Oeloitte. NGAN HANG TWONG ~I co phan BUU DI N LIEN VI T (Thanh ldp tai marc Cong hoa Xii hoi Chit nghia Vi?! Nam) BAo cao TAl CHINH TOM TAT DA DUQC KI

Bản ghi

1 Oeloitte. NGAN HANG TWONG ~I co phan BUU DI N LIEN VI T (Thanh ldp tai marc Cong hoa Xii hoi Chit nghia Vi?! Nam) BAo cao TAl CHINH TOM TAT DA DUQC KIEM ToAN Cho Dam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 Dam 2014

2 NGAN HANG THUONG MAl CO PHAN BU'U BIEN LIEN VIET 32 Nguy~n Cong Tnr, thanh ph 6 Vi Thanh.. Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam BAo cao CUA BAN TONG GIAM DOC Ban T6ng Giam d6c Ngan hang Thu011g mai C6 phan Buu di~n Lien Vi~t (goi cit la "Ngan hang") d~ trlnh bao cao nay cung vci bao cao tai chlnh tom t~t cua Ngan hang cho cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam H(H DONG QUAN TRI va. BAN TONG GIAM DOC I Cac thanh vien cua H9i d6ng Quan tr] va Ban T6ng Giam d6c Ngan hang da di~u hanh Ngan hang trong nam va d~n ngay I~p bao cao nay g6m: HOi d6ng Quan tri Ong DU011gCong Minh Ong Nguyen Dire Hirong Ong Nguy~n Due Cu Ong Pham Anh TuAn Ong Nguyen Van Huynh Ong Le H6ng Phong Ong Nguyen Dlnh Th~ng Ba D6 Thi Nhien Chu tich Pho Chu tich thuong true Pho cno tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien d9c I~p Ban TAng Gilim d6c Ong Pharn Doan S011 Ong To Van Chanh Ba Nguy~n Thu Hoa Ba Nguyen Thi GAm Ba Nguyen Thi Bich L9C Ong Nghiem Sy Thang Ba Nguyen Anh Van Ong H6 Nam Ti~n Ba Nguy~n Thj Thanh S011 Ong Nguy~n Van G~m Ong vn Quoc KMnh Ong Le Hong PhU011g Ong Nguyen Thanh Tung Ba Nguy~n Thu Mai Ong Nguyen QU6c Thanh Ong TrAn Thanh Hai Ong Bui Thai Ha Ong Pham Hai Au Ong DU011gTrong Chtt Ong Kim Minh TuAn Ong Nguy~n Ngoc Nam Ong DU011gCong Toan T6ng Giam d6c Pho T6ng Giam d6c (mi~n nhiern ngay 01 thang 02 nam 2015) Pho T6ng Giarn d6c Pho T6ng Giam d6c Pho T6ng Giam d6c Pho T6ng Giarn d6c (mi~n nhiem ngay 05 thang 6 narn 2014) Pho T6ng Giam d6c Pho T6ng Giam d6c (mi~n nhiern ngay 09 thang 6 narn 2014) Pho T6ng Giam d6c Pho T6ng Giam d6c (mi~n nhiem ngay 23 thang 01 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c Pho T6ng Giam d6c (mi~n nhiern ngay 01 thang 10 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiern ngay 29 thang 4 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiern ngay 19 thang 5 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiern ngay 01 thang 6 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiem ngay 11 thang 6 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiem ngay 01 thang 7 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiern ngay 14 thang 8 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiern ngay 01 thang 10 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiem ngay 12 thang 11 nam 2014) Pho T6ng Giarn d6c (b6 nhiern ngay 01 thang 02 nam 2015).'.~.~ "cor ;CH NI OEL ~II~ '~.;..J)I: ',,=

3 NGAN HANG THUONG MAl eo phan BOO BIEN LIEN VIET 32 Nguyen Cong Tnr, thanh ph6 Vi Thanh.. Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam BAo cao CUA BAN TONG GLUt DOC (Ti~p theo) TRAeH NHq;M eija BAN TONG GIAM BOe Ban Ttmg Giam d6c Ngan bang co.trach nhiem l~p bao cao tai chinh tom cit tir bao cao tai chinh day du cho nam tai cbinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 cua Ngiin bang dll dircc kiem toano Ban DiSu hanh xac nhan bao cao tai chinh tom cit dll phan anh nhm quan, tren cac khia canh trong y~u, voi bao cao tai chinh day du dll dircc kiem toan cua Ngan bang. Hil N(Ji, ngay 16 thdng 3 nom

4 Oeloitte. Cong ss. q,5lf IVN 1A-HN-BC ty TNHH Oeloitte Vi~t Nam Tang 12A, Toa nha Vinaconex 34 Lang H~, Ouan )5ng Da Ha N i, Vi~t Nam Tel: Fax: BAo CAO:KIEM ToAN DQC L~ vi: BAo cao TAl chinh TOM TAT Kinb gm: caeca dong HQi d6ng Quan tr] va Ban TAng Giam d6e Ngan bang Thmmg ml].i ca pb n Buu di~n Lien Vi~t Bao cao tai chlnh tom tat kern theo, tic trang 4 d~n trang 42, bao gbrn Bang din d6i k~ toan tom tat tai ngay 31 thang 12 nam 2014, Bao cao k~t qua hoat dqng kinh doanh tom tat, Bao cao hru chuyen ti@nt~ tom tat cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va cac thuyet rninh kern theo diroc trich tic bao cao tai chinh d~y du cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 cua Ngan hang Thirong rnai C6 ph~ Biru dien Lien Vi~t ("Ngan hang") dll duoc ki~rn toan. Chung toi dll dira ra y ki~n kiern toan chap nhan toan phan d6i vo; bao cao tai chinh d~y du nay tai Bao cao kiem toan I~p ngay 16 thang 3 nam Bao cao tai chinh nay va bao cao tai chinh tom tat khong phan anh anh huong cua cac SI! kien phat sinh sau ngay I~p Bao cao kiern toan noi tren. Bao cao tai chinh tom tat khong bao gbm 1fttell cac thuyet minh c~n phai cong b6 theo cac chuan mire k~ toan, ch~ dq k~ toan ap dung cho cac t6 clnrc tin dung tai Vi~t Narn va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh. Do do, vi~c doc bao cao tai chinh tom tat khong th~ thay th~ cho vi~c doc bao cao tai chinh d~y du cua Ngan hang. Trdch nhi?m ciia Ban Tang Giam ij6c Ban T6ng Giam d6c Ngan hang chiu trach nhiem v@vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh tom tat. Trdch' nhi?m ciia Kiim loan vien Trach nhiem cua chung toi la dua ra y kien v@bao cao tai chinh tom tat dua tren cac thu tuc rna chung toi dll thuc hien theo quy dinh va huang d~n cua Chuan rmrc ki~rn toan Viet Narn s "Dich vu bao cao v@bao cao tai chinh tom tat". Y kiln cua Kiim loan vien ~~---- '(f h, PM To - m doe Gifty chirng nhan dang ky hanh nghe kiem toan s Nguy@n Tu n Anb Ki~m toan vien Gi~y chirng nh~ dang ky hanh nghe kiern toan s Thay mijl va ij{lidirn cho CONG TV TNHH DELOITTE VI~T NAM Ngay 16 thang 3 nom 2015 Ha Nrji, CHXHCN n«nam Ten Oeloitte du'q'c dung dfl chi mot hoac nhieu thanh vien cua Oeloitte Touche Tohmatsu Limited, m t cong ty TNHH c6 tru sa tai Anh, va m~ng lu'ai cac hang thanh vien - moi thanh vien la mot t6 chuc d c I~p ve mat phap IY. Oeloitte Touche Tohmatsu Limited (hay "Oeloitte Toan cau") khong cung ~p dich vu cho cac khach hang. Vui 16ng xem tai website dfl bi!t them thong tin chi tiet ve co ~u phap Iy cua Oeloitte Touche Tohmatsu Limited va cac hang thanh vien, 3

5 NGAN HANG THUONG MAl CO PHA.N BU'U BIEN LIEN VIET 32 Nguy~n Cong Tnr, thanh ph6 Vi Thanh.. Bao cao tai chinh tom t~t Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 BANG CAN DOl ICE ToAN TOM TAT Tt;zingay 31 thdng 12 niim 2014 MAU SO B 02rrCTD Dan vi: Trieu VND STT CHi TIEU J. Thuyet minh 31112/ /2013 A. TAl SAN I. Tiin m3t tai quy II. Tiin!!fri tlji N~an han~ Nha mro-c (NHNN) III. Tiin gfri t~i cac TCTD khac va cho vay cac TCTD khac I. Ti~n glri tai cac TCTD khac Cho yay cac TCTD khac IV. ChUn~ khoan kinh doanh I. Chung khoan kinh doanh V. Cac cong cy tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac VI. Cho vay khach han~ I. Cho yay khach hang DIJ phong rui ro cho yay khach hang 8 ( ) ( ) VII. ChUn~ khoan diu ttr Chung khoan d~u tu s~n sang ds ban :r 2. Chung khoan d~u nr gifr d~n ngay dao han ~~ \ 3. DIJ phong rui ro chirng khoan d~u nr 10 ( ) (49.149) VIII. Gop van, diu nr dai han I. f)~u tu dai han khac II DIJ phong giarn gia d~u nr dai han IX. Tai san ca djnh I. Tai san c6 dinh hfiu hlnh \ a. Nguyen ~ia TSCD b. Hao mon TSCD ( ) ( ) 2. Tai san c6 djnh YO hinh a. Nguyen ~ia TSCD b. Hao mon TSCD (42.920) (35.826) X. Tai san Co khac I. Cac khoan phai thu khac Cac khoan Hii, phi phai thu Tai san Co khac Trang do: Lai tm thuong mai DIJ phong rui ro cho cac tai san co n('li bang khac (6.415) TONG TAl SAN CO l Cae thuyit minh tit trang 10 din trang 42 la m6t b9 phdn hop thanh cua baa cao tai chinh tom tat 4

6 NGAN HANG THU'ONG MAl CO PHAN BU'U BIEN LIEN VIET 32 Nguy~n Cong Tnr, thanh ph6 Vi Thanh ', Bao cao tai chinh tom tilt Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2014 BANG CAN DOl ICE ToAN TOM TAT (Ti~p theo) rat ngiry 31 thdng 12 niim 2014 Thuyst STT CHi TIEU 31/12/2014 minh B, NQ PHAI TRA VA VON CHU sa nnu MAU SO B 02ITCTD Dan vi: Trieu VND 31/12/2013 I. Cac khoan nil Chinh phii va NHNN II. Ti@n gii'i va vay cac TCTD khac I, TiSn gui cua cac TCTO khac , , Vay cac TCTO khac III. Ti@n gfri ciia khach hang IV. Cac cong cl} tai chinh phal sinh va cac khoan nq' tai chinh khac V. VAn tai trq', iiy thac dau ttr, cho vay TCTD chju riiiro VI. Cac khoan nq' khac 1. Cac khoan lai, phi phai tra 2. Cac khoan phai tra va cong no khac 3. OIJ phong rui ro khac TONG NQ PHAI TRA VII. VAn va cac quy I. V6n cua TCTO a. Vo«di~u I? b. Thiing du vt5n et5 phdn Quy cua TCTO LQ"inhuan sau thue chira phan ph6i TONG NQ PHAI TRA VAVON CHU sa nuu, Cae thuyit minh tic trang 10 din trang 42 la m(j[ b(jphdn hop thanh cua bdo eao tai ehinh tom tiit 5

7 -.il := NGAN f!ang THUONG ~ co phan BUll DI~N LIEN VI~T 32 Nguyen Cong Tnr, thanh pho Vi Thanh Bao cao titi chioh tom tit Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 BANG CAN DOl KE ToAN TOM TAT (Ti~p theo) T(1ingay 31 thdng 12 niim 2014 cac chi TIEU NGoAI BANe CAN DOl KE ToAN MAu SO B 02rrCTD Dan vi: tne«vnd SIT CHiTIEU Thuy~t mioh ,;;3~1~/1.;;;;.;212..;;;;.0..;..;;1 I. Nghia vi} ofj ti~rn io 1. Bao tanh yay v6n 2. Thu tin dung 3. Bilo tanh khac II. Cac cam k~t khac 1. Cac hop d6ng hoan d6i ngoai t~ 2. Cac hop d6ng mua ban ngoai t~ chua d~n han 3. Cac earn k~t khac = "- 250 NgtrOi I~p NgtrOi pheduy~t lg. '~M H. JIT : Nt Ngay 16 thong 3 niim 2015 Cac thuyet minh ti} trang 10 din trang 42 la mot b9 phdn h(1jjthanh cua baa cao tai chinh t6m tiit 6

8 NGAN J:!ANG TRUONG ~ CO phan BUll DI N LIEN VIt:T 32 Nguyen Cong Tnr, thanh pho Vi Thanh Bao cao tai chinh tom tit Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 I4 BAo cao KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH TOM TAT Cho ndm tai chinh kit thuc ngiiy 31 thang 12 niim 2014 MAU SO B 03rrCTD Dan vi: Tri U VND STT CHiTiEU Thily~t minh Thu nh~p liii va cac khoan thu nh~p nrong tu Chi phi liii va cac chi phi tuong nr 24 I. Thu nh3p liii thuan 3. Thu nh~p tir hoat dqog dich V1,l 4. Chi phi hoat dqog dich V1,I n. (La) thuan tir hoat d(jng dich VI} 25 Ill. Liii thuan tir hoat d{}ng kinh doanh 26 ngo3i h8i IV. Lai thuan tir mua ban clnmg khoan kinh doanh V. (La) thuan tir mua ban chirng khoan dau to' Thu nh~p tir hoat dqng khac 6. Chi phi heat dqng khac VI. Liiil(La) thuan tir hoat d(jng khac 28 Vll. Chi phi hoat d(jng 29 vm. LQi nhu~n thuan tir boat d{}ng kinh doanh trll'o'c chi phi dv phong riii ro tin dunz IX. Chi phi dv phong riii ro tin dl}ng 30 X. T6ng IQi nhu3n truec thu~ 7. Chi phi thu~ TNDN hien hanh XI. Chi phi thu~ TNDN 31 XU. LQi nhuan sau thu~ TNDN XIU. Liii co ban tren c8 phi~u ( ) ( ) ( ) ( ). ( ) ( ) ]8 (234) (15.504) ( ) (94.512) ~... ( ) (37.106) "\ ( ) ( ).~N ( ) ( ) (68.705) (98.128) (68.705) (98.128) ) ~ ~ Ngay 16 thdng 3 niim 2015 Cae thuyit minh tir trang 10 din trang 42 la m(jt b(j phdn h(tjj thanh cua baa CaDtai chinh t6m tat 7

9 NGAN HANG THU"ONG MAl CO PHAN BU'U BIEN LIEN VIET 32 Nguy~n Cong Tnr, thanh ph6 Vi Thanh.. Bao cao tai chinh tom t~t Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 BAo cao LUU CHUYEN TIEN TE TOM TAT Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2014 MA U SO B 04rrCTD Dan vi: Trieu VND STT CHi TIEU i.uu CHUYEN TIEN THUAN Tif HO~T DQNG KINH DOANH Thu nh~p Hii va cac khoan thu nhap tuong tlj nh~n diroc Chi phi 11Iiva cac chi phi tirong tu dli tra ( ) ( ) 03. Thu nhap rang tit hoat d9ng djch vu nhan duoc ( ) ( ) 04. Chenh I~ch s6 ti~n thuc thu/thuc chi tit hoat d9ng kinh doanh (ngoai t~, yang bac, chimg khoan) Thu nh~p/(chi phi) khac, ( ) (1.821) 06. Ti~n thu cac khoan no dli duoc xu Iy xoa, bu d~p bang nguon rui ro Ti~n chi tra cho nhan vien va hoat d9ng quan ly, cong vu ( ) ( ) 08. Ti~n thu~ thu nh~p thirc n9p trong nam (84.041) (96.214) Luu chuy~n ti~n thu n tir hoat dqng kinh doanh tnr6"c nhfrng thay d6i v~ tai san va van hru dqng Nhirng thay d8i vj tai san ho{lt dpng ( ) (Tangj/Giam cac khoan ti~n, yang gui va cho yay cac TCTD khac ( ) (Tangj/Giam cac khoan ti~n d u tu v~ kinh doanh clnrng khoan ( ) ( ) II. (Tangj/Giarn cac cong Ct.J tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac (1.015) ~ 12. (Tangj/Giam cac khoan cho yay khach hang ( ) ( ) 13. Tang/(Giam) nguon dlj phong d~ bu d~p t6n th~t cac khoan tin dung, chirng khoan va d u ttr dai han 14. (Tangj/Giam khac v~ tai san hoat d9ng ( ) ( ) (56.108) Nhirng thay d8i vj cimg n(l hoat dpng Tang/(Giam) cac khoan no chinh phu va NHNN Tang/(Giam) cac khoan ti~n gui, ti~n yay cac TCTD ( ) ( ) 17. Tang/(Giam) ti~n gui cua khach hang (bao g6m ca Kho bac Nha mrcc) Tang/(Giam) phat hanh gi~y to co gia (ngoai trir gi~y to co (300) gia phat hanh duoc tinh vao hoat d9ng tai chinh) 19. Tang/(Giam) v6n tai tro, uy thac d u tu, cho yay ma TCTD chiu rui ro Tangz(Giam) cac cong Ct.J tai chinh phai sinh va cac khoan no tai chinh khac (18.419) 21. Tang/(Giam) khac v~ cong no hoat d9ng ( ) ( ) 22. Chi tit quy cua t6 chirc tin dung (20.410) (38.102) I. Liru chuy~n ti~n thu n tir host dqng kinh doanh ( ) Oic thuyet minh tit trang 10 din trang 42 la m{)t b{)phdn hop thanh cua bao eao tai chinh tom uu 8

10 NGAN J!ANG THUONG ~ co phan BUu DrtN LIEN VI T 32 Nguyen C6ng Tnr, thanh pho Vi Thanh Bao cao tai chinb tom tit Tinh H~u Giang, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2014 BAo cao LUU CHUYEN TrEN 11 TOM TAT (fi~p theo) Cho ruim tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2014 MAu SO B 04rrCTD Dan vi: Trieu VND STT CHi TIEU ~~ i.tru CHUYEN TIEN THUAN TtJ HO~ T DONG DAu TU 01. Mua sam tai san c6 djnh 02. Ti~n thu tic thanh Iy, nhuong ban tili san c6 dinh 03. Ti~n chi dftu ill, g6p v6n vao cac don vi khac II. Liru chuyen tisn thuin tir hoat dqng diu nr LUU CHUYEN TTEN TuuAN TU HO~ T DONG T AI CHINn 01. C6 tire tra cho c6 dong, Iqi nhufin da chia m. Liru chuy~n tisn thuin tir ho~t dqng tai chinh IV. Luu chuy~n tisn thuin trong nam V. TiSn va cac khoan nrong dmrng tisn diu nam VI. TiSn va cac khoan nrong dmmg tisn cuai nam (Thuyit minh sa 33) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ). ( ) /f.~ t :>1 ~ NgtrOi I~p Ngay 16 thang 3 ndm 2015 Cdc thuyet minh tir trang 10 din trang 42 la mot b(j phdn h(1jjthanh czia bao cao tai ehinh tom tilt 9