128.699.734 - Khu 51 ha Ba Tri 170.810.440 1.269.773.209 - Khu An Thuûy 57.272.727 290.372.500 - Khu 46ha 1.042.644.608 - - Khu 30ha 360.474.632 - Khu 72ha 1.604.656.855 - - Khu 48 ha 36.200.000 - - Khu 37 BÑ 28.079.427 - - Söûa chöõa lôùn 14.370.000 - Coäng 3.314.508.689 6.688.845.443 12- Taêng, giaûm baát ñoäng saûn ñaàu - - 13- Ñaàu tö daøi haïn khaùc: - - 14-Chi phí traû tröôùc daøi haïn: 30/09/2012 01/01/2012 - Chi phí traû tröôùc tieàn thueâ ñaát nuoâi toâm, caù: 5.692.831.013 7.966.832.774 - Coâng cuï, duïng cuï ñang duøng chôø phaân boå: 536.177.508 506.455.772 - Chi phí chôø keát chuyeån: 746.480.102 1.149.986.427 -Ñaàu tö daøi haïn (LD nuoâi caù phaàn TSCÑ) 896.694.876 -Ñaàu tö daøi haïn (LD nuoâi caù phaàn TSCÑ) 758.950.000 1.190.100.000 Coäng 7.734.438.623 11.710.069.849 15- Vay vaø nôï ngaén haïn: 30/09/2012 01/01/2012 - Vay ngaén haïn: +Ngaân haøng Ñaàu tö PT Beán Tre 69.404.267.051 + Ngaân haøng Ñaàu tö PT TP.HCM 29.494.926.621 +Ngaân haøng Ñoâng AÙ 6.969.582.918 6.039.554.391 + Ngaân haøng Quaân Ñoäi 41.635.755.184 Coäng 118.009.605.153 35.534.481.012
16- Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp Nhaø nöôùc: 30/09/2012 01/01/2012 -Caùc loaïi thueá khaùc: thueá TNCN moâi giôùi XK 284.373.783 30.849.557 Coäng 284.373.783 30.849.557 17- Chi phí phaûi traû: 30/09/2012 01/01/2012 - Löông khoaùn vuøng nuoâi, NMCB chöa chi 1.936.324.020 - Laõi vay 164.983.315 1.040.321.824 - Nguyeân lieäu caù NMCB 691.200.000 786.809.850 - Löông HÑQT+ BKS 46.000.000 43.000.000 - Phí kieåm toaùn 187.452.000 - Phí giaùm saùt kyõ thuaät döï aùn 12.000.000 12.000.000 - Lương công nhật, thời vụ 873.401.111 - Tiền ăn giữa ca 543.338.900 - Chi phí vuøng nuoâi 137.608.358 Coäng 2.986.531.684 4.005.907.694 18- Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp ngaén haïn khaùc: 30/09/2012 01/01/2012 - Kinh phí coâng ñoaøn 547.457.634 531.072.786 - Baûo hieåm xaõ hoäi 612.374.571 292.342.229 - Baûo hieåm y teá 179.504.350 122.758.913 - Baûo hieåm thaát nghieäp 22.149.419 - Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc 30.613.614.060 35.520.257.764 Coäng 31.975.100.034 36.466.431.692 19-Phaûi traû daøi haïn noäi boä: - - 20- Vay vaø nôï daøi haïn: 30/09/2012 01/01/2012 - Nôï daøi haïn + Coâng ty Cp Huøng Vöông 9.990.000.000 + Coâng ty Huøng Vöông Vónh Long 50.000.000.000 50.000.000.000 Coäng 50.000.000.000 59.990.000.000 21- Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi phaûi traû: - - 22- Voán chuû sôû höõu: a- Baûng ñoái chieáu bieán ñoäng cuûa voán chuû sôû höõu Khoaûn muïc Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu Quyõ döï phoøng taøi chính Quyõ ñaàu tö phaùt trieån Thaëng dö voán coå phaàn Coå phieáu quyõ Lôïi nhuaän sau thueá chưa phân phối A 1 3 4 5 6 Soá dö 01/01/2012 - Taêng voán trong kyø 150.000.000.000 1.054.879.751 0 233.085.077.000 (68.654.558.823) (234.810.153.869) 80.675.244.059 Coäng -
- Laõi trong kyø - Taêng khaùc trong kyø - Giaûm voán trong kyø 301.052.080 602.104.159 903.156.239 - Loã trong kyø - Giaûm khaùc (1.505.260.399) (1.505.260.399) Soá dö ñeán 30/09/2012 150.000.000.000 1.355.931.831 602.104.159 233.085.077.000 (68.654.558.823) (248.221.274.744) 68.167.279.423 b- Chi tieát voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu: 30/09/2012 01/01/2012 - Voán goùp cuûa caùc ñoái töôïng khaùc 150.000.000.000 150.000.000.000 - Thaëng dö voán coå phaàn 233.085.077.000 233.085.077.000 - Coå phieáu quyõ (68.654.558.823) (68.654.558.823) Coäng 314.430.518.177 314.430.518.177 c- Caùc giao dòch veà voán vôùi caùc chuû sôû höõu 30/09/2012 01/01/2012 vaø phaân phoái coå töùc, chia lôïi nhuaän - Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu + Voán goùp ñaàu naêm 150.000.000.000 150.000.000.000 + Voán goùp cuoái naêm 150.000.000.000 150.000.000.000 - Coå töùc, lôïi nhuaän ñaõ chia: d- Coå töùc - Coå töùc ñaõ coâng boá sau ngaøy keát thuùc kyø keá toaùn naêm: - - - Coå töùc cuûa coå phieáu öu ñaõi luõy keá chöa ñöôïc ghi nhaän: - - ñ- Coå phieáu 30/09/2012 01/01/2012 - Soá löôïng coå phieáu ñaêng lyù phaùt haønh 15.000.000 15.000.000 - Soá löôïng coå phieáu ñaõ baùn ra coâng chuùng 15.000.000 15.000.000 + Coå phieáu phoå thoâng 15.000.000 15.000.000 + Coå phieáu öu ñaõi - Soá löôïng coå phieáu ñöôïc mua laïi 3.735.000 3.735.000 - Soá löôïng coå phieáu ñang löu haønh 11.265.000 11.265.000 + Coå phieáu phoå thoâng 11.265.000 11.265.000 + Coå phieáu öu ñaõi * Meänh giaù coå phieáu ñang löu haønh: 10.000 10.000 e- Caùc quyõ cuûa doanh nghieäp: 30/09/2012 01/01/2012 - Quyõ döï phoøng taøi chính 1.355.931.831 1.054.879.751 - Quyõ ñaàu tö phaùt trieån 602.104.159 -
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (248.221.274.744) (223.272.690.572) Coäng (246.263.238.754) (222.217.810.821) * Muïc ñích trích laäp vaø söû duïng caùc quyõ cuûa doanh nghieäp: theo Nghò quyeát Ñaïi hoäi ñoàng coå ñoâng vaø ñieàu leä coâng ty. g- Thu nhaäp vaø chi phí, laõi hoaëc loã ñöôïc ghi nhaän tröïc tieáp vaøo Voán chuû sôû höõu theo quy ñònh cuûa caùc chuaån möïc keá toaùn cuï theå. 23- Nguoàn kinh phí Naêm 2012 Naêm 2011 - Nguoàn kinh phí ñöôïc caáp trong naêm - - - Chi söï nghieäp - - - Nguoàn kinh phí coøn laïi cuoái naêm 162.331.697 162.331.697 24- Taøi saûn thueâ ngoaøi 25 Caùc nghieäp vuï vôùi caùc beân lieân quan a) Caùc giao dòch troïng yeáu töø 01/01/2012 ñeán 30/09/2012 Beân lieân quan Moái quan heä Noäi dung nghieäp vuï Giaù trò (VNÑ) Coâng ty Coå phaàn Chaâu AÂu Coâng ty lieân quan Doanh thu gia coâng caù 12.147.867.219 Mua hoùa chaát 122.980.000 Coâng ty coå phaàn Huøng Coå ñoâng lôùn Doanh thu thueâ ao nuoâi 5.776.065.455 Vöông caù Doanh thu gia coâng caù 362.007.302 Coâng ty coå phaàn Huøng Vöông- Ba Tri Coâng ty lieân quan Goùp voán 2.000.000.000 Coâng ty coå phaàn Gioáng Coâng ty lieân keát Goùp voán 1.800.000.000 thuûy saûn Huøng Vöông- Beán Thanh lyù taøi saûn coá ñònh 784.131.328 Tre Chi phí ñöôïc traû laïi 7.579.429.114 b)ñeán 30/09/2012, khoaûn phaûi thu caùc beân lieân quan ñöôïc theå hieän nhö sau: Beân lieân quan Moái quan heä Noäi dung nghieäp vuï Giaù trò (VNÑ) 1. Phaûi thu khaùch haøng Coâng ty coå phaàn Huøng Coå ñoâng lôùn Doanh thu thueâ ao nuoâi 6.353.672.000 Vöông caù Doanh thu gia coâng caù 37.210.986 Coâng ty coå phaàn Huøng Coâng ty lieân quan Baùn haøng 523.607.200 Vöông- Ba Tri Coâng ty coå phaàn Nuoâi Coâng ty lieân quan Doanh thu thueâ ao nuoâi 4.734.782.000 troàng gioáng thuûy saûn Huøng Vöông- Mieàn taây caù TOÅNG COÄNG 11.649.272.186
[ 2.Phaûi thu khaùc Coâng ty coå phaàn Gioáng Coâng ty lieân keát Thanh lyù taøi saûn coá ñònh 784.131.328 thuûy saûn Huøng Vöông- Beán Chi phí ñöôïc traû laïi 7.579.429.114 Tre Coâng ty CP Huøng Vöông Coå ñoâng lôùn Chi hoä 100.000.000 TOÅNG COÄNG 8.463.560.441 3.Phaûi traû ngöôøi baùn Coâng ty coå phaàn Gioáng thuûy saûn Huøng Vöông- Beán Tre Coâng ty lieân keát Mua nguyeân vaät lieäu 3.378.206.385 Coâng ty Coå phaàn Chaâu AÂu Coâng ty lieân quan Mua nguyeân vaät lieäu 135.278.000 TOÅNG COÄNG 3.513.484.385 3.Phaûi traû khaùc Coâng ty coå phaàn Huøng Coå ñoâng lôùn Cho möôïn khoâng laõi 3.000.000.000 Vöông suaát 4. Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc Coâng ty Coå phaàn Chaâu AÂu Coâng ty lieân quan Taïm öùng tieàn gia coâng caù 20.445.205.316 Coâng ty coå phaàn Huøng Coâng ty lieân quan Taïm öùng mua caù 9.990.000.000 Vöông nguyeân lieäu TOÅNG COÄNG 30.345.205.316 5.Phaûi traû daøi haïn khaùc Coâng ty TNHH Huøng Vöông Vónh Long Coâng ty lieân quan Taïm öùng mua caù nguyeân lieäu 50.000.000.000 VI. Thoâng tin boå sung cho caùc khoaûn muïc trình baøy trong Baùo caùo KQHÑKD Quí III-2012 Quí III-2011 1- Toång doanh thu baùn haøng vaø cung caáp dv: 51.349.354.388 50.316.403.845 2- Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu: - - 3- Doanh thu thuaàn veà baùn haøng vaø ccdv: 51.349.354.388 50.316.403.845 4- Giaù voán haøng baùn: 56.575.624.014 40.240.125.356 - Giaù voán cuûa haøng hoùa ñaõ baùn 25.934.066.282 38.366.057.428 - Giaù voán cuûa thaønh phaåm 30.641.557.732 1.874.067.928 5- Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính : 3.481.015.256 7.777.240.666 - Laõi tieàn göûi, tieàn cho vay 49.582.053 9.569.066 - Laõi goùp voán lieân doanh 3.431.433.203 7.767.671.600 6- Chi phí taøi chính (Maõ soá 22) 1.286.038.512 7.455.114.149 - Laõi tieàn vay 1.286.038.512 6.769.521.977 - Khaùc 685.592.172