BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ I Năm 2011

Bản ghi

1 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ I Năm 2011

2 Cty COÅ PHAÀN DÒCH VUÏ TOÅNG HÔÏP SAØI GOØN COÄNG HOØA XAÕ HOÄI CHUÛ NGHÓA VIEÄT NAM Ñoäc Laäp - Töï Do - Haïnh Phuùc BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN Naêm 2011 Maãu soá B 01-DN ÑVT: Ñoàng Chæ tieâu Maõ soá Thuyeát minh 31/3/ /01/ Phaàn I. TAØI SAÛN A - TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN: ( ) I. TIEÀN VAÙ CAÙC KHOAÛN TÖÔNG ÑÖÔNG TIEÀN: Tieàn: 111 V Caùc khoaûn töông ñöông tieàn: II. CAÙC KHOAÛN ÑAÀU TÖ TAØI CHÍNH NGAÉN HAÏN : Ñaàu tö ngaén haïn: Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö ngaén haïn (*) 129 ( ) ( ) III. CAÙC KHOAÛN PHAÛI THU NGAÉN HAÏN: Phaûi thu cuûa khaùch haøng Traû tröôùc cho ngöôøi baùn Phaûi thu noäi boä ngaén haïn Phaûi thu theo tieán ñoä keá hoaïch hôïp ñoàng XD Caùc khoaûn phaûi thu khaùc: Döï phoøng caùc khoaûn phaûi thu khoù ñoøi (*) IV. HAØNG TOÀN KHO : Haøng toàn kho Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho (*) V. TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN KHAÙC : Chi phí traû tröôùc ngaén haïn Thueá GTGT ñöôïc khaáu tröø Thueá vaø caùc khoaûn phaûi thu nhaø nöôùc Taøi saûn ngaén haïn khaùc B - TAØI SAÛN DAØI HAÏN:( ) I. Caùc khoaûn phaûi thu daøi haïn : Phaûi thu daøi haïn cuûa khaùch haøng Voán kinh doanh ôû ñôn vò tröïc thuoäc Phaûi thu noäi boä daøi haïn Phaûi thu daøi haïn khaùc Döï phoøng phaûi thu daøi haïn khoù ñoøi (*) II. TAØI SAÛN COÁ ÑÒNH : Taøi saûn coá ñònh höõu hình Nguyeân giaù Giaù trò hao moøn luyõ keá (*) 223 ( ) ( ) 2. Taøi saûn coá ñònh thueâ taøi chính Taøi saûn coá ñònh voâ hình Nguyeân giaù Giaù trò hao moøn luyõ keá (*) 229 ( ) ( ) 4. Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang III. BAÁT ÑOÄNG SAÛN ÑAÀU TÖ : Nguyeân giaù Giaù trò hao moøn luyõ keá (*) 242 ( ) ( ) IV. CAÙC KHOAÛN ÑAÀU TÖ TAØI CHÍNH DAØI HAÏN : Ñaàu tö vaøo coâng ty con Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát, lieân doanh Ñaàu tö daøi haïn khaùc (theo caùc lónh vöïc - chieán löôïc Cty) Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn (*) 259 ( ) ( ) CDKT /(3)

3 Chæ tieâu Maõ soá Thuyeát minh 31/3/ /01/ V. TAØI SAÛN DAØI HAÏN KHAÙC : Chi phí traû tröôùc daøi haïn Thueá thu nhaäp hoaõn laïi Taøi saûn daøi haïn khaùc TOÅNG COÄNG TAØI SAÛN ( ) Phaàn II. NGUOÀN VOÁN A - NÔÏ PHAÛI TRAÛ : ( ) I. NÔ NGAÉN HAÏN : Vay vaø nôï ngaén haïn Phaûi traû cho ngöôøi baùn Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp Nhaø nöôùc Phaûi traû coâng nhaân vieân Chi phí phaûi traû Phaûi traû cho caùc ñôn vò noäi boä Phaûi traû theo tieán ñoä keá hoaïch hôïp ñoàng XD Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc Döï phoøng phaûi traû ngaén haïn Quyõ khen thöôûng, phuùc lôïi II. NÔ DAØI HAÏN : Phaûi traû daøi haïn ngöôøi baùn Phaûi traû daøi haïn noäi boä Phaûi traû daøi haïn khaùc Vay vaø nôï daøi haïn Thueá thu nhaäp hoaõn laïi phaûi traû Döï phoøng trôï caáp maát vieäc laøm Döï phoøng phaûi traû daøi haïn Doanh thu chöa thöïc hieän Quyõ phaùt trieån khoa hoïc vaø coâng ngheä B - NGUOÀN VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU : ( ) I. VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU: Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu Thaëng dö voán coå phaàn Voán khaùc cuûa chuû sôû höõu Coå phieáu ngaân quyõ 414 ( ) ( ) 5. Cheânh leäch ñaùnh giaù laïi taøi saûn Cheânh leäch tyû giaù hoái ñoaùi Quyõ ñaàu tö phaùt trieån Quyõ döï phoøng taøi chính Quyõ khaùc thuoäc voán chuû sôû höõu Lôïi nhuaän chöa phaân phoái Nguoàn voán ñaàu tö XDCB Quyõ hoã trôï saép xeáp doanh nghieäp II. NGUOÀN KINH PHÍ Quyõ khen thöôûng, phuùc lôïi Nguoàn kinh phí Nguoàn kinh phí ñaõ hình thaønh TSCÑ TOÅNG COÄNG NGUOÀN VOÁN ( ) CDKT /(3)

4 Chæ tieâu Maõ soá Thuyeát minh 31/3/ /01/ CAÙC CHÆ TIEÂU NGOAØI BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN 1. Taøi saûn thueâ ngoaøi 2. Vaät tö haøng hoaù nhaän giöõ hoä, nhaän gia coâng 3. Haøng hoaù nhaän baùn hoä, nhaän kyù göûi 4. Nôï khoù ñoøi ñaõ xöû lyù 5. Ngoaïi teä caùc loaïi: + USD 713,12 716,42 + EUR 12,84 15,57 6. Döï toaùn chi hoïat ñoäng 7. Nguoàn voán khaáu hao cô baûn hieän coù Tp HCM, 31/3/2011 Nguôøi laäp KEÁ TOAÙN TRÖÔÛNG TOÅNG GIAÙM ÑOÁC Ngô Văn Danh CDKT /(3)

5 Cty CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM 2011 Mẫu số B02-DN ÑVT: Ñoàng Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh Quí 1/2011 Quí 1/ Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 V Các khoản giảm trừ Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10=01-02) Giá vốn hàng bán 11 V Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài chính 21 V Chí phí tài chính 22 V Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD [30=20+(21-22)-(24+25)] 30 ( ) ( ) 11. Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác (40=31-32) Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 ( ) Trong đó: Thu nhập không chịu thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60= ) 60 ( ) Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 Tp HCM, 31/03/2011 NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC Ngô Văn Danh Hoàng Thị Thảo Nguyễn Vĩnh Thọ

6 CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Cho kỳ kết thúc ngày 31/03/2011 Phương pháp gián tiếp ĐVT: VND CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Quý I/2011 Quý I/2010 I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1. Lợi nhuận trước thuế 01 ( ) Điều chỉnh cho các khoản - Khấu hao TSCĐ Các khoản dự phòng 03 ( ) - - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 ( ) ( ) - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi 08 vốn lưu động Tăng, giảm các khoản phải thu ( ) - Tăng, giảm hàng tồn kho 10 ( ) ( ) - Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, 11 thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) ( ) - Tăng, giảm chi phí trả trước Tiền lãi vay đã trả 13 ( ) ( ) - Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 - ( ) - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 ( ) ( ) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh ( ) II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài 21 hạn khác 2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản 22 dài hạn khác 3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 ( ) ( ) Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị 24 khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 - ( ) 6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 ( ) Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 ( ) ( ) III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ 31 sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ 32 phiếu của doanh nghiệp đã phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được Tiền chi trả nợ gốc vay 34 ( ) ( ) 5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ ( ) Tiền và tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền và tương đương tiền cuối kỳ Tp HCM, ngày 31/03/2011 Người lập KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC Ngô Văn Danh Hoàng Thị Thảo Nguyễn Vĩnh Thọ

7 Cty CP DÒCH VUÏ TOÅNG HÔÏP SAØI GOØN COÄNG HOØA XAÕ HOÄI CHUÛ NGHÓA VIEÄT NAM (SAVICO) Ñoäc Laäp Töï Do Haïnh Phuùc Maãu soá B03-DN THUYEÁT MINH BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH QUÍ 1 NAÊM 2011 I. ÑAËC ÑIEÅM HOAÏT ÑOÄNG CUÛA DOANH NGHIEÄP 1. Hình thöùc sôû höõu voán: Voán goùp coå phaàn 2. Lónh vöïc hoaït ñoäng: Dòch vuï - Thöông maïiï - Baát ñoäng saûn Ñaàu tö taøi chính 3. Ngaønh ngheà kinh doanh: Dòch vuï thöông maïiï, mua baùn xe oâtoâ, xe gaén maùy caùc loaïi, linh kieän phuï tuøng, haøng thuû coâng myõ ngheä ; dòch vuï baát ñoäng saûn vaø dòch vuï ñaàu tö taøi chính. II. NIEÂN ÑOÄ KEÁ TOAÙN, ÑÔN VÒ TIEÀN TEÄ SÖÛ DUÏNG TRONG KEÁ TOAÙN 1. Nieân ñoä keá toaùn: baét ñaàu 01/01 keát thuùc 31/12 2. Ñôn vò tieàn teä söû duïng trong ghi cheùp: Ñoàng Vieät Nam III. CHEÁ ÑOÄ KEÁ TOAÙN AÙP DUÏNG 1. Cheá ñoä keá toaùn: Theo quyeát ñònh soá 15/2006/QÑ-BTC ngaøy 20/03/2006 vaø caùc thoâng tö höôùng daãn söûa ñoåi, boå sung cheá ñoä keá toaùn doanh nghieäp cuûa Boä Taøi Chính coøn, coù hieäu löïc tính ñeán ngaøy 31/3/ Baùo caùo taøi chính naøy ñöôïc laäp treân cô sôû chuaån möïc keá toaùn Vieät Nam vaø cheá ñoä keá toaùn Vieät Nam tính ñeán ngaøy 31/3/ Hình thöùc keá toaùn: Nhaät Kyù Chung. IV. CAÙC CHÍNH SAÙCH KEÁ TOAÙN AÙP DUÏNG 1. Nguyeân taéc xaùc ñònh caùc khoaûn tieàn: tieàn maët, tieàn gôûi ngaân haøng, tieàn ñang chuyeån goàm: - Nguyeân taéc xaùc ñònh caùc khoaûn töông ñöông tieàn: caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn coù thôøi gian thu hoài khoâng quaù 03 thaùng keå töø ngaøy mua. - Nguyeân taéc vaø phöông phaùp chuyeån ñoåi caùc ñoàng tieàn khaùc ra ñoàng tieàn söû duïng trong keá toaùn: Tyû giaù giao dòch thöïc teá cuûa Ngaân haøng ngoaïi thöông CN Thaønh phoá Hoà Chí Minh. 2. Chính saùch keá toaùn ñoái vôùi haøng toàn kho: - Nguyeân taéc ñaùnh giaù haøng toàn kho: theo giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc. - Nguyeân taéc xaùc ñònh giaù trò haøng toàn kho cuoái kyø: nhaäp kho theo giaù goác, xuaát kho theo phöông phaùp thöïc teá ñích danh. - Phöông phaùp haïch toaùn haøng toàn kho: Keâ khai thöôøng xuyeân. - Laäp döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho: theo thoâng tö soá 228/2009/TT-BTC ngaøy 07/12/2009 cuûa Boä Taøi Chính. 3. Ghi nhaän vaø khaáu hao taøi saûn coá ñònh: - Nguyeân taéc ghi nhaän TSCÑ höõu hình, TSCÑ voâ hình: theo giaù goác. - Phöông phaùp khaáu hao TSCÑ höõu hình, TSCÑ voâ hình: Khaáu hao tuyeán tính theo Thoâng tö soá 203/2009/TT-BTC ngaøy 20/10/2009 cuûa Boä Taøi Chính. 4. Ghi nhaän vaø khaáu hao baát ñoäng saûn ñaàu tö: töông töï nhö TSCÑ höõu hình. 5. Keá toaùn caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính: - Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö vaøo coâng ty con, coâng ty lieân keát: theo giaù goác. Trang 1/13

8 - Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö chöùng khoaùn ngaén haïn, daøi haïn: theo giaù goác. - Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn, daøi haïn khaùc: theo giaù goác. - Phöông phaùp laäp döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö chöùng khoaùn ngaén haïn, daøi haïn: theo thoâng tö soá 228/2009/TT-BTC ngaøy 07/12/2009 cuûa Boä Taøi Chính, 6. Nguyeân taéc voán hoùa caùc khoaûn chi phí ñi vay vaø caùc khoaûn chi phí khaùc: - Nguyeân taéc voán hoùa caùc khoaûn chi phí ñi vay: theo chuaån möïc soá 16 Chi phí ñi vay. - Tyû leä voán hoùa ñöôïc söû duïng ñeå xaùc ñònh chi phí ñi vay ñöôïc voán hoùa trong kyø: khoâng coá ñònh 7. Nguyeân taéc ghi nhaän vaø voán hoùa caùc khoaûn chi phí khaùc: theo chuaån möïc. 8. Nguyeân taéc ghi nhaän chi phí phaûi traû: theo nguyeân taéc doàn tích. 9. Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän caùc khoaûn döï phoøng phaûi traû: khoâng phaùt sinh. 10. Nguoàn voán chuû sôû höõu: - Ghi nhaän vaø trình baøy coå phieáu mua laïi: theo chuaån möïc. - Ghi nhaän coå töùc: theo nguyeân taéc doàn tích. - Nguyeân taéc trích laäp caùc khoaûn döï tröõ caùc quyõ töø lôïi nhuaän sau thueá: theo chuaån möïc. 11. Nguyeân taéc ghi nhaän doanh thu: - Doanh thu baùn haøng: theo nguyeân taéc doàn tích. - Doanh thu cung caáp dòch vuï: theo nguyeân taéc doàn tích. - Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính: theo nguyeân taéc doàn tích vaø chuaån möïc soá Doanh thu hôïp ñoàng xaây döïng: khoâng phaùt sinh. 12. Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän chi phí taøi chính: theo nguyeân taéc doàn tích. 13. Nguyeân taéc vaø phöông phaùp ghi nhaän chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh, chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hoaõn laïi: theo chuaån möïc keá toaùn thueá thu nhaäp doanh nghieäp. 14. Caùc nghieäp vuï döï phoøng ruûi ro hoái ñoaùi: khoâng phaùt sinh. 15. Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø phaûi thu khaùc: - Nguyeân taéc ghi nhaän: theo nguyeân taéc doàn tích. - Laäp döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi: theo thoâng tö soá 228/2009/TT-BTC ngaøy 07/12/2009 cuûa Boä Taøi Chính. 16. Keá toaùn caùc hoaït ñoäng lieân doanh: - Hoaït ñoäng kinh doanh ñoàng kieåm soaùt vaø taøi saûn ñoàng kieåm soaùt: khoâng phaùt sinh. - Cô sôû kinh doanh ñoàng kieåm soaùt: theo Giaù goác. 17. Ghi nhaän caùc khoaûn phaûi traû thöông maïi vaø phaûi traû khaùc: theo nguyeân taéc doàn tích. 18. Ghi nhaän caùc traùi phieáu coù theå chuyeån ñoåi: theo giaù goác V. THOÂNG TIN BOÅ SUNG CHO CAÙC KHOAÛN MUÏC TRÌNH BAØY TRONG BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN 1. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn: Trang 2/13

9 Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 31/03/ /01/2011 Tieàn maët Tieàn gôûi ngaân haøng Tieàn ñang chuyeån - - Caùc khoaûn töông ñöông tieàn Coäng Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính ngaén haïn: STT Danh muïc ñaàu tö Soá löôïng (CP) 31/03/ /01/2011 Giaù trò (ñ) Soá löôïng (CP) Giaù trò (ñ) 1 Cty CP PT Nhaø Thuû Ñöùc (Thuduchouse) Sai Gon Postel (SPT) Cty CP Baûo Hieåm Toaøn Caàu Cty CP ÑT XD XNK 2 (Constrexim 2) Cty CP Merufa Cty CP XNK Khaùnh Hoäi Cty CP Bourbon Taây Ninh Cty CP Cô Ñieän Laïnh REE Cty CP ÑTö Haï Taàng Kyõ Thuaät (CII) Ngaân haøng CP Saøi Goøn Thöông Tín Coäng Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính ngaén haïn ( ) ( ) Giaù trò thuaàn cuûa caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính ngaén haïn Caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn thay ñoåi trong kyø laø do caùc giao dòch (mua, baùn) ngaén haïn phaùt sinh trong kyø. 3. Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn: Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn 31/03/ /01/2011 Phaûi thu khaùch haøng (1) Traû tröôùc cho ngöôøi baùn (2) Caùc khoaûn phaûi thu khaùc (nôï TK1388, 338) (3) Döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi - - Giaù trò thuaàn cuûa khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø phaûi thu khaùc (1) Phaûi thu khaùch haøng ñ, trong ñoù: Coâng nôï phaûi thu ñoái vôùi Cty TNHH Savico-VinaLand vaø Coâng ty CP Dana (Dana Ford) caùc coâng ty LK - laø ñ. Caùc khoaûn coâng nôï vôùi khaùch haøng thueâ kho baõi vaø caùc dòch vu baát ñoäng saûnï, mua baùn khaùc (xe gaén maùy taiï CN Caàn Thô vaø An Giang) laø ñ (2) Traû tröôùc cho ngöôøi baùn ñ, trong ñoù: Nhaän chuyeån nhöôïng quyeàn söû duïng ñaát taïi phöôøng Caùi Raêng, Caàn Thô (nam Caàn Thô): ñ thöïc hieän döï aùn Toyota Caàn Thô Coâng ty CP Toyota Caàn Thô ñang hoaït ñoäng taïi ñaây ñang boå tuùc hoà sô chuyeån quyeàn sôû höõu, taêng baát ñoäng saûn ñaàu tö. Nhaän chuyeån nhöôïng quyeàn söû duïng hôn 2ha ñaát cuûa Thaønh Uûy Ñaø Naüng, ñeå phaùt trieån Döï aùn taïi nam Caåm Leä: ñ ñang laøm thuû tuïc nhaän GCN quyeàn sôû höõu. Trang 3/13

10 ÖÙng tröôùc tieàn haøng, thöïc hieän hôïp ñoàng mua baùn vôùi Cty Toyota Ñoâng Saøi Goøn (TESC): ñ. Caùc khoaûn öùng tröôùc cho caùc nhaø cung caáp khaùc (thi coâng, san laáp, tö vaán ) laø ñ. (3) Caùc khoaûn phaûi thu khaùc ñ, trong ñoù: Hoã trôï taøi chính cho caùc Cty con (Oâtoâ Hyundai Thaønh phoá, Oâtoâ Hyundai Soâng Haøn) laø ñ. Khoaûn chi hoä, phaûi thu ñoái vôùi caùc Cty lieân keát (TESC, Savico-Vinaland) laø ñ. Caùc khoaûn chi hoä vaø phaûi thu moät soá ñôn vò, ñoái töôïng khaùc laø ñ. 4. Haøng toàn kho: Haøng toàn kho 31/03/ /01/2011 Nguyeân lieäu, vaät lieäu Haøng hoùa (chuû yeáu laø xe gaén maùy caùc loaïi cuûa CN Caàn Thô vaø CN An Giang) Coäng Taøi saûn coá ñònh höõu hình: Khoaûn muïc Nhaø cöûa Maùy moùc thieát bò Phöông tieän vaän taûi truyeàn daãn Naêm 2011 Naêm , Nguyeân giaù - Soá dö ñaàu kyø Mua trong kyø Soá cuoái kyø , Giaù trò hao moøn - Soá dö ñaàu kyø Khaáu hao trong kyø Soá cuoái kyø , Giaù trò coøn laïi - Taïi 01/ Taïi 31/ Nguyeân giaù TSCÑ ñaõ khaáu hao heát nhöng vaãn coøn söû duïng ñeán 31/03/2011: ñoàng. - Khoâng phaùt sinh taêng giaûm TSCÑ höõu hình trong 03 thaùng ñaáu naêm Giaù trò hao moøn taêng ñoàng laø soá khaáu hao ñaõ trích cuûa 03 thaùng ñaàu naêm Taêng giaûm taøi saûn coá ñònh voâ hình: Khoaûn muïc Quyền sử dụng ñaát Phaàn meàm maùy tính Naêm 2011 Naêm Nguyeân giaù - Soá ñaàu kyø Taêng Trang 4/13

11 - Soá cuoái kyø Giaù trò hao moøn - Soá ñaàu kyø Taêng Soá cuoái kyø Giaù trò coøn laïi - Taïi 01/ Taïi 31/ Khoâng phaùt sinh taêng giaûm TSCÑ voâ hình trong 03 thaùng ñaáu naêm Giaù trò hao moøn TSCÑ voâ hình taêng ñoàng laø soá khaáu hao ñaõ trích cuûa 03 thaùng ñaàu naêm Xaây döïng cô baûn dôû dang: Coâng trình / Döï aùn 31/03/2011 Ghi chuù + Döï aùn soá Lyù Töï Troïng Hoaøn taát eùp coïc thöû tónh. Trieån khai xaây döïng töôøng vaây. Hoaøn thaønh thieát keá cô sôû. + Döï aùn Tam Bình Hieäp Bình Phöôùc Döï aùn Baõi Treïm Ñaø Naüng Döï aùn Hoà Traøm Xuyeân Moäc Döï aùn 104 Phoå Quang Döï aùn NKKN Döï aùn Quốc lộ Döï aùn Ñaïi lyù Toyota Caàn Thô taïi nam Caàn Thô Döï aùn Nam Caåm Leä Ñaø Naüng Coäng Ñang hoaøn coâng vaø quyeát toaùn phaàn san laáp; tieáp tuïc trieån khai thieát keá xaây döïng haï taàng theo quy hoaïch 1/500 ñaõ ñöôïc duyeät. Tieáp tuïc xaây döïng cô sôû haï taàng. Ñang hoaøn taát thieát keá vaø döï kieán trieån khai baùn villa ñôït ñaàu tieân vaøo thaùng 4/2011. Coâng ty vaãn ñang phoái hôïp vôùi ñòa phöông tieán haønh ñeàn buø, giaûi toûa. Xuùc tieán xin chuyeån muïc ñích söû duïng töø ñaát thöông maïi dòch vuï sang ñaát ôû vaø tìm ñoái taùc hôïp taùc ñaàu tö. UBNDTP ñaõ chaáp thuaän chuû tröông ñaàu tö vaø ñaõ coù chæ tieâu quy hoaïch kieán truùc. Ñang xöû lyù tæ leä caên hoä vaø daân cö, ñoàng thôøi xin giaáy pheùp xaây döïng vaø chuaån bò môøi thaàu tö vaán thieát keá. Ñaõ kyù hôïp ñoàng chuyeån nhöôïng toaøn boä döï aùn, ñaõ thu tieàn öùng tröôùc 20% giaù trò Hôïp Ñoàng. Keát chuyeån taêng BÑS ñaàu tö khi nhaän GCN quyeàn sôû höõu. Ñang thöïc hieän thuû tuïc nhaän quyeàn sôû höõu vaø quy hoaïch 1/500; tieán haønh coâng taùc chuaån bò ban ñaàu cho vieäc ñaàu tö môû roäng cuûa Cty CP Dana. 8. Baát ñoäng saûn ñaàu tö: Khoaûn muïc 01/01/2011 Taêng trong kyø Giaûm trong kyø 31/03/2011 1, Nguyeân giaù Trang 5/13

12 - Nhaø Nhaø vaø QSDÑ T.bò P.vuï BÑS , Giaù trò hao moøn Nhaø Nhaø vaø QSDÑ T.bò P.vuï BÑS , Giaù trò coøn laïi Nhaø Nhaø vaø QSDÑ T.bò P.vuï BÑS Giaù trò hao moøn baát ñoäng saûn ñaàu tö taêng ñoàng laø soá khaáu hao ñaõ trích cuûa 03 thaùng ñaàu naêm Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn bao goàm khoaûn ñaàu tö vaøo caùc Coâng ty con, coâng ty lieân doanh, lieân keát vaø caùc khoaûn ñaàu tö daøi haïn khaùc: Ñaàu tö taøi chính daøi haïn Soá löôïng (CP) 31/03/ /01/2011 Giaù trò (ñ) Soá löôïng (CP) Giaù trò (ñ) Ñaàu tö vaøo coâng ty con (Dòch vuï Thöông Maïi) Cty TNHH Ñoâng Ñoâ Thaønh (GM Deawoo) Cty CP Oâtoâ Thaønh Phoá (Hyundai) Cty TNHH Oâtoâ Saøi Goøn (SAIGON FORD) Cty CP SAVICO Haø Noäi Cty CP Saøi Goøn Ngoâi Sao Cty lieân doanh Toyota Giaûi Phoùng (TGP) Cty TNHH Oâtoâ Toyota Caàn Thô Cty TNHH TMDV Saøi Goøn (Yamaha) Cty CP Oâtoâ Soâng Haøn (Hyundai) Ñaàu tö vaøo cty lieân doanh, lieân keát (DVTM) Cty TNHH TMDV TH Beán Thaønh Savico Cty TNHH ComfortDelgro Savico Taxi Cty CP Dana (DANA FORD) Cty CP Sieâu xe Cty TNHH Dòch vuï Saøi Goøn (SSC) Cty TNHH Savico Vinaland Cty CP Toyota Ñoâng Saøi Goøn (TESC) Cty TNHH DVTH Saøi Goøn Khaùnh Hoäi Ñaàu tö daøi haïn khaùc (theo caùc lónh vöïc chieán löôïc cuûa Coâng ty) Ñaàu tö lónh vöïc taøi chính Ngaân haøng TMCP Phöông Ñoâng (OCB) Cty CP Chöùng khoaùn Phöông Ñoâng (ORS) SaiGon Postel (SPT) Cty CP ÑT KD Ñieän löïc (Tradincorp) Cty CP Daây caùp ñieän Vieät Thaùi Cty CP Beán Thaønh Long Haûi (Tropicana) Cty CP Beán Thaønh Non nöôùc (Sandy Beach) Cty CP TM BenThanh (TSC) Cty CP Kyû Ngheä Laïnh (Searefico) Ngaân Haøng EXIM Cty CP Röôïu Bia NGK Saøi Goøn (Sabeco) Trang 6/13

13 Ñaàu tö daøi haïn vaøo caùc döï aùn BÑS (4) Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính daøi haïn ( ) ( ) Giaù trò thuaàn cuûa caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn (4) Chi tieát ñaàu tö daøi haïn vaøo caùc döï aùn BÑS: Teân Döï aùn 31/03/2011 Ghi chuù Döï aùn khu nhaø ôû phöôøng Bình An, Q Goùp voán vôùi Cty CP PT Nhaø Thuû Ñöùc thöïc hieän döï aùn Khu nhaø ôû taïi phöôøng Bình An, Quaän 2. Tham gia goùp voán vôùi Cty CP FIDECO Döï aùn Khu bieät thöï sinh thaùi vôùi tæ leä 50%. Ñaõ noäp tieàn söû duïng ñaát Long Hoøa - Caàn Giôø Ñang tieán haønh san laáp maët baèng, ñoàng thôøi ñieàu chænh quy hoaïch 1/500. Döï aùn cao oác Khahomex Savico 56 Beán Vaân Ñoàn Döï aùn cao oác 91 Pasteur Tham gia goùp voán vôùi Cty CP XNK Khaùnh Hoäi, tæ leä voán goùp 49%. Ñang gaáp ruùt hoaøn taát phaàn moùng vaø haàm. Coâng taùc kinh doanh tieáp thò cho thueâ 150 caên hoä dòch vuï ñaõ ñöôïc trieån khai. Hôïp taùc vôùi Coâng ty Quaûn lyù Kinh doanh Nhaø Thaønh Phoá, trong ñoù Savico chieám tæ leä voán goùp laø 51%, thöïc hieän döï aùn cao oác vaên phoøng. Ñang hoaøn taát kieåm toaùn coâng trình vaø ñaõ ñöôïc ñöa vaøo khai thaùc kinh doanh oån ñònh. Döï aùn 9-15 Leâ Minh Xuaân Cuøng goùp voán vôùi Titco vaø Khahomex ñaây laø chi phí ñaàu tö ban ñaàu. Ñang Döï aùn 1014B Thoaïi Ngoïc Haàu, Taân Phuù Döï aùn KDL sinh thaùi Caàn Giôø Caùc khoaûn vay vaø nôï ngaén haïn: Coäng thöïc hieän thaåm ñònh giaù taïi Sôû Taøi Chính vaø baûn veõ thieát keá thi coâng taïi 1014B. Tham gia döï aùn cuøng vôùi Cty Quaûn lyù Nhaø Quaän 1 vaø Toång Cty Beán Thaønh. Caùc khoaûn vay vaø nôï ngaén haïn 31/03/ /01/2011 Vay ngaén haïn NH TMCP Phöông Ñoâng NH TMCP Baûo Vieät NH TMCP Lieân Vieät - TpHCM NH TMCP Phöông Nam Vay SSC Vay daøi haïn ñeán haïn phaûi traû NH Vietcombank TP,HCM NH Coâng Thöông CN NH TMCP Phöông Ñoâng NH Sacombank Trang 7/13

14 Coäng Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp nhaø nöôùc: Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp nhaø nöôùc 31/03/ /01/ Thueá GTGT Thueá TNDN Caùc loaïi thueá khaùc Coäng Chi phí phaûi traû: Chi phí phaûi traû 31/03/ /01/2011 Chi phí phaân boå (trích phaân boå phí toøa nhaø 91Pas vaø ñaát TYT CThô - ñaõ coù doanh thu) ) Chi phí thueâ Chi phí kieåm toaùn BCTC Chi phí hoaït ñoäng (HN cuoái naêm, lòch thieäp) Chi phí laõi vay phaûi traû Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc: Coäng Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc 31/03/ /01/2011 Kinh phí coâng ñoaøn Baûo hieåm xaõ hoäi, BHYT, BH thaát nghieäp Coå töùc phaûi traû Caùc khoaûn phaûi traû khaùc Coäng Phaûi traû daøi haïn khaùc: Caùc khoaûn phaûi traû daøi haïn khaùc 31/03/ /01/2011 Nhaän voán goùp vaøo Döï aùn Quoác loä Nhaän kyù quyõ vaøo Döï aùn LTT Thu cuûa ThuDucHouse töø Döï aùn Bình An Thu coïc töø Döï aùn 104 Phoå Quang Nhaän kyù quyõ cho thueâ kho baõi, BÑS ñaàu tö Coäng Caùc khoaûn vay vaø nôï daøi haïn: Vay ngaân haøng Vay daøi haïn 31/03/ /01/2011 Trang 8/13

15 + NH Vietcombank TP,HCM NH Coâng Thöông CN NH TMCP Phöông Ñoâng NH Sacombank NH Eximbank Traùi phieáu phaùt haønh Coäng Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi vaø thueá thu nhaäp hoaõn laïi phaûi traû: Khoaûn muïc 31/03/ /01/2011 Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi Coäng Doanh thu cöa thöïc hieän: 31/03/ /01/2010 Dthu cho TYT CThô thueâ ñaát taïi Caàn Thô Dthu töø thu nhaäp ñaùnh giaù quyeàn khai thaùc HTM Dthu nhaän tröôùc töø caùc MB khaùc (goàm TTTM Ñaø Naüng) Coäng Voán chuû sôû höõu: a - Bieán ñoäng cuûa voán chuû sôû höõu: Trang 9/13

16 Voán coå phaàn Thaëng dö voán coå phaàn Coå phieáu quyõ Quyõ ñaàu tö vaø phaùt trieån Quyõ döï phoøng taøi chính Lôïi nhuaän chöa phaân phoái Toång Soá dö ngaøy 1 thaùng 1 naêm (16.000) Lôïi nhuaän thuaàn trong kyø Mua laïi CP laøm CP quyõ - - ( ) ( ) Phaân boå cho caùc quyõ ( ) ( ) Coå töùc ( ) ( ) Thuø lao cho Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø Ban kieåm soaùt Quyõ thöôûng cho HÑQT, Ban Ñieàu Haønh, BKS ( ) ( ) ( ) ( ) Soá dö ngaøy 1 thaùng 1 naêm ( ) Lôïi nhuaän thuaàn trong kyø ( ) ( )) Mua laïi CP laøm CP quyõ Phaân boå cho caùc quyõ Coå töùc Thuø lao cho Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø Ban kieåm soaùt Quyõ thöôûng cho HÑQT, Ban Ñieàu Haønh, BKS Soá dö ngaøy 31 thaùng 3 naêm ( ) Trang 10/13

17 b - Chi tieát voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu: Khoaûn muïc Voán ñaàu tö cuûa nhaø nöôùc Voán goùp (coå ñoâng, thaønh vieân,) Thaëng dö voán coå phaàn Coå phieáu ngaân quyõ Toång soá 31/03/ /01/2011 Voán Voán coå phaàn coå Voán coå phaàn Toång soá thöôøng phaàn thöôøng öu ñaõi Voán coå phaàn öu ñaõi ( ) ( ) - ( ) ( ) - Coäng Soá löôïng coå phieáu quyõ: coå phieáu c- Caùc giao dòch veà voán vôùi caùc chuû sôû höõu vaø phaân phoái coå töùc, lôïi nhuaän: Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu Khoaûn muïc Quyù 1 Naêm 2011 Naêm Voán goùp ñaàu kyø Voán goùp taêng trong kyø Voán goùp cuoái kyø Phaân phoái coå töùc Voán goùp taêng, giaûm trong kyø: khoâng phaùt sinh d - Coå töùc: - Ñeán 31/03/2011, coâng ty chöa coù coâng boá veà coå töùc 2011; Coâng ty döï kieán trình Ñaïi hoäi Ñoàng coå ñoâng thöôøng nieân 2011, ngaøy 16/04/2011, thoâng qua tæ leä traû coå töùc 2010 laø 15% treân meänh giaù (ñaõ taïm öùng coå töùc naêm 2010 vôùi tæ leä 5% meänh giaù vaøo cuoái naêm 2010). e - Coå phieáu: Khoaûn muïc 31/03/ /01/2011 Soá löôïng coå phieáu ñöôïc pheùp phaùt haønh Soá löôïng coå phieáu ñaõ ñöôïc phaùt haønh vaø goùp voán ñaày ñuû Coå phieáu thöôøng Soá löôïng coå phieáu ñöôïc mua laïi Coå phieáu thöôøng Soá löôïng coå phieáu ñang löu haønh Coå phieáu thöôøng Meänh giaù coå phieáu ñang löu haønh: ñoàng/coå phieáu Trang 11/13

18 f- Caùc quyõ cuûa doanh nghieäp: Caùc quyõ cuûa doanh nghieäp 31/03/ /01/2011 Quyõ ñaàu tö phaùt trieån Quyõ döï phoøng taøi chính Muïc ñích trích laäp vaø söû duïng caùc quyõ cuûa doanh nghieäp: theo quy ñònh hieän haønh. g - Thu nhaäp vaø chi phí, laõi hoaëc loã ñöôïc haïch toaùn tröïc tieáp vaøo voán chuû sôû höõu theo qui ñònh cuûa caùc chuaån möïc keá toaùn cuï theå: khoâng phaùt sinh 19. Doanh thu baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï (maõ soá 01) Khoaûn muïc Quyù I Quyù I Toång doanh thu Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu Doanh thu thuaàn Giaù voán haøng baùn (maõ soá 11) Khoaûn muïc Quyù I Quyù I Giaù voán cuûa haøng hoùa ñaõ cung caáp Giaù voán cuûa dòch vuï ñaõ cung caáp Coäng Doanh thu hoïat ñoäng taøi chính: (maõ soá 21) Khoaûn muïc Quyù I Quyù I Laõi tieàn göûi Coå töùc, lôïi nhuaän ñöôïc chia Thu nhaäp ñaàu tö taøi chính ngaén haïn Thu nhaäp töø cheânh leäch tyû giaù Coäng Chi phí taøi chính: (maõ soá 22) Khoaûn muïc Quyù I Quyù I Chi phí laõi vay Chi phí ñaàu tö taøi chính ngaén haïn Cheânh leäch tyû giaù ñaõ thöïc hieän Coäng Trang 12/13

19 23. Chi phí saûn xuaát kinh doanh theo yeáu toá: Khoaûn muïc Quyù I Quyù I Chi phí mua haøng hoùa Chi phí nhaân coâng vaø nhaân vieân Chi phí khaáu hao vaø phaân boå Chi phí dòch vuï mua ngoaøi Caùc chi phí khaùc Coäng Thueá TNDN phaûi noäp vaø lôïi nhuaän sau thueá trong kyø: Khoaûn muïc Quyù I Quyù I Toång lôïi nhuaän keá toaùn tröôùc thueá ( ) Caùc khoaûn ñieàu chænh giaûm - thu nhaäp khoâng chòu thueá chuyeån loã Toång thu nhaäp chòu thueá ( ) - Thueá thu nhaäp doanh nghieäp phaûi noäp - - Lôïi nhuaän sau thueá TNDN ( ) Thueá suaát thueá TNDN hieän haønh laø 25%, Coâng ty coøn tieáp tuïc ñöôïc giaûm 50% thueá TNDN ñeán heát naêm 2011 thueá suaát thueá TNDN Coâng ty phaûi chòu laø 12,5%. Tp. HCM, ngaøy 31/03/2011 Ngöôøi Laäp KEÁ TOAÙN TRÖÔÛNG TỔNG GIAÙM ÑOÁC Ngoâ Vaên Danh Trang 13/13