Coâng ty Coå phaàn Dòch vuï Toång hôïp Saøi Goøn Baùo caùo taøi chính rieâng cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010
Thoâng tin veà Coâng ty Quyeát ñònh soá 3448/QÑ-UB ngaøy 9 thaùng 7 naêm 2004 3449/QÑ-UB ngaøy 9 thaùng 7 naêm 2004 Caùc quyeát ñònh do UÛy Ban Nhaân Daân Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp. Giaáy pheùp kinh doanh 4103002955 ngaøy 15 thaùng 12 naêm 2004 Giaáy pheùp kinh doanh cuûa Coâng ty ñaõ ñöôïc ñieàu chænh nhieàu laàn, laàn ñieàu chænh gaàn nhaát laø giaáy pheùp kinh doanh soá 0301154821 ngaøy 15 thaùng 10 naêm 2009. Giaáy pheùp kinh doanh do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp. Hoäi ñoàng Quaûn trò OÂng Nguyeãn Vónh Thoï Chuû tòch OÂng Nguyeãn Bình Minh Thaønh vieân OÂng Taï Phöôùc Ñaït Thaønh vieân (töø ngaøy 16 thaùng 4 naêm 2010) OÂng Voõ Hieån Thaønh vieân OÂng Teà Trí Duõng Thaønh vieân OÂng Löông Quang Hieån Thaønh vieân OÂng Leâ Huøng Thaønh vieân (töø ngaøy 16 thaùng 4 naêm 2010) OÂng Hoaøng Thò Thaûo Thaønh vieân (ñeán ngaøy 16 thaùng 4 naêm 2010) OÂng Leâ Ñieàn Thaønh vieân (ñeán ngaøy 16 thaùng 4 naêm 2010) Ban Toång Giaùm ñoác OÂng Nguyeãn Vónh Thoï Toång Giaùm ñoác OÂng Nguyeãn Bình Minh Phoù Toång Giaùm ñoác OÂng Taï Phöôùc Ñaït Phoù Toång Giaùm ñoác OÂng Voõ Hieån Phoù Toång Giaùm ñoác OÂng Phan Tuaán Duõng Phoù Toång Giaùm ñoác OÂng Mai Vieät Haø Phoù Toång Giaùm ñoác Ban Kieåm soaùt OÂng Leâ Xuaân Ñöùc Tröôûng Ban Baø Nguyeãn Phöông Loan Thaønh vieân OÂng Nguyeãn Coâng Bình Thaønh vieân (töø ngaøy 16 thaùng 4 naêm 2010) OÂng Nguyeãn Phuùc Höng Thaønh vieân (ñeán ngaøy 16 thaùng 4 naêm 2010) Truï sôû ñaêng kyù 68 Nam Kyø Khôûi Nghóa Quaän 1, Thaønh phoá Hoà Chí Minh Vieät Nam Coâng ty kieåm toaùn Coâng ty TNHH KPMG Vieät Nam 1
BAÙO CAÙO CUÛA KIEÅM TOAÙN VIEÂN ÑOÄC LAÄP Kính göûi caùc Coå ñoâng Phaïm vi kieåm toaùn Chuùng toâi ñaõ kieåm toaùn baûng caân ñoái keá toaùn rieâng cuûa Coâng ty Coå phaàn Dòch vuï Toång hôïp Saøi Goøn ( Coâng ty ) taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 vaø baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh, baùo caùo thay ñoåi voán chuû sôû höõu vaø baùo caùo löu chuyeån tieàn teä rieâng cho naêm keát thuùc cuøng ngaøy vaø caùc thuyeát minh keøm theo, ñaõ ñöôïc Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty pheâ duyeät phaùt haønh vaøo ngaøy 18 thaùng 3 naêm 2011. Vieäc laäp vaø trình baøy caùc baùo caùo taøi chính rieâng naøy thuoäc traùch nhieäm cuûa Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty. Traùch nhieäm cuûa chuùng toâi laø ñöa ra yù kieán veà caùc baùo caùo taøi chính rieâng naøy caên cöù treân keát quaû kieåm toaùn cuûa chuùng toâi. Chuùng toâi ñaõ thöïc hieän kieåm toaùn theo caùc Chuaån möïc Kieåm toaùn Vieät Nam. Caùc chuaån möïc naøy yeâu caàu chuùng toâi laäp keá hoaïch vaø thöïc hieän coâng vieäc kieåm toaùn ñeå coù ñöôïc söï ñaûm baûo hôïp lyù raèng caùc baùo caùo taøi chính khoâng chöùa ñöïng caùc sai soùt troïng yeáu. Coâng vieäc kieåm toaùn bao goàm vieäc kieåm tra, treân cô sôû choïn maãu, caùc baèng chöùng xaùc minh cho caùc soá lieäu vaø thuyeát minh trong caùc baùo caùo taøi chính. Coâng vieäc kieåm toaùn cuõng bao goàm vieäc ñaùnh giaù caùc nguyeân taéc keá toaùn ñöôïc aùp duïng vaø caùc öôùc tính troïng yeáu cuûa Ban Toång Giaùm ñoác, cuõng nhö vieäc ñaùnh giaù caùch trình baøy toång quan cuûa caùc baùo caùo taøi chính. Chuùng toâi tin raèng coâng vieäc kieåm toaùn ñaõ ñöa ra cô sôû hôïp lyù laøm caên cöù cho yù kieán cuûa chuùng toâi. YÙ kieán kieåm toaùn Theo yù kieán cuûa chuùng toâi, caùc baùo caùo taøi chính rieâng ñaõ phaûn aùnh trung thöïc vaø hôïp lyù, treân caùc khía caïnh troïng yeáu, tình hình taøi chính tröôùc hôïp nhaát cuûa Coâng ty Coå phaàn Dòch vuï Toång hôïp Saøi Goøn taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010, keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh vaø löu chuyeån tieàn teä tröôùc hôïp nhaát cho naêm keát thuùc cuøng ngaøy, phuø hôïp vôùi caùc Chuaån möïc Keá toaùn Vieät Nam, Heä thoáng Keá toaùn Vieät Nam vaø caùc quy ñònh phaùp lyù coù lieân quan. Coâng ty TNHH KPMG Vieät Nam Giaáy chöùng nhaän Ñaàu tö soá: 011043000345 Baùo caùo kieåm toaùn soá: 10-01-236 Chong Kwang Puay Chöùng chæ kieåm toaùn vieân soá N0864/KTV Phoù Toång Giaùm ñoác Nguyeãn Thanh Nghò Chöùng chæ kieåm toaùn vieân soá 0304/KTV Thaønh phoá Hoà Chí Minh, ngaøy 18 thaùng 3 naêm 2011 2
Baûng caân ñoái keá toaùn rieâng taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 31/12/2010 TAØI SAÛN Taøi saûn ngaén haïn 100 245.185.119.780 198.127.030.774 Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 110 3 13.741.019.930 44.870.931.665 Ñaàu tö ngaén haïn 120 4 36.127.095.400 35.631.232.088 Ñaàu tö ngaén haïn 121 49.090.316.928 52.920.232.088 Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö ngaén haïn 129 (12.963.221.528) (17.289.000.000) Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn 130 186.906.965.760 107.316.124.748 Phaûi thu thöông maïi 131 5 19.002.865.773 12.315.909.336 Traû tröôùc cho ngöôøi baùn 132 6 145.796.801.016 50.858.139.326 Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 135 7 22.107.298.971 53.035.117.618 Döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi 139 8 - (8.893.041.532) Haøng toàn kho 140 9 5.060.331.163 7.762.208.117 Taøi saûn ngaén haïn khaùc 150 3.349.707.527 2.546.534.156 Chi phí traû tröôùc ngaén haïn 151 138.532.726 276.030.000 Thueá giaù trò gia taêng ñöôïc khaáu tröø 152 308.071.359 982.404.156 Thueá phaûi thu ngaân saùch Nhaø nöôùc 154 59.524.442 - Taøi saûn ngaén haïn khaùc 158 2.843.579.000 1.288.100.000 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 3
Baûng caân ñoái keá toaùn rieâng taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 31/12/2010 Taøi saûn daøi haïn 200 1.273.422.566.530 1.195.720.783.652 Caùc khoaûn phaûi thu daøi haïn 210 4.345.621.247 5.906.653.139 Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 218 4.345.621.247 5.906.653.139 Taøi saûn coá ñònh 220 394.325.714.869 325.493.635.341 Taøi saûn coá ñònh höõu hình 221 10 4.029.379.210 4.602.055.814 Nguyeân giaù 222 10.660.793.925 10.319.663.198 Giaù trò hao moøn luõy keá 223 (6.631.414.715) (5.717.607.384) Taøi saûn coá ñònh voâ hình 221 11 45.534.272.700 45.739.710.372 Nguyeân giaù 222 47.084.099.490 46.648.229.490 Giaù trò hao moøn luõy keá 223 (1.549.826.790) (908.519.118) Xaây döïng cô baûn dôû dang 230 12 344.762.062.959 275.151.869.155 Baát ñoäng saûn ñaàu tö 240 13 96.391.944.455 97.802.040.681 Nguyeân giaù 241 115.808.292.204 113.259.450.328 Giaù trò hao moøn luõy keá 242 (19.416.347.749) (15.457.409.647) Ñaàu tö daøi haïn 250 14 763.364.701.768 754.986.602.823 Ñaàu tö vaøo coâng ty con 251 125.236.222.000 106.960.467.883 Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát 252 223.800.194.279 220.860.194.279 Ñaàu tö daøi haïn khaùc 258 459.159.303.316 517.266.465.887 Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn 259 (44.831.017.827) (90.100.525.226) Taøi saûn daøi haïn khaùc 260 14.994.584.191 11.531.851.668 Chi phí traû tröôùc daøi haïn 261 1.885.383.091 120.913.381 Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi 262 15 11.771.701.100 10.902.658.287 Taøi saûn daøi haïn khaùc 268 1.337.500.000 508.280.000 TOÅNG TAØI SAÛN 270 1.518.607.686.310 1.393.847.814.426 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 4
Baûng caân ñoái keá toaùn rieâng taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 31/12/2010 NGUOÀN VOÁN NÔÏ PHAÛI TRAÛ 300 872.956.127.008 754.177.126.878 Nôï ngaén haïn 310 389.968.441.209 161.118.584.506 Vay ngaén haïn 311 16 245.801.391.579 72.483.112.000 Phaûi traû thöông maïi 312 2.351.587.714 2.594.170.421 Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc 313 637.254.784 711.306.821 Thueá phaûi noäp ngaân saùch Nhaø nöôùc 314 17 10.635.913.181 9.718.321.664 Phaûi traû ngöôøi lao ñoäng 315 29.494.880.550 31.307.460.190 Chi phí phaûi traû 316 18 10.329.524.697 5.232.545.239 Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc 319 19 86.082.769.159 39.071.668.171 Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi 323 20 4.635.119.545 - Vay vaø nôï daøi haïn 330 482.987.685.799 593.058.542.372 Nôï daøi haïn khaùc 333 21 110.688.392.021 138.244.946.276 Vay daøi haïn 334 22 217.741.830.000 297.008.010.954 Doanh thu chöa thöïc hieän 336 23 154.557.463.778 157.805.585.142 VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU 400 645.651.559.302 639.670.687.548 Voán chuû sôû höõu 410 645.651.559.302 634.801.842.318 Voán coå phaàn 411 24 249.955.730.000 249.955.730.000 Thaëng dö voán coå phaàn 412 317.064.858.303 317.064.858.303 Coå phieáu quyõ 414 24 (690.474.358) (16.000) Quyõ ñaàu tö vaø phaùt trieån 417 14.731.614.307 14.731.614.307 Quyõ döï phoøng taøi chính 418 5.218.459.791 5.218.459.791 Lôïi nhuaän chöa phaân phoái 420 59.371.371.259 47.831.195.917 Nguoàn kinh phí söï nghieäp 430-4.868.845.230 Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi 431-4.868.845.230 TOÅNG NGUOÀN VOÁN 440 1.518.607.686.310 1.393.847.814.426 Ngöôøi laäp: Ngöôøi duyeät: Hoaøng Thò Thaûo Keá toaùn tröôûng Nguyeãn Vónh Thoï Toång Giaùm ñoác ngaøy 18 thaùng 3 naêm 2011 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 5
Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh rieâng cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 2010 2009 Toång doanh thu 01 25 190.697.616.483 157.752.251.591 Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu 02 (74.584.806) (126.983.050) Doanh thu thuaàn 10 25 190.623.031.677 157.625.268.541 Giaù voán haøng baùn 11 26 (134.686.834.325) (81.997.193.465) Lôïi nhuaän goäp 20 55.936.197.352 75.628.075.076 Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính 21 27 63.526.069.234 34.947.191.343 Chi phí taøi chính 22 28 (37.844.849.727) (36.053.660.901) Chi phí baùn haøng 24 (2.653.250.279) (1.914.316.281) Chi phí quaûn lyù doanh nghieäp 25 (26.824.926.163) (36.966.014.638) Lôïi nhuaän thuaàn töø hoaït ñoäng kinh doanh 30 52.139.240.417 35.641.274.599 Keát quaû töø caùc hoaït ñoäng khaùc 40 Thu nhaäp khaùc 31 29 8.622.797.715 3.413.331.469 Chi phí khaùc 32 (847.489.865) (957.496.474) Lôïi nhuaän tröôùc thueá 50 59.914.548.267 38.097.109.594 Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh Lôïi ích/(chi phí) thueá thu nhaäp doanh nghieäp hoaõn laïi 51 30 (5.358.816.548) (9.515.792.465) 52 30 869.042.813 (2.021.867.197) Lôïi nhuaän thuaàn 60 55.424.774.532 26.559.449.932 Laõi cô baûn treân coå phieáu 70 31 2.218 1.266 Ngöôøi laäp: Ngöôøi duyeät: Hoaøng Thò Thaûo Keá toaùn tröôûng Nguyeãn Vónh Thoï Toång Giaùm ñoác ngaøy 18 thaùng 3 naêm 2011 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 6
Baùo caùo thay ñoåi voán chuû sôû höõu rieâng cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Voán coå phaàn Thaëng dö voán coå phaàn Coå phieáu quyõ Quyõ ñaàu tö vaø phaùt trieån Quyõ döï phoøng taøi chính Lôïi nhuaän chöa phaân phoái Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi Toång Soá dö taïi ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2009 203.610.400.000 180.876.300.000 (3.544.746.277) 14.731.614.307 5.218.459.791 52.204.769.222 5.584.990.650 458.681.787.693 Phaùt haønh coå phieáu 46.345.330.000 131.090.336.580 - - - - - 177.435.666.580 Mua laïi coå phieáu quyõ - 5.098.221.723 3.544.730.277 - - - - 8.642.952.000 Lôïi nhuaän thuaàn trong naêm - - - - - 26.559.449.932-26.559.449.932 Phaân boå vaøo caùc quyõ - - - - - (1.787.118.490) 1.787.118.490 - Coå töùc - - - - - (28.609.769.200) - (28.609.769.200) Thuø lao cho Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø Ban Kieåm soaùt - - - - - (536.135.547) - (536.135.547) Söû duïng caùc quyõ trong naêm - - - - - - (2.503.263.910) (2.503.263,910) Soá dö taïi ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2010 249.955.730.000 317.064.858.303 (16.000) 14.731.614.307 5.218.459.791 47.831.195.917 4.868.845.230 639.670.687.548 Coå phieáu quyõ mua laïi - - (690.458.358) - - - - (690.458.358) Lôïi nhuaän thuaàn trong naêm - - - - - 55.424.774.532-55.424.774.532 Phaân loaïi laïi vaøo nôï ngaén haïn - - - - - - (4.868.845.230) (4.868.845.230) Phaân boå vaøo quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi - - - - - (5.604.490.192) - (5.604.490.192) Coå töùc (Thuyeát minh 32) - - - - - (37.483.325.500) - (37.483.325.500) Thuø lao cho Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø Ban Kieåm soaùt - - - - - (796.783.498) - (796.783.498) Soá dö taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 249.955.730.000 317.064.858.303 (690.474.358) 14.731.614.307 5.218.459.791 59.371.371.259-645.651.559.302 Ngöôøi laäp: Ngöôøi duyeät: Hoaøng Thò Thaûo Keá toaùn tröôûng Ngaøy 18 thaùng 3 naêm 2011 Nguyeãn Vónh Thoï Toång Giaùm ñoác Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 7
Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä rieâng cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 2010 2009 LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH Lôïi nhuaän tröôùc thueá 01 59.914.548.267 38.097.109.594 Ñieàu chænh cho caùc khoaûn Khaáu hao vaø phaân boå 02 5.514.053.105 4.826.326.585 Caùc khoaûn döï phoøng 03 (39.695.285.871) (21.071.364.309) (Laõi)/loã töø thanh lyù taøi saûn 05 (3.032.215.099) 1.450.977.100 Xoùa soå taøi saûn coá ñònh 05-135.321.454 Thu nhaäp laõi tieàn göûi vaø coå töùc 05 (23.848.916.913) (24.807.945.480) Loã töø hoaït ñoäng ñaàu tö khaùc 05 22.592.172.160 23.376.846.420 Chi phí laõi vay 06 43.338.721.673 31.893.430.766 Lôïi nhuaän töø hoaït ñoäng kinh doanh tröôùc nhöõng thay ñoåi voán löu ñoäng 08 64.783.077.322 53.900.702.130 Bieán ñoäng caùc khoaûn phaûi thu vaø taøi saûn ngaén haïn khaùc 09 (82.397.540.142) (14.058.592.973) Bieán ñoäng haøng toàn kho 10 2.701.876.954 (4.139.990.250) Bieán ñoäng caùc khoaûn phaûi traû vaø nôï khaùc 11 20.767.704.217 32.973.692.772 (5.855.118.351) 68.675.811.679 Tieàn laõi vay ñaõ traû 13 (40.193.822.842) (35.347.939.142) Thueá thu nhaäp doanh nghieäp ñaõ noäp 14 (9.237.419.136) (7.416.679.175) Tieàn chi khaùc cho hoaït ñoäng kinh doanh 16 (6.634.999.375) (3.039.399.457) Tieàn thuaàn (chi cho)/thu töø caùc hoaït ñoäng kinh doanh 20 (50.211.123.002) 22.871.793.905 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 8
Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä rieâng cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 2010 2009 LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ CAÙC HOAÏT ÑOÄNG ÑAÀU TÖ Tieàn chi mua taøi saûn coá ñònh vaø taøi saûn daøi haïn khaùc 21 (74.859.256.008) (33.036.931.880) Tieàn thu töø thanh lyù taøi saûn coá ñònh 22 3.797.040.000 545.454.540 Bieán ñoäng taøi saûn daøi haïn khaùc (1.032.657.818) 1.333.914.756 Tieàn thu thuaàn töø kinh doanh chöùng khoaùn 90.611.108.000 5.478.152.130 Tieàn chi ñaàu tö goùp voán vaøo caùc ñôn vò khaùc 25 (81.223.561.846) (105.011.621.614) Tieàn thu laõi tieàn göûi vaø coå töùc 27 25.852.442.672 18.178.090.042 Tieàn thuaàn chi cho caùc hoaït ñoäng ñaàu tö 30 (36.854.885.000) (112.512.942.026) LÖU CHUYEÅN TIEÀN TÖØ CAÙC HOAÏT ÑOÄNG TAØI CHÍNH Tieàn thu töø phaùt haønh coå phieáu 31-177.435.666.580 (Mua laïi)/phaùt haønh coå phieáu quyõ 32 (690.458.358) 8.642.952.000 Tieàn thu töø caùc khoaûn vay ngaén haïn vaø daøi haïn 33 337.245.527.299 82.800.857.370 Tieàn chi traû nôï goác vay 34 (343.193.428.674) (128.788.919.528) Tieàn thu töø phaùt haønh traùi phieáu 33 100.000.000.000 - Tieàn traû coå töùc 36 (37.425.544.000) (16.655.539.000) Tieàn thuaàn thu töø caùc hoaït ñoäng taøi chính 40 55.936.096.267 123.435.017.422 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 9
Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä rieâng cho naêm keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Maõ soá Thuyeát minh 2010 2009 Löu chuyeån tieàn thuaàn trong naêm 50 (31.129.911.735) 33.793.869.301 Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn ñaàu naêm Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn cuoái naêm 60 44.870.931.665 11.077.062.364 70 3 13.741.019.930 44.870.931.665 Ngöôøi laäp: Ngöôøi duyeät: Hoaøng Thò Thaûo Keá toaùn tröôûng Nguyeãn Vónh Thoï Toång Giaùm ñoác ngaøy 18 thaùng 3 naêm 2011 Caùc thuyeát minh ñính keøm laø boä phaän hôïp thaønh caùc baùo caùo taøi chính naøy 10
Caùc thuyeát minh naøy laø boä phaän hôïp thaønh vaø caàn ñöôïc ñoïc ñoàng thôøi vôùi caùc baùo caùo taøi chính ñính keøm. 1. Ñôn vò baùo caùo ( Coâng ty ) laø coâng ty coå phaàn thaønh laäp theo Quyeát ñònh soá 3448/QÑ-UB do UÛy Ban Nhaân daân Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 9 thaùng 7 naêm 2004 vaø ñöôïc ñieàu chænh theo Quyeát ñònh soá 3449/QÑ-UB caáp cuøng ngaøy. Caùc hoaït ñoäng chính cuûa Coâng ty laø: Dòch vuï vaø thöông maïi: Toå chöùc heä thoáng kinh doanh, phaân phoái, söûa chöõa, baûo trì veà oâtoâ, xe gaén maùy vaø linh kieän phuï tuøng caùc loaïi, vôùi caùc nhaõn hieäu oâtoâ nhö Toyota, Ford, GM- Daewoo, Suzuki, Hyundai, SYM, Yamaha; cung caáp ña daïng caùc loaïi hình dòch vuï theo tieâu chuaån quoác teá, cung caáp dòch vuï taxi; Dòch vuï baát ñoäng saûn: Ñaàu tö, phaùt trieån caùc döï aùn baát ñoäng saûn theo ñònh höôùng kinh doanh cao oác vaên phoøng, trung taâm thöông maïi, caên hoä, khu bieät thöï, khu nghæ döôõng cao caáp; Dòch vuï taøi chính: Ñaàu tö voán vaøo nhöõng lónh vöïc, ngaønh ngheà phuø hôïp vôùi chieán löôïc kinh doanh cuûa Coâng ty nhö thöông maïi vaø dòch vuï, baát ñoäng saûn, ñaàu tö cô sôû haï taàng kyõ thuaät, taøi chính, ngaân haøng vaø böu chính vieãn thoâng. Coå phieáu cuûa Coâng ty ñöôïc nieâm yeát treân saøn giao dòch chöùng khoaùn Thaønh phoá Hoà Chí Minh. Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 Coâng ty coù 140 nhaân vieân (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 128 nhaân vieân). 2. Toùm taét nhöõng chính saùch keá toaùn chuû yeáu Sau ñaây laø nhöõng chính saùch keá toaùn chuû yeáu ñöôïc Coâng ty aùp duïng trong vieäc laäp caùc baùo caùo taøi chính naøy. (a) Cô sôû laäp baùo caùo taøi chính Baùo caùo taøi chính trình baøy baèng Ñoàng Vieät Nam ( ), ñöôïc laäp theo caùc Chuaån möïc Keá toaùn Vieät Nam, Heä thoáng Keá toaùn Vieät Nam vaø caùc quy ñònh phaùp lyù coù lieân quan. Caùc baùo caùo taøi chính, ngoaïi tröø baùo caùo löu chuyeån tieàn teä, ñöôïc laäp treân cô sôû doàn tích theo nguyeân taéc giaù goác. Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä ñöôïc laäp theo phöông phaùp giaùn tieáp. Caùc baùo caùo taøi chính naøy ñöôïc laäp rieâng cho Coâng ty vaø khoâng bao goàm baùo caùo taøi chính cuûa caùc coâng ty con. Ñaàu tö vaøo caùc coâng ty con, lieân doanh vaø lieân keát ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù. Coâng ty laäp caùc baùo caùo taøi chính hôïp nhaát trong ñoù bao goàm baùo caùo cuûa Coâng ty vaø cuûa caùc coâng ty con vaø phaùt haønh rieâng. 11
(b) Naêm taøi chính Naêm taøi chính cuûa Coâng ty töø ngaøy 1 thaùng 1 ñeán ngaøy 31 thaùng 12. (c) Caùc giao dòch baèng ngoaïi teä Caùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû coù goác baèng ñôn vò tieàn teä khaùc ñöôïc quy ñoåi sang theo tyû giaù hoái ñoaùi cuûa ngaøy keát thuùc nieân ñoä keá toaùn. Caùc giao dòch baèng caùc ñôn vò tieàn khaùc trong naêm ñöôïc quy ñoåi sang theo tyû giaù hoái ñoaùi xaáp xæ tyû giaù hoái ñoaùi taïi ngaøy giao dòch. Taát caû caùc khoaûn cheânh leäch tyû giaù hoái ñoaùi ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh phuø hôïp vôùi Chuaån möïc Keá toaùn Vieät Nam soá 10 ( CMKT 10 ) AÛnh höôûng cuûa vieäc thay ñoåi tyû giaù hoái ñoaùi. (d) Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn Tieàn bao goàm tieàn maët vaø tieàn göûi ngaân haøng khoâng kyø haïn. Caùc khoaûn töông ñöông tieàn laø caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn coù tính thanh khoaûn cao, coù theå deã daøng chuyeån ñoåi thaønh khoaûn tieàn xaùc ñònh tröôùc, ít ruûi ro veà thay ñoåi giaù trò vaø ñöôïc giöõ nhaèm muïc ñích ñaùp öùng nhu caàu thanh toaùn ngaén haïn hôn laø cho muïc ñích ñaàu tö hay caùc muïc ñích khaùc. (e) (i) Kinh doanh chöùng khoaùn, ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn Phaân loaïi Coâng ty phaân loaïi ñaàu tö vaøo chöùng khoaùn ñaõ nieâm yeát vaø chöa nieâm yeát laø ñaàu tö ngaén haïn hoaëc daøi haïn tuøy theo döï ñònh vaø chieán löôïc ñaàu tö cuûa Coâng ty vôùi nhöõng coâng ty laø ñoái töôïng ñaàu tö. (ii) Ghi nhaän Coâng ty ghi nhaän kinh doanh chöùng khoaùn, ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn taïi ngaøy kyù keát caùc ñieàu khoaûn hôïp ñoàng ñaàu tö (haïch toaùn theo ngaøy giao dòch). (iii) Xaùc ñònh giaù trò Chöùng khoaùn kinh doanh, ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn ñöôïc theå hieän baèng nguyeân giaù tröø ñi döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö. Nguyeân giaù cuûa chöùng khoaùn kinh doanh, ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn ñöôïc xaùc ñònh treân cô sôû bình quaân gia quyeàn. 12
(iv) Giaûm giaù Döï phoøng giaûm giaù chöùng khoaùn coù giao dòch phoå bieán treân thò tröôøng ñöôïc laäp döïa treân quy ñònh hieän haønh do Boä Taøi chính ban haønh. Döï phoøng seõ ñöôïc hoaøn nhaäp khi coù söï taêng leân sau ñoù cuûa giaù trò coù theå thu hoài do söï kieän khaùch quan xaûy ra sau khi khoaûn döï phoøng ñöôïc laäp. Döï phoøng hoaøn nhaäp trong phaïm vi khoâng laøm giaù trò ghi soå cuûa khoaûn ñaàu tö vöôït quaù giaù trò ghi soå cuûa khoaûn ñaàu tö naøy khi giaû ñònh khoâng coù khoaûn döï phoøng naøo ñaõ ñöôïc ghi nhaän. (v) Chaám döùt ghi nhaän Chöùng khoaùn kinh doanh, ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn ñöôïc chaám döùt ghi nhaän khi quyeàn lôïi vaø caùc luoàng tieàn töø khoaûn nhaän ñaàu tö ñaõ heát hoaëc Coâng ty ñaõ chuyeån giao phaàn lôùn ruûi ro vaø lôïi ích lieân quan ñeán quyeàn sôû höõu. (f) Caùc khoaûn phaûi thu Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø phaûi thu khaùc theå hieän theo nguyeân giaù tröø döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi. (g) Haøng toàn kho Haøng toàn kho ñöôïc phaûn aùnh theo giaù trò thaáp hôn giöõa giaù goác vaø giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc. Giaù goác ñöôïc tính theo phöông phaùp ñích danh ñoái vôùi haøng hoùa vaø bình quaân gia quyeàn ñoái vôùi caùc khoaûn muïc khaùc vaø bao goàm taát caû caùc chi phí lieân quan phaùt sinh ñeå coù ñöôïc haøng toàn kho ôû ñòa ñieåm vaø traïng thaùi hieän taïi. Giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc laø giaù baùn öôùc tính cuûa saûn phaåm toàn kho, tröø ñi chi phí öôùc tính ñeå hoaøn thaønh saûn phaåm vaø chi phí baùn haøng öôùc tính. Coâng ty aùp duïng phöông phaùp keâ khai thöôøng xuyeân ñeå haïch toaùn haøng toàn kho. (h) (i) Taøi saûn coá ñònh höõu hình Nguyeân giaù Taøi saûn coá ñònh höõu hình ñöôïc theå hieän theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luyõ keá. Nguyeân giaù taøi saûn coá ñònh höõu hình bao goàm giaù mua, thueá nhaäp khaåu, caùc loaïi thueá mua haøng khoâng hoaøn laïi vaø chi phí phaân boå tröïc tieáp ñeå ñöa taøi saûn ñeán vò trí vaø traïng thaùi hoaït ñoäng cho muïc ñích söû duïng ñaõ döï kieán, vaø chi phí thaùo dôõ vaø di dôøi taøi saûn vaø khoâi phuïc hieän tröôøng taïi ñòa ñieåm ñaët taøi saûn. Caùc chi phí phaùt sinh sau khi taøi saûn coá ñònh höõu hình ñaõ ñöa vaøo hoaït ñoäng nhö chi phí söûa chöõa, baûo döôõng vaø ñaïi tu thöôøng ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh trong kyø taïi thôøi ñieåm phaùt sinh chi phí. Trong caùc tröôøng hôïp coù theå chöùng minh moät caùch roõ raøng raèng caùc khoaûn chi phí naøy laøm lôïi ích kinh teá trong töông lai döï tính thu ñöôïc do vieäc söû duïng taøi saûn coá ñònh höõu hình vöôït treân möùc hoaït ñoäng tieâu chuaån ñaõ ñöôïc ñaùnh giaù ban ñaàu, thì caùc chi phí naøy ñöôïc voán hoaù nhö moät khoaûn nguyeân giaù taêng theâm cuûa taøi saûn coá ñònh höõu hình. 13
(ii) Khaáu hao Khaáu hao ñöôïc tính theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc tính cuûa taøi saûn coá ñònh höõu hình. Thôøi gian höõu duïng öôùc tính nhö sau: nhaø cöûa 6 42 naêm thieát bò vaên phoøng 3 10 naêm phöông tieän vaän chuyeån 6 naêm (i) Taøi saûn coá ñònh voâ hình Quyeàn söû duïng ñaát Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi haïn ñöôïc ghi nhaän theo nguyeân giaù vaø quyeàn söû duïng ñaát coù thôøi haïn ñöôïc ghi nhaän theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù ban ñaàu cuûa quyeàn söû duïng ñaát bao goàm giaù mua vaø caùc chi phí phaân boå tröïc tieáp phaùt sinh lieân quan tôùi vieäc baûo ñaûm quyeàn söû duïng ñaát. Quyeàn söû duïng ñaát coù thôøi haïn ñöôïc khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng trong voøng 50 naêm. (j) Xaây döïng cô baûn dôû dang Xaây döïng cô baûn dôû dang phaûn aùnh caùc khoaûn chi cho xaây döïng chöa ñöôïc hoaøn thaønh. Khoâng tính khaáu hao cho xaây döïng cô baûn dôû dang trong quaù trình xaây döïng. (k) (i) Baát ñoäng saûn ñaàu tö Nguyeân giaù Baát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù ban ñaàu cuûa moät baát ñoäng saûn ñaàu tö bao goàm giaù mua, chi phí quyeàn söû duïng ñaát vaø chi phí lieân quan tröïc tieáp ñeán vieäc ñöa taøi saûn ñeán vò trí vaø traïng thaùi vaø hoaït ñoäng hieän taïi cho muïc ñích söû duïng ñaõ döï kieán. Caùc chi phí phaùt sinh sau khi baát ñoäng saûn ñaàu tö ñaõ ñöôïc ñöa vaøo hoaït ñoäng nhö chi phí söûa chöõa vaø baûo trì thöôøng ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh trong naêm taïi thôøi ñieåm phaùt sinh chi phí. Trong caùc tröôøng hôïp coù theå chöùng minh moät caùch roõ raøng raèng caùc chi phí naøy laøm taêng lôïi ích kinh teá trong töông lai döï tính thu ñöôïc töø vieäc söû duïng baát ñoäng saûn ñaàu tö vöôït treân möùc hoaït ñoäng tieâu chuaån ñaõ ñöôïc ñaùnh giaù ban ñaàu, thì caùc chi phí naøy ñöôïc voán hoùa nhö moät khoaûn nguyeân giaù taêng theâm cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö. (ii) Khaáu hao Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi haïn khoâng ñöôïc khaáu hao. Khaáu hao cuûa caùc baát ñoäng saûn khaùc ñöôïc tính theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc tính cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö. Thôøi gian höõu duïng öôùc tính nhö sau: nhaø cöûa 5 36 naêm 14
(l) Caùc khoaûn phaûi traû thöông maïi vaø caùc khoaûn phaûi traû khaùc Caùc khoaûn phaûi traû thöông maïi vaø caùc khoaûn phaûi traû khaùc ñöôïc theå hieän theo nguyeân giaù. (m) Döï phoøng Moät khoaûn döï phoøng ñöôïc ghi nhaän neáu, do keát quaû cuûa moät söï kieän trong quaù khöù, Coâng ty coù moät nghóa vuï phaùp lyù hieän taïi hoaëc lieân ñôùi coù theå ñöôïc öôùc tính moät caùch tin caäy, vaø chaéc chaén seõ laøm giaûm suùt caùc lôïi ích kinh teá trong töông lai ñeå thanh toaùn caùc khoaûn nôï phaûi traû do nghóa vuï ñoù. Döï phoøng ñöôïc xaùc ñònh baèng caùch chieát khaáu caùc doøng tieàn döï tính phaûi traû trong töông lai vôùi tæ leä chieát khaáu tröôùc thueá phaûn aùnh söï ñaùnh giaù hieän taïi cuûa thò tröôøng ôû thôøi ñieåm hieän taïi veà giaù trò thôøi gian cuûa tieàn vaø nhöõng ruûi ro cuï theå gaén lieàn vôùi khoaûn nôï phaûi traû ñoù. (n) Thueá Thueá thu nhaäp doanh nghieäp tính treân lôïi nhuaän hoaëc loã cuûa naêm bao goàm thueá thu nhaäp hieän haønh vaø thueá thu nhaäp hoaõn laïi. Thueá thu nhaäp doanh nghieäp ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh ngoaïi tröø tröôøng hôïp coù caùc khoaûn thueá thu nhaäp lieân quan ñeán caùc khoaûn muïc ñöôïc ghi nhaän thaúng vaøo voán chuû sôû höõu, thì khi ñoù caùc thueá thu nhaäp naøy cuõng ñöôïc ghi nhaän thaúng vaøo voán chuû sôû höõu. Thueá thu nhaäp hieän haønh laø khoaûn thueá döï kieán phaûi noäp döïa treân thu nhaäp chòu thueá trong naêm, söû duïng caùc möùc thueá suaát coù hieäu löïc taïi ngaøy keát thuùc nieân ñoä keá toaùn, vaø caùc khoaûn ñieàu chænh thueá phaûi noäp lieân quan ñeán nhöõng naêm tröôùc. Thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc tính theo phöông phaùp baûng caân ñoái keá toaùn, döïa treân caùc cheânh leäch taïm thôøi giöõa giaù trò ghi soå cho muïc ñích baùo caùo taøi chính vaø giaù trò söû duïng cho muïc ñích thueá cuûa caùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû. Giaù trò cuûa thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc ghi nhaän döïa treân caùch thöùc döï kieán thu hoài hoaëc thanh toaùn giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû söû duïng caùc möùc thueá suaát coù hieäu löïc hoaëc cô baûn coù hieäu löïc taïi ngaøy keát thuùc nieân ñoä keá toaùn. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi chæ ñöôïc ghi nhaän trong phaïm vi chaéc chaén coù ñuû lôïi nhuaän tính thueá trong töông lai ñeå caùc khoaûn cheânh leäch taïm thôøi naøy coù theå söû duïng ñöôïc. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc ghi giaûm trong phaïm vi khoâng coøn chaéc chaén laø caùc lôïi ích veà thueá lieân quan naøy seõ söû duïng ñöôïc. (o) Quỹ thuoäc voán chuû sôû höõu Caùc quyõ thuoäc voán chuû sôû höõu ñöôïc trích laäp moãi naêm töø lôïi nhuaän chöa phaân phoái theo tyû leä do caùc coå ñoâng quyeát ñònh trong ñaïi hoäi coå ñoâng thöôøng nieân. 15
(p) (i) Doanh thu Doanh thu baùn haøng Doanh thu baùn haøng ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh khi phaàn lôùn caùc ruûi ro vaø lôïi ích gaén lieàn vôùi quyeàn sôû höõu saûn phaåm hoaëc haøng hoùa ñaõ ñöôïc chuyeån giao cho ngöôøi mua. Doanh thu khoâng ñöôïc ghi nhaän neáu nhö coù nhöõng yeáu toá khoâng chaéc chaén troïng yeáu lieân quan tôùi khaû naêng thu hoài caùc khoaûn phaûi thu hoaëc lieân quan tôùi khaû naêng haøng baùn bò traû laïi. (ii) Cung caáp dòch vuï Doanh thu töø caùc dòch vuï cung caáp ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh theo tyû leä hoaøn thaønh cuûa giao dòch taïi ngaøy keát thuùc nieân ñoä keá toaùn. Tyû leä hoaøn thaønh ñöôïc ñaùnh giaù döïa treân vieäc xem xeùt caùc coâng vieäc ñaõ ñöôïc thöïc hieän. Doanh thu khoâng ñöôïc ghi nhaän neáu nhö coù caùc yeáu toá khoâng chaéc chaén troïng yeáu lieân quan tôùi khaû naêng thu hoài caùc khoaûn phaûi thu. (iii) Doanh thu cho thueâ Doanh thu cho thueâ taøi saûn ñöôïc ghi nhaän vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi haïn cuûa hôïp ñoàng thueâ. Caùc khoaûn hoa hoàng cho thueâ ñöôïc ghi nhaän nhö laø moät boä phaän hôïp thaønh cuûa toång doanh thu cho thueâ. (iv) Thu nhaäp coå töùc Coå töùc ñöôïc ghi nhaän laø khoaûn thu nhaäp khi quyeàn nhaän coå töùc ñöôïc xaùc laäp. (v) Doanh thu töø kinh doanh chöùng khoaùn Doanh thu töø kinh doanh chöùng khoaùn ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh khi phaàn lôùn nhöõng ruûi ro vaø lôïi ích lieân quan ñeán quyeàn sôû höõu ñöôïc chuyeån sang cho ngöôøi mua. Phaàn lôùn ruûi ro vaø lôïi ích lieân quan ñeán quyeàn sôû höõu ñöôïc chuyeån khi hoaøn thaønh giao dòch (ñoái vôùi chöùng khoaùn ñaõ nieâm yeát) hoaëc khi hoaøn thaønh thoûa thuaän chuyeån giao cuûa taøi saûn (ñoái vôùi chöùng khoaùn chöa nieâm yeát). (q) Caùc khoaûn thanh toaùn thueâ hoaït ñoäng Caùc khoaûn thanh toaùn thueâ hoaït ñoäng ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa vaøo thôøi haïn thueâ. Caùc khoaûn öu ñaõi ñi thueâ ñaõ nhaän ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh nhö moät boä phaän hôïp thaønh cuûa toång chi phí thueâ. 16
(r) Chi phí vay Chi phí vay ñöôïc ghi nhaän laø moät khoaûn chi phí trong naêm khi caùc chi phí naøy phaùt sinh, ngoaïi tröø tröôøng hôïp chi phí vay lieân quan ñeán caùc khoaûn vay cho muïc ñích hình thaønh taøi saûn ñuû ñieàu kieän voán hoùa chi phí vay thì khi ñoù chi phí vay seõ ñöôïc voán hoùa vaø ñöôïc ghi vaøo vaøo nguyeân giaù caùc taøi saûn naøy. (s) Laõi treân coå phieáu Coâng ty trình baøy laõi cô baûn treân coå phieáu (EPS) cho caùc coå phieáu phoå thoâng. Laõi cô baûn treân coå phieáu ñöôïc tính baèng caùch laáy laõi hoaëc loã thuoäc veà coå ñoâng phoå thoâng cuûa Coâng ty chia cho soá löôïng coå phieáu phoå thoâng bình quaân gia quyeàn löu haønh trong naêm. Coâng ty khoâng coù caùc coå phieáu tieàm naêng coù taùc ñoäng suy giaûm. (t) Caùc chæ tieâu ngoaøi baûng caân ñoái keá toaùn Caùc chæ tieâu ngoaøi baûng caân ñoái keá toaùn, nhö ñöôïc ñònh nghóa trong Heä thoáng Keá toaùn Vieät Nam, ñöôïc trình baøy trong caùc thuyeát minh thích hôïp cuûa baùo caùo taøi chính naøy. 3. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 31/12/2010 Tieàn maët 1.016.767.510 995.753.349 Tieàn göûi ngaân haøng 12.724.252.420 6.875.178.316 Caùc khoaûn töông ñöông tieàn - 37.000.000.000 13.741.019.930 44.870.931.665 Trong tieàn taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 coù soá ngoaïi teä töông ñöông 14 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 55 trieäu ). 17
4. Ñaàu tö ngaén haïn Ñaàu tö ngaén haïn theå hieän caùc khoaûn ñaàu tö vaøo chöùng khoaùn kinh doanh. 31/12/2010 Ñaàu tö ngaén haïn vaøo: Coå phieáu nieâm yeát 20.886.466.928 24.716.382.088 Coå phieáu OTC 28.203.850.000 28.203.850.000 49.090.316.928 52.920.232.088 Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö ngaén haïn (12.963.221.528) (17.289.000.000) 36.127.095.400 35.631.232.088 Bieán ñoäng cuûa döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö ngaén haïn trong naêm nhö sau: 2010 2009 Soá dö ñaàu naêm 17.289.000.000 20.528.941.608 Hoaøn nhaäp (4.435.778.472) (3.239.941.608) Soá dö cuoái naêm 12.963.221.528 17.289.000.000 Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn vôùi nguyeân giaù 13.294 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 7.800 trieäu ) ñöôïc theá chaáp taïi ngaân haøng ñeå ñaûm baûo cho caùc khoaûn vay cuûa Coâng ty. 5. Phaûi thu thöông maïi Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi töø caùc beân lieân quan taïi thôøi ñieåm 31 thaùng 12 naêm 2010 laø 11.627 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 4.778 trieäu ). 6. Traû tröôùc cho ngöôøi baùn Traû tröôùc cho ngöôøi baùn taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 bao goàm giaù trò traû tröôùc ñeå mua nhaø cöûa vaø cho coâng trình xaây döïng laø 115.327 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 48.030 trieäu ). 18
7. Caùc khoaûn phaûi thu khaùc Caùc khoaûn phaûi thu khaùc töø caùc beân lieân quan taïi thôøi ñieåm 31 thaùng 12 naêm 2010 laø 17.668 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 32.107 trieäu ). 8. Döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi Bieán ñoäng döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi trong naêm nhö sau: 2010 2009 Soá dö ñaàu naêm 8.893.041.532 59.286.805 Taêng döï phoøng trong naêm - 8.833.754.727 Söû duïng döï phoøng trong naêm (8.893.041.532) - Soá dö cuoái naêm - 8.893.041.532 9. Haøng toàn kho 31/12/2010 Vaät tö 22.528.761 52.088.606 Haøng hoùa 5.037.802.402 7.710.119.511 5.060.331.163 7.762.208.117 19
10. Taøi saûn coá ñònh höõu hình Nhaø cöûa Thieát bò vaên phoøng Phöông tieän vaän chuyeån Toång Nguyeân giaù Soá dö ñaàu naêm 5.030.443.103 2.350.066.301 2.939.153.794 10.319.663.198 Taêng trong naêm - 341.130.727-341.130.727 Soá dö cuoái naêm 5.030.443.103 2.691.197.028 2.939.153.794 10.660.793.925 Giaù trò hao moøn luõy keá Soá dö ñaàu naêm 2.653.519.397 1.348.016.952 1.716.071.035 5.717.607.384 Khaáu hao trong naêm 213.858.276 340.866.599 359.082.456 913.807.331 Soá dö cuoái naêm 2.867.377.673 1.688.883.551 2.075.153.491 6.631.414.715 Giaù trò coøn laïi Soá dö ñaàu naêm 2.376.923.706 1.002.049.349 1.223.082.759 4.602.055.814 Soá dö cuoái naêm 2.163.065.430 1.002.313.477 864.000.303 4.029.379.210 Trong taøi saûn coá ñònh höõu hình coù caùc taøi saûn vôùi nguyeân giaù laø 2.193 trieäu ñaõ ñöôïc khaáu hao heát ñeán ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 1.829 trieäu ), nhöng vaãn ñang ñöôïc söû duïng. Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 taøi saûn coá ñònh höõu hình vôùi giaù trò ghi soå laø 2.163 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 1.672 trieäu ) ñöôïc theá chaáp taïi ngaân haøng ñeå ñaûm baûo cho caùc khoaûn vay cuûa Coâng ty. 20
11. Taøi saûn coá ñònh voâ hình Quyeàn söû duïng ñaát voâ thôøi haïn Quyeàn söû duïng ñaát coù thôøi haïn Phaàn meàm maùy vi tính Toång Nguyeân giaù Soá dö ñaàu naêm 14.634.054.300 32.014.175.190-46.648.229.490 Chuyeån töø xaây döïng cô baûn dôû dang - - 435.870.000 435.870.000 Soá dö cuoái naêm 14.634.054.300 32.014.175.190 435.870.000 47.084.099.490 Giaù trò hao moøn luõy keá Soá dö ñaàu naêm - 908.519.118-908.519.118 Khaáu hao trong naêm - 641.307.672-641.307.672 Soá dö cuoái naêm - 1.549.826.790-1.549.826.790 Giaù trò coøn laïi Soá dö ñaàu naêm 14.634.054.300 31.105.656.072-45.739.710.372 Soá dö cuoái naêm 14.634.054.300 30.464.348.400 435.870.000 45.534.272.700 Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 taøi saûn coá ñònh voâ hình vôùi giaù trò ghi soå laø 45.098 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 45.739 trieäu ) ñöôïc theá chaáp taïi ngaân haøng ñeå ñaûm baûo cho caùc khoaûn vay cuûa Coâng ty. 12. Xaây döïng cô baûn dôû dang 2010 2009 Soá dö ñaàu naêm 275.151.869.155 250.500.312.052 Taêng trong naêm 74.518.125.281 32.130.417.298 Chuyeån sang baát ñoäng saûn ñaàu tö (2.548.841.876) (5.882.581.928) Chuyeån sang taøi saûn coá ñònh voâ hình (435.870.000) - Chuyeån sang ñaàu tö daøi haïn (1.158.394.700) (818.300.400) Thanh lyù (764.824.901) (695.485.207) Xoùa soå - (82.492.660) Soá dö cuoái naêm 344.762.062.959 275.151.869.155 21
Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 xaây döïng cô baûn dôû dang vôùi giaù trò ghi soå laø 293.039 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 161.013 trieäu ) ñöôïc theá chaáp taïi ngaân haøng ñeå ñaûm baûo cho caùc khoaûn vay cuûa Coâng ty. 13. Baát ñoäng saûn ñaàu tö Nguyeân giaù Quyeàn söû duïng ñaát Nhaø cöûa Toång Soá dö ñaàu naêm 57.306.554.900 55.952.895.428 113.259.450.328 Taêng trong naêm 31.896.275.364 651.913.765 32.548.189.129 Chuyeån töø xaây döïng cô baûn dôû dang - 2.548.841.876 2.548.841.876 Thanh lyù (31.896.275.364) (651.913.765) (32.548.189.129) Soá dö cuoái naêm 57.306.554.900 58.501.737.304 115.808.292.204 Giaù trò hao moøn luõy keá Soá dö ñaàu naêm - 15.457.409.647 15.457.409.647 Khaáu hao trong naêm - 3.958.938.102 3.958.938.102 Soá dö cuoái naêm - 19.416.347.749 19.416.347.749 Giaù trò coøn laïi Soá dö ñaàu naêm 57.306.554.900 40.495.485.781 97.802.040.681 Soá dö cuoái naêm 57.306.554.900 39.085.389.555 96.391.944.455 Baát ñoäng saûn ñaàu tö cuûa Coâng ty bao goàm caùc baát ñoäng saûn cho thueâ taïo thu nhaäp. Giaù trò hôïp lyù cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö khoâng ñöôïc xaùc ñònh bôûi vì khoâng coù moät giao dòch gaàn ñaây treân thò tröôøng cho baát ñoäng saûn töông töï vaø naèm cuøng ñòa ñieåm vôùi baát ñoäng saûn ñaàu tö cuûa Coâng ty vaø khoâng coù thò tröôøng hoaït ñoäng cho loaïi baát ñoäng saûn ñaàu tö naøy. Trong baát ñoäng saûn ñaàu tö coù caùc taøi saûn vôùi nguyeân giaù laø 4.893 trieäu ñaõ ñöôïc khaáu hao heát ñeán ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 4.893 trieäu ), nhöng vaãn ñang ñöôïc söû duïng. Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 baát ñoäng saûn ñaàu tö vôùi giaù trò ghi soå laø 78.115 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 83.487 trieäu ) ñöôïc theá chaáp taïi ngaân haøng ñeå ñaûm baûo cho caùc khoaûn vay cuûa Coâng ty. 22
14. Ñaàu tö daøi haïn 31/12/2010 Ñaàu tö voán daøi haïn vaøo: Caùc coâng ty con 125.236.222.000 106.960.467.883 Caùc coâng ty lieân keát 223.800.194.279 220.860.194.279 Traùi phieáu kho baïc daøi haïn - 150.000.000 Caùc khoaûn ñaàu tö daøi haïn khaùc 459.159.303.316 517.116.465.887 808.195.719.595 845.087.128.049 Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn (44.831.017.827) (90.100.525.226) 763.364.701.768 754.986.602.823 Trong ñaàu tö daøi haïn khaùc coù caùc khoaûn ñaàu tö vaøo coå phieáu cuûa caùc ñôn vò khaùc (nieâm yeát vaø khoâng nieâm yeát). Bieán ñoäng döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn trong naêm nhö sau: 2010 2009 Soá dö ñaàu naêm 90.100.525.226 116.765.702.654 Hoaøn nhaäp (35.369.507.399) (26.665.177.428) Xoùa soå (9.900.000.000) - Soá dö cuoái naêm 44.831.017.827 90.100.525.226 Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2010 caùc khoaûn ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát vôùi nguyeân giaù 20.571 trieäu vaø caùc khoaûn ñaàu tö daøi haïn khaùc vôùi nguyeân giaù 138.724 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: laàn löôït laø 13.713 trieäu vaø 60.730 trieäu ) ñöôïc theá chaáp taïi ngaân haøng ñeå ñaûm baûo cho caùc khoaûn vay cuûa Coâng ty. 23
Teân Hoaït ñoäng chính Giaáy pheùp ñaàu tö % voán Soá tieàn sôû höõu 31/12/2010 Caùc coâng ty con Coâng ty TNHH Saøi Goøn OÂ toâ (SAIGON FORD) Kinh doanh xe mang nhaõn hieäu FORD vaø phuï tuøng thay theá, cung caáp dòch vuï baûo trì. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 4102001544 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 5 thaùng 3 naêm 2003, ñöôïc ñieàu chænh ngaøy 22 thaùng 10 naêm 2003 vaø ngaøy 26 thaùng 4 naêm 2005. 52,05% 8.328.000.000 6.952.245.883 Coâng ty Lieân doanh Toyota Giaûi Phoùng (TGP) Kinh doanh xe mang nhaõn hieäu TOYOTA vaø phuï tuøng thay theá, cung caáp dòch vuï baûo trì. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 14/GP-HN do UÛy Ban Nhaân Daân Haø Noäi caáp ngaøy 22 thaùng 1 naêm 1998. 51% 9.248.504.000 9.248.504.000 Coâng ty TNHH Ñoâng Ñoâ Thaønh (GM DAEWOO) Kinh doanh xe mang nhaõn hieäu GM- DAEWOO vaø phuï tuøng thay theá, cung caáp dòch vuï baûo trì. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 4102014294 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 5 thaùng 3 naêm 2003, vaø ñöôïc ñieàu chænh ngaøy 22 thaùng 10 naêm 2003. 55% 4.400.000.000 4.400.000.000 Coâng ty TNHH Dòch vuï vaø Baùn leû töï ñoäng Savico Iagripro (Savico-R) Kinh doanh ñoäng cô ñieän, maùy baùn haøng töï ñoäng, phuï tuøng, baùn vaø cho thueâ maùy baùn haøng töï ñoäng, tö vaán, vaän taûi noäi ñòa, böu chính vaø vieãn thoâng, quaûng caùo cho caùc doanh nghieäp, vaø dòch vuï cho thueâ vaên phoøng. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 4102034948 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 23 thaùng 11 naêm 2005 vaø ñöôïc ñieàu chænh ngaøy 19 thaùng 1 naêm 2006 vaø ngaøy 12 thaùng 10 naêm 2007. 99% - 9.900.000.000 24
Teân Hoaït ñoäng chính Giaáy pheùp ñaàu tö % voán Soá tieàn sôû höõu 31/12/2010 Coâng ty Coå phaàn Savico Haø Noäi Ñieàu haønh trung taâm thöông maïi, dòch vuï khaùch saïn; xaây döïng daân söï, döï aùn coâng nghieäp; ñaïi lyù thöông maïi vaø uûy thaùc; hoaït ñoäng xuaát nhaäp khaåu; kinh doanh phöông tieän vaän taûi vaø baûo trì xe hôi, cho thueâ maùy, dòch vuï vaän chuyeån vaø ñaäu xe. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 0103018056 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Haø Noäi caáp ngaøy 19 thaùng 6 naêm 2007 vaø ñöôïc ñieàu chænh vaøo ngaøy 12 thaùng 9 naêm 2007. 70% 56.000.000.000 35.000.000.000 Coâng ty Coå phaàn OÂ toâ Soâng Haøn Kinh doanh vaø baûo trì xe hôi, xe chôû haøng, thieát bò ñieän, ñoà goã, vaät lieäu xaây döïng, ñaïi lyù baûo hieåm. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 0401337755 do Sôû Keá hoaïch vaø ñaàu tö caáp ngaøy 8 thaùng 2 naêm 2010. 51% 5.100.000.000 - Coâng ty TNHH Toyota Caàn Thô Kinh doanh xe mang nhaõn hieäu TOYOTA vaø phuï tuøng thay theá, cung caáp dòch vuï baûo trì. Giaáy pheùp Ñaàu tö soá 571022000005 do UÛy ban Nhaân daân Thaønh phoá Caàn Thô caáp ngaøy 18 thaùng 4 naêm 2007. 51% 25.309.668.000 25.309.668.000 125.236.222.000 106.960.467.883 26
Teân Hoaït ñoäng chính Giaáy pheùp ñaàu tö % voán Soá tieàn sôû höõu 31/12/2010 Caùc coâng ty lieân keát Coâng ty TNHH Sieâu xe Chuyeân cung caáp phuï tuøng, phuï kieän, trang trí noäi thaát xe oâtoâ. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 4103008825 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 21 thaùng 12 naêm 2007 vaø ñieàu chænh ngaøy 6 thaùng 3 naêm 2008. 37.5% 2.400.000.000 2.400.000.000 Coâng ty TNHH Thöông Maïi Dòch vuï Toång hôïp Beán Thaønh Savico (SYM) Kinh doanh xe gaén maùy mang nhaõn hieäu SYM vaø phuï tuøng thay theá, cung caáp dòch vuï baûo trì. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 4102036521 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 25 thaùng 1 naêm 2006. 37,33% 1.120.000.000 1.120.000.000 Coâng ty Coå Phaàn Dana (DANA FORD) Kinh doanh xe oâ toâ mang nhaõn hieäu FORD vaø phuï tuøng thay theá, cung caáp dòch vuï baûo trì. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 044937 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Ñaø Naüng caáp ngaøy 16 thaùng 6 naêm 1998 vaø ñieàu chænh ngaøy 25 thaùng 6 naêm 2007. 40,27% 3.221.600.000 3.221.600.000 Coâng ty lieân doanh Comfort Delgro Savico Taxi Ñieàu haønh dòch vuï vaän taûi baèng taxi vaø caùc dòch vuï khaùc coù lieân quan taïi Vieät Nam. Giaáy pheùp Ñaàu tö soá 824/GP-HCM do UÛy Ban Nhaân Daân Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 28 thaùng 3 naêm 2005. 40,19% 31.750.000.000 31.750.000.000 Coâng ty TNHH Dòch vuï Saøi Goøn (SSC) Xaây döïng daân duïng, coâng nghieäp vaø cung caáp dòch vuï cho thueâ vaên phoøng vaø dòch vuï giaûi trí. Giaáy pheùp Kinh doanh soá 4102003457 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö Thaønh phoá Hoà Chí Minh caáp ngaøy 9 thaùng 1 naêm 2001. 49% 1.526.885.279 1.526.885.279 27
15. Taøi saûn thueá hoaõn laïi 31/12/2010 Loã tính thueá mang sang 3.669.871.746 10.343.542.460 Chi phí trích tröôùc 566.532.632 559.115.827 Doanh thu chöa thöïc hieän 7.535.296.722-11.771.701.100 10.902.658.287 16. Vay ngaén haïn 31/12/2010 Vay ngaén haïn coù ñaûm baûo 147.690.279.579 1.807.919.000 Vay ngaén haïn khoâng coù ñaûm baûo 1.800.000.000 35.000.000.000 149.490.279.579 36.807.919.000 Nôï daøi haïn ñeán haïn traû (thuyeát minh soá 22) 96.311.112.000 35.675.193.000 245.801.391.579 72.483.112.000 Vay ngaén haïn coù ñaûm baûo bôûi taøi saûn coá ñònh voâ hình vaø ñaàu tö daøi haïn vôùi giaù trò laàn löôït laø 14.634 trieäu vaø 60.749 trieäu (ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: ñaûm baûo baèng ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn coù giaù trò laàn löôït laø 7.800 trieäu vaø 60.730 trieäu ). Caùc khoaûn vay naøy chòu laõi suaát töø 3,6% ñeán 19% (2009: 3,6% ñeán 12%) moät naêm. 29
17. Thueá phaûi noäp ngaân saùch Nhaø nöôùc 31/12/2010 Thueá giaù trò gia taêng 4.884.680.182 11.818.550 Thueá thu nhaäp doanh nghieäp 5.058.816.548 8.937.419.136 Thueá thu nhaäp caù nhaân 692.416.451 769.083.978 10.635.913.181 9.718.321.664 18. Chi phí phaûi traû 31/12/2010 Chi phí laõi vay 3.843.190.800 698.291.969 Chi phí thueâ 1.862.681.986 2.442.681.389 Phí kieåm toaùn 316.875.000 660.123.750 Chi phí khaùc 4.306.776.911 1.431.448.131 10.329.524.697 5.232.545.239 19. Phaûi traû khaùc 31/12/2010 Coå töùc phaûi traû 12.912.218.700 12.854.437.200 Phaûi traû cho caùc beân lieân quan (a) 30.000.000.000 537.738.900 Hoã trôï voán töø beân thöù ba (b) 25.000.000.000 20.000.000.000 Traû thay caùc beân lieân quan 15.000.000.000 - Khaùc 3.170.550.459 5.679.492.071 86.082.769.159 39.071.668.171 a. Trong phaûi traû caùc coâng ty lieân quan coù 20.000 trieäu khoâng chòu laõi vaø 10.000 trieäu chòu laõi suaát 14% (2009: Khoâng) moãi naêm. b. Hoã trôï voán töø beân thöù ba coù laõi suaát naêm dao ñoäng töø 10,5% ñeán 14% (2009: 10,5% moãi naêm). 30
20. Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi Bieán ñoäng quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi trong naêm nhö sau: 2009 Phaân loaïi laïi töø nguoàn kinh phí söï nghieäp 4.868.845.230 Phaân boå töø lôïi nhuaän chöa phaân phoái trong naêm 5.604.490.192 Söû duïng quyõ trong naêm (5.838.215.877) Soá dö cuoái naêm 4.635.119.545 21. Nôï daøi haïn khaùc 31/12/2010 Kyù quyõ daøi haïn nhaän ñöôïc 12.250.324.630 10.011.121.947 Phaûi traû daøi haïn khaùc 98.438.067.391 128.233.824.329 110.688.392.021 138.244.946.276 Phaûi traû daøi haïn khaùc theå hieän soá tieàn nhaän goùp voán cho caùc döï aùn baát ñoäng saûn. 31
22. Vay daøi haïn 31/12/2010 Vay daøi haïn Vay daøi haïn coù ñaûm baûo 179.617.942.000 49.537.878.075 Vay daøi haïn khoâng coù ñaûm baûo 34.435.000.000 283.145.325.879 214.052.942.000 332.683.203.954 Traùi phieáu phaùt haønh 100.000.000.000-314.052.942.000 332.683.203.954 Hoaøn traû trong voøng 12 thaùng (thuyeát minh soá 16) (96.311.112.000) (35.675.193.000) Hoaøn traû sau 12 thaùng 217.741.830.000 297.008.010.954 Vay daøi haïn coù ñaûm baûo ñöôïc ñaûm baûo baèng caùc taøi saûn coù giaù trò laø 335.882 trieäu (Ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2009: 305.624 trieäu ). Caùc khoaûn vay daøi haïn naøy chòu laõi suaát dao ñoäng töø 10,5% ñeán 20,5% (2009: töø 10,5% ñeán 14,1%) moät naêm. Traùi phieáu daøi haïn ñöôïc phaùt haønh vaøo thaùng 7 naêm 2010 theo meänh giaù. Caùc traùi phieáu naøy seõ ñaùo haïn vaøo thaùng 7 naêm 2015 vaø ñöôïc hoaøn traû theo meänh giaù. Caùc traùi phieáu naøy ñöôïc ñaûm baûo baèng taøi saûn coù giaù trò ghi soå 179.739 trieäu, vaø chòu laõi suaát naêm laø 15,5%. Thôøi haïn thanh toaùn caùc khoaûn vay daøi haïn nhö sau: 31/12/2010 Trong voøng moät naêm 96.311.112.000 35.675.193.000 Töø hai ñeán naêm naêm 102.988.000.000 222.567.125.954 Treân naêm naêm 14.753.830.000 74.440.885.000 214.052.942.000 332.683.203.954 32
23. Doanh thu chöa thöïc hieän Doanh thu chöa thöïc hieän lieân quan ñeán khoaûn doanh thu töø dòch vuï baát ñoäng saûn ñaàu tö. 24. Voán coå phaàn Voán coå phaàn ñöôïc duyeät vaø ñaõ phaùt haønh cuûa Coâng ty laø: Soá löôïng coå phieáu 31/12/2010 Soá löôïng coå phieáu Voán coå phaàn ñaõ ñöôïc duyeät Coå phieáu phoå thoâng ñaõ phaùt haønh 24.995.573 249.955.730.000 24.995.573 249.955.730.000 24.995.573 249.955.730.000 24.995.573 249.955.730.000 Coå phieáu quyõ (20.066) (690.474.358) (1) (16.000) Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh 24.975.507 249.265.239.642 24.995.572 249.955.714.000 Taát caû coå phieáu phoå thoâng coù meänh giaù laø 10.000. Moãi coå phieáu töông ñöông vôùi moät quyeàn bieåu quyeát taïi caùc cuoäc hoïp coå ñoâng cuûa Coâng ty. Caùc coå ñoâng ñöôïc nhaän coå töùc ñöôïc coâng boá vaøo töøng thôøi ñieåm. Taát caû coå phieáu phoå thoâng ñöôïc xeáp ngang haøng khi höôûng phaàn taøi saûn thuaàn coøn laïi cuûa Coâng ty. Ñoái vôùi coå phieáu maø Coâng ty mua laïi, moïi quyeàn lôïi ñeàu bò treo cho ñeán khi soá coå phieáu ñoù ñöôïc phaùt haønh laïi. Bieán ñoäng veà voán coå phaàn trong naêm nhö sau: Soá löôïng coå phieáu 2010 2009 Soá löôïng coå phieáu Soá dö ñaàu naêm 24.995.572 249.955.714.000 20.139.979 200.065.653.723 Coå phieáu ñaõ phaùt haønh - - 4.634.533 46.345.330.000 Coå phieáu quyõ mua laïi (20.065) (690.458.358) - - Coå phieáu quyõ taùi phaùt haønh - - 221.060 3.544.730.277 Soá dö cuoái naêm 24.975.507 249.265.255.642 24.995.572 249.955.714.000 Thaùng 8 naêm 2009, Coâng ty phaùt haønh laïi coå phieáu quyõ thu veà 8.642.952.000, vôùi soá tieàn vöôït treân meänh giaù laø 5.098.221.723. Khoaûn naøy ñöôïc ghi nhaän laø thaëng dö voán coå phaàn. Thaùng 10 naêm 2009, Coâng ty ñaõ phaùt haønh 4.634.533 coå phieáu cho caùc coå ñoâng cuõ vaø môùi. Khoaûn thu töø phaùt haønh coå phieáu vöôït treân meänh giaù laø 131.090.336.580 ñöôïc ghi nhaän laø phaàn thaëng dö voán coå phaàn trong phaàn voán chuû sôû höõu. 33
25. Toång doanh thu Toång doanh thu theå hieän toång giaù trò haøng baùn vaø dòch vuï ñaõ cung caáp khoâng bao goàm thueá giaù trò gia taêng. Doanh thu thuaàn bao goàm: 2010 2009 Toång doanh thu Baùn haøng 84.942.738.456 65.401.457.067 Dòch vuï 51.791.422.708 16.229.334.220 Dòch vuï baát ñoäng saûn ñaàu tö 53.963.455.319 76.121.460.304 190.697.616.483 157.752.251.591 Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu (74.584.806) (126.983.050) Doanh thu thuaàn 190.623.031.677 157.625.268.541 26. Giaù voán haøng baùn 2010 2009 Haøng hoùa ñaõ baùn 78.875.699.471 59.385.617.675 Dòch vuï ñaõ cung caáp 19.324.007.623 18.007.967.827 Chi phí khaáu hao baát ñoäng saûn ñaàu tö 3.958.938.102 3.152.630.863 Giaù voán baát ñoäng saûn ñaàu tö 32.528.189.129 1.450.977.100 134.686.834.325 81.997.193.465 34
27. Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính 2010 2009 Thu nhaäp laõi tieàn göûi 2.499.671.743 976.766.029 Thu nhaäp töø kinh doanh chöùng khoaùn 9.705.311.000 10.135.681.200 Thu nhaäp töø caùc khoaûn ñaàu tö khaùc 29.859.559.115 - Coå töùc 21.349.245.170 23.831.179.451 Laõi cheânh leäch tyû giaù 112.282.206 3.564.663 63.526.069.234 34.947.191.343 28. Chi phí taøi chính 2010 2009 Chi phí laõi vay 43.338.721.673 31.893.430.766 Loã töø kinh doanh chöùng khoaùn 32.297.483.160 33.512.527.620 Hoaøn nhaäp döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö ngaén haïn vaø daøi haïn (39.695.285.871) (29.905.119.036) Chi phí kinh doanh chöùng khoaùn 1.669.681.988 480.019.438 Loã cheânh leäch tyû giaù 234.248.777 72.802.113 37.844.849.727 36.053.660.901 29. Thu nhaäp khaùc 2010 2009 Thu nhaäp töø döï aùn Savico-Vinaland 2.244.645.000 2.244.645.000 Thu nhaäp töø thanh lyù xaây döïng cô baûn dôû dang 3.797.040.000 - Thu nhaäp khaùc 2.581.112.715 1.168.686.469 8.622.797.715 3.413.331.469 Thu nhaäp töø döï aùn Savico-Vinaland lieân quan ñeán laõi do ñaùnh giaù quyeàn khai thaùc döï aùn ñem goùp voán vaøo Coâng ty TNHH Savico -Vinaland, moät coâng ty lieân keát. 35