CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC DN: c=vn, st=hồ Chí Minh, l=thủ Đức, cn=công TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC

Bản ghi

1 CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC DN: c=vn, st=hồ Chí Minh, l=thủ Đức, cn=công TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC, =MST: Date: :12: +7'' BÁO CÁO THƯỜNG NÊN CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC NĂM BÁO CÁO: 218 Tp.HCM, tháng 4 năm 219

2 MỤC LỤC PHẦN. THÔNG TN CHUNG Thông tin khái quát Quá trình hình thành và phát triển Quá trình thành lập Việc chuyển đổi sở hữu thành công ty cổ phần Niêm yết chứng khoán Ngành nghề và địa bàn kinh doanh Ngành nghề kinh doanh Địa bàn kinh doanh... 4 V. Thông tin về mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý Mô hình quản trị Cơ cấu bộ máy quản lý Công ty con... 5 V. Định hướng phát triển Các mục tiêu chủ yếu Chiến lược phát triển trung và dài hạn Các mục tiêu đối với môi trường, xã hội và cộng đồng... 6 V. Các rủi ro... 6 PHẦN. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NĂM Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm Tổ chức nhân sự Danh sách và lý lịch Ban điều hành Những thay đổi trong Ban điều hành Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động Tình hình đầu tư, thực hiện dự án Các khoản đầu tư lớn Công ty con, công ty liên kết... 1 V. Tình hình tài chính Tình hình tài chính Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu V. Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu Cổ phần Cơ cấu cổ đông Tình hình thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu Giao dịch cổ phiều quỹ Các chứng khoán khác Giao dịch của cổ đông lớn Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 1

3 7. Báo cáo tác động liên quan đến môi trường và xã hội PHẦN. BÁO CÁO ĐÁNH GÁ CỦA BAN ĐỀU HÀNH Đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Đánh giá các chỉ tiêu chủ yếu Những tiến bộ đã đạt được Tình hình tài chính Tình hình tài sản Tình hình nợ phải trả Quản lý rủi ro Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý... 2 V.Kế hoạch phát triển năm Mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch Chỉ tiêu kế hoạch Biện pháp thực hiện PHẦN V. ĐÁNH GÁ CỦA HĐQT Đánh giá về các mặt hoạt động của công ty Đánh giá hoạt động của Ban điều hành Kế hoạch định hướng của HĐQT PHẦN V. QUẢN TRỊ CÔNG TY Hội đồng quản trị Thành viên và cơ cấu Các tiểu ban thuộc HĐQT Hoạt động của HĐQT Hoạt động của các tiểu ban HĐQT Hoạt động của thành viên độc lập HĐQT Danh sách các thành viên có chứng chỉ đào tạo về quản trị Danh sách các thành viên tham gia chương trình về quản trị trong năm Ban Kiểm soát Thành viên và cơ cấu Hoạt động của ban kiểm soát Các giao dịch, thù lao và các khoản lợi ích của HĐQT, BGĐ, BKS Các khoản lương, thưởng, thù lao, các khoản lợi ích khác Giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đông nội bộ PHẦN V. BÁO CÁO TÀ CHÍNH NĂM Ý kiến của kiểm toán độc lập Báo cáo tài chính 218 đã kiểm toán Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 2

4 PHẦN THÔNG TN CHUNG. THÔNG TN KHÁ QUÁT - Tên giao dịch: CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC THỦ ĐỨC. - Tên tiếng Anh: Thu Duc Water Supply Joint Stock Company - Tên viết tắt: Thu Duc Wasuco.J.S.C - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 18/1/27, thay đổi lần thứ nhất ngày 1/11/ Vốn điều lệ: đồng (tám mươi lăm tỷ đồng). - Vốn đầu tư của chủ sở hữu: đồng (tám mươi lăm tỷ đồng) - Địa chỉ: Số 8 Khổng Tử, phường Bình Thọ, quận Thủ Đức, Tp.HCM. - Điện thoại: (8) Fax: (8) Website: - Mã chứng khoán: TDW. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRỂN: 1. Quá trình thành lập: Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức có lịch sử hình thành như sau: - Ngày 31/7/1992 Sở Giao thông Công chánh thành phố Hồ Chí Minh ký Quyết định 22/QĐ-TCNTL về việc thành lập Chi nhánh Cấp nước Thủ Đức Biên Hòa; - Ngày 12/1/25, Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn ký Quyết định số 12/QĐ-CN- TCLĐTL về việc đổi tên Chi nhánh Cấp nước Thủ Đức Biên Hòa thành Chi nhánh Cấp nước Thủ Đức; - Ngày 31/8/25 Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn ký quyết định 65/QĐ-TCT-TC về việc thành lập Chi nhánh Cấp nước Thủ Đức trực thuộc Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn; 2. Việc chuyển đổi sở hữu thành công ty cổ phần: Ngày 3/12/25 Ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh ban hành quyết định 6662/QĐ-UBND về việc phê duyệt phương án và chuyển Chi nhánh Cấp nước Thủ Đức thuộc Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn thành Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức. Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức chính thức hoạt động theo mô hình công ty cổ phần từ ngày 1/2/27 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số do phòng Đăng ký kinh doanh - Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp. - Vốn điều lệ: đồng (tám mươi lăm tỷ đồng). - Tổng số cổ phần: 8.5. cổ phần. - Mệnh giá: 1. đồng/cổ phần. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 3

5 3. Niêm yết chứng khoán. Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức đã tiến hành niêm yết chứng khoán tại Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM theo Quyết định 26/QĐ-SGDHCM ngày 17/9/21, cụ thể như sau: - Tên công ty niêm yết: Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức. - Tên tiếng Anh: Thu Duc Water Supply Joint Stock Company - Tên viết tắt: Thu Duc Wasuco.J.S.C - Trụ sở chính: Số 8 Khổng Tử, phường Bình Thọ, quận Thủ Đức, Tp.HCM - GCNĐKKD: do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 18/1/27. - Vốn điều lệ: đồng (tám mươi lăm tỷ đồng). - Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông. - Mã chứng khoán: TDW - Mệnh giá cổ phiếu: 1. đồng (mười nghìn đồng). - Số lượng cổ phiếu niêm yết: 8.5. cổ phiếu (tám triệu năm trăm nghìn). - Tổng giá trị cổ phiếu niêm yết theo mệnh giá: đồng (tám mươi lăm tỷ đồng). - Ngày giao dịch đầu tiên trên HOSE: 11/11/21.. NGÀNH NGHỀ VÀ ĐỊA BÀN KNH DOANH: 1. Ngành nghề kinh doanh - Quản lý, phát triển hệ thống cấp nước; - Cung ứng, kinh doanh nước sạch cho nhu cầu tiêu dùng, sản xuất (trên địa bàn được phân công theo Quyết định của Tổng công ty cấp nước Sài Gòn). - Tư vấn xây dựng các công trình cấp nước, công trình dân dụng công nghiệp (trừ thiết kế, khảo sát, giám sát xây dựng). - Xây dựng công trình cấp nước. - Tái lập mặt đường đối với các công trình chuyên ngành cấp nước và các công trình khác. 2. Địa bàn kinh doanh: Khu vực quận 2, quận 9, quận Thủ Đức. V.THÔNG TN VỀ MÔ HÌNH QUẢN TRỊ, TỔ CHỨC KNH DOANH VÀ BỘ MÁY QUẢN LÝ 1. Mô hình quản trị. Mô hình quản trị doanh nghiệp bao gồm: - Đại hội đồng cổ đông; - Ban Kiểm soát; Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 4

6 - Hội đồng quản trị; - Ban Điều hành (đứng đầu là Giám đốc). 2. Cơ cấu bộ máy quản lý. Cơ cấu tổ chức của Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức được xây dựng trên nguyên tắc phân công, quản lý theo các khối chức năng công việc. ĐẠ HỘ ĐỒNG CỔ ĐÔNG BAN KỂM SOÁT HỘ ĐỒNG QUẢN TRỊ GÁM ĐỐC PHÓ GÁM ĐỐC KỸ THUẬT PHÓ GÁM ĐỐC KNH DOANH Phòng Kỹ thuật Phòng TCHC Phòng Kinh doanh Ban QLDA Phòng KTTC Ban Kiểm tra Đội QLMLCN Quận Thủ Đức Phòng KHVT Đội Ghi - Thu Đội QLMLCN Quận 2 Đội QLMLCN Quận 9 Ghi chú: Quản lý trực tiếp Phối hợp kiểm tra Đội xe 3. Công ty con, Công ty liên kết: Không có Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 5

7 V. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRỂN 1. Các mục tiêu chủ yếu của công ty: - Nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp; Hoàn thiện mạng lưới cấp nước; - Cung cấp nước liên tục, ổn định 24/24h bảy ngày trong tuần; - Giảm tỷ lệ thất thoát nước; - Bảo toàn và phát triển nguồn vốn, tăng trưởng lợi nhuận; - Đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho các cổ đông; - Thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với Nhà nước. 2. Chiến lược phát triển trung và dài hạn: Căn cứ vào tình hình phát triển chung của ngành cấp nước, để đạt được mục tiêu đã đề ra, Công ty phải đảm bảo thực hiện được các chỉ tiêu kế hoạch hàng năm. Không chỉ giữ vững khách hàng truyền thống, mà còn chú trọng đến khách hàng tiềm năng tương ứng với mục tiêu dài hạn. Dựa trên những ưu thế sẵn có của công ty cùng với khách hàng truyền thống, Công ty sẽ tiếp tục duy trì, ổn định và phát triển sản xuất. Trong đó, tập trung vào các nội dung: - Nâng cao năng lực phát triển mạng lưới cấp nước cho các khu vực hiện chưa có hệ thống cấp nước sạch của thành phố; - Tăng cường thu thập thông tin, tiếp cận với các khách hàng tiềm năng, mở rộng địa bàn phục vụ; - Tăng sản lượng nước cung cấp cho khách hàng; - Nâng cao tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch; - Phấn đấu giảm tỷ lệ thất thoát nước. 3. Các mục tiêu đối với môi trường, xã hội và cộng đồng. Ngành nghề kinh doanh chính của Công ty là cung cấp nước sạch, một sản phẩm thiết yếu cho nhu cầu sinh hoạt hằng ngày của người dân, do đó ngoài hoạt động kinh doanh, Công ty còn phải đảm bảo vai trò phục vụ an sinh xã hội, Công ty sẽ nỗ lực để nhân dân trong khu vực được sử dụng nước sạch, góp phần cùng cơ quan ban ngành chức năng cải thiện môi trường sống và chăm lo sức khỏe cho nhân dân. Tuân thủ nghiêm ngặt mọi quy phạm của Nhà nước về thi công mạng lưới cấp nước, bảo vệ hệ thống công trình ngầm nói riêng và cơ sở vật chất hạ tầng nói chung; áp dụng đúng các quy định chuyên môn về kỹ thuật của Tổng Công ty Cấp nước Sài Gòn. V. CÁC RỦ RO Địa bàn do Công ty cổ phần Cấp nước Thủ Đức quản lý rộng, dân cư biến động lớn, còn nhiều dự án phải đầu tư phát triển mạng lưới. Nguồn vốn cần đầu tư lớn nhưng việc phát triển hệ thống ống nhánh lắp đặt cho khách hàng với số lượng ít do mật độ các hộ dân còn thưa dẫn đến vốn đầu tư cao, thời gian thu hồi vốn lâu. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 6

8 Tại một số khu vực dân cư, người dân chỉ sử dụng nước máy cho ăn uống, các sinh hoạt khác sử dụng nguồn nước giếng. Doanh thu chủ yếu của Công ty từ dịch vụ cung cấp nước sạch, do đó hiệu quả kinh doanh phụ thuộc vào giá nước được Ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh quy định. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 7

9 PHẦN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NĂM 218. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KNH DOANH Kết quả thực hiện: Stt Nội dung Đvt Kế hoạch (ĐHĐCĐ) Thực hiện 218 Tỷ lệ % 1 Nước cung cấp (qua ĐHN) 1 m³ ,6 2 Doanh thu tiền nước (qua ĐHN) tr.đồng ,84 3 Tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch % Tỷ lệ thất thoát nước % 16, 18,92 tăng 2,92% so kế hoạch. TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ 1. Danh sách và lý lịch Ban điều hành Họ và tên Chức vụ Trình độ Năm sinh Nguyễn Tống Đăng Khoa Hứa Trọng Nghi Lâm Tứ Duy Nguyễn Công Minh Nguyễn Thị Ngọc Hạnh CT.HĐQT (chuyên trách) TV.HĐQT Giám đốc Phó giám đốc Phó giám đốc Kế toán trưởng Kỹ sư xây dựng Kỹ sư cấp thoát nước Cử nhân kinh tế; Thạc sỹ kỹ thuật. Kỹ sư Xây dựng; Kỹ sư Cấp thoát nước Cử nhân kinh tế Địa chỉ /97 Nguyễn Văn Đậu, Phường11, Quận Bình Thạnh, HCM /8A Bành Văn Trân, phường 7, quận Tân Bình, Tp.HCM /3 Nguyễn Ảnh Thủ, Trung Chánh, Hóc Môn, Tp.HCM đường 39, KP5, P. Bình Trưng Tây, Q2, /11 đường 8, KP3, P. Linh Trung, quận Thủ Đức, HCM Tỷ lệ cổ phần sở hữu 12,75% Người đại diện vốn góp của TCty Cấp nước Sài Gòn 12,75% Người đại diện vốn góp của TCty Cấp nước Sài Gòn %,1% % Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 8

10 2. Những thay đổi trong Ban điều hành: Năm 218, có sự thay đổi nhân sự trong Ban điều hành như sau: Họ và tên Chức vụ Năm sinh 1. Nhân sự Hội đồng quản trị Hứa Trọng Nghi TV.HĐQT Giám đốc Ngày bổ nhiệm Ngày miễn nhiệm Ghi chú /4/218 Nghị quyết 16 /NQ- ĐHĐCĐ ngày 26/4/218 Lê Hữu Quang TV.HĐQT /4/218 Nghị quyết 16 /NQ- ĐHĐCĐ ngày 26/4/218 Huỳnh Tuấn Anh TV.HĐQT Giám đốc /4/217 26/4/218 Nghị quyết 16 /NQ- ĐHĐCĐ ngày 26/4/218 Lý Thành Tài TV.HĐQT 19/4/217 26/4/218 Nghị quyết 16 /NQ- ĐHĐCĐ ngày 26/4/ Nhân sự Ban điều hành Hứa Trọng Nghi Huỳnh Tuấn Anh TV.HĐQT Giám đốc TV.HĐQT Giám đốc 3.Thay đổi người đại diện theo pháp luật Hứa Trọng Nghi Huỳnh Tuấn Anh TV.HĐQT Giám đốc TV.HĐQT Giám đốc /4/218 Nghị quyết 18/NQ- HĐQT ngày 26/4/ /11/214 26/4/218 Nghị quyết 18/NQ- HĐQT ngày 26/4/ /4/218 Nghị quyết 18/NQ- HĐQT ngày 26/4/ /11/214 26/4/218 Nghị quyết 18/NQ- HĐQT ngày 26/4/ Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động 3.1 Số lượng cán bộ, nhân viên Tổng số cán bộ, nhân viên: 39 người Stt Nội dung Số lượng người Tỷ lệ % Theo trình độ lao động 1 Trên đại học 3,76 2 Đại học và Cao đẳng 156 4, 3 Trung cấp 9 23,8 4 Công nhân kỹ thuật 17 27,44 5 Lao động phổ thông 34 8,72 Theo loại hợp đồng lao động 1 Không xác định thời hạn ,64 Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 9

11 Stt Nội dung Số lượng người Tỷ lệ % 2 Thời hạn 1 3 năm 56 14,36 Theo giới tính 1 Nam 39 79,23 2 Nữ 81 2, Chính sách đối với người lao động. a. Chế độ làm việc: Thời gian làm việc: Trên cơ sở chế độ chung, công ty tổ chức làm việc 8giờ/ngày, 5 ngày/tuần. Tuy nhiên, khi có yêu cầu đáp ứng tiến độ các công trình, công nhân sẽ làm thêm giờ và công ty có chính sách đảm bảo quyền lợi, cũng như đãi ngộ thoả đáng cho người lao động, đồng thời tuân thủ các quy định của Luật lao động. Nghỉ Lễ, Tết, phép: Toàn thể CBCNV được nghỉ Lễ, Tết và phép theo đúng Quy định của Luật lao động. Điều kiện làm việc: Công ty cố gắng cải tạo các phòng làm việc một cách khoa học; đồng thời trang bị đầy đủ dụng cụ và phương tiện bảo hộ, tuân thủ các quy chuẩn, yêu cầu an toàn trong quá trình lao động, sản xuất. b. Chính sách đạo tào: Với mục tiêu hướng đến kỹ năng chuyên môn hoá cao trong tất cả các bộ phận công tác, công ty luôn khuyến khích người lao động nâng cao năng lực nghiệp vụ, chuyên môn để đảm bảo hoàn thành nhiệm vụ tốt nhất, công ty rất chú trọng đến công tác đào tạo nhằm nâng cao tay nghề, nghiệp vụ công tác và năng suất làm việc của người lao động để hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhiệm vụ chính trị của Công ty. Đối với bộ phận lao động trực tiếp, Công ty tạo điều kiện để giới thiệu tham dự các khóa đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn như thi nâng bậc, đào tạo nâng cao tay nghề qua các khóa học ngắn hạn. Việc tổ chức đăng ký dự thi tay nghề được thực hiện đúng trường hợp, đúng thời hạn. c. Chính sách lương, thưởng: Công ty xây dựng và thực hiện chính sách tiển lương phù hợp với đặc trưng ngành nghề, cố gắng tối đa để đảm bảo giải quyết cho người lao động hưởng mức lương tương xứng với năng lực đóng góp, trình độ nghiệp vụ chuyên môn của mỗi người, cùng các chế độ quy định của Nhà nước. Ngoài việc trả lương hàng tháng cho người lao động, vào các dịp phát động phong trào thi đua, lễ, tết, công ty đều xếp loại lao động dựa theo các chỉ tiêu năng suất để khen thưởng theo kết quả công việc; thưởng đột xuất cho cá nhân, tập thể hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ. d. Chính sách phúc lợi và chăm sóc người lao động: Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 1

12 Chăm lo đầy đủ các chế độ, chính sách đối với người lao động là mối quan tâm hàng đầu của Ban lãnh đạo Công ty để người lao động yên tâm, gắn bó với công việc, phục vụ tốt công tác. Trong năm 1% CB.CNLĐ được mua bảo hiểm xã hội; bảo hiểm y tế; bảo hiểm nhân thọ, và được khám sức khỏe định kỳ. Tổ chức thăm hỏi, tặng quà cho công nhân lao động có hoàn cảnh khó khăn, bố trí sắp xếp phòng nghỉ cho cán bộ, công nhân lao động trực sửa bể đêm. Tổ chức phát quà cho các cháu học sinh giỏi, và trao học bổng Nguyễn Đức Cảnh cho con em CB.CNLĐ có hoàn cảnh khó khăn nhưng hiếu học, tổ chức vui Tết thiếu nhi cho con em người lao động. Tạo sân chơi lành mạnh, bổ ích cho người lao động nhằm tái tạo sức lao động thông qua các hoạt động Hội thao, các cuộc thi văn nghệ, viết bản tin nội bộ. TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ, THỰC HỆN DỰ ÁN 1 Các khoản đầu tư lớn: Năm 218, Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức đã triển khai thực hiện các dự án phát triển mạng lưới cấp nước và cải tạo nâng cấp tuýen ống cấp nước sau: Stt Tên công trình Quy mô (mét ống) Vốn đầu tư (tỷ đồng) 1 Phát triển mạng lưới cấp nước quận 9 đợt ,297 2 Cải tạo nâng cấp tuyến ống cấp 3 trên lề trái đường Đặng Văn Bi (Nguyễn Văn Bá đến Võ Văn Ngân), quận Thủ Đức 3 Cải tạo nâng cấp tuyến ống cấp 3 đường Võ Văn Ngân lề phải (từ Ngã tư Thủ Đức - Vòng xoay chợ Thủ Đức), Quận Thủ Đức 4 Cải tạo nâng cấp tuyến ống cấp 3 đường Võ Văn Ngân lề trái (từ Ngã tư Thủ Đức - Vòng xoay chợ Thủ Đức), Quận Thủ Đức 2. Các công ty con, công ty liên kết: không có V. TÌNH HÌNH TÀ CHÍNH 1 Tình hình tài chính , , ,38 Chỉ tiêu Kỳ báo cáo (218) Kỳ trước (217) Tăng giảm Tổng giá trị tài sản Doanh thu thuần LN từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận khác Lợi nhuận trước thuế Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 11

13 Chỉ tiêu Kỳ báo cáo (218) Kỳ trước (217) Tăng giảm Lợi nhuận sau thuế Lãi cơ bản trên cổ phiếu Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu S tt Nội dung Đvt Kỳ báo cáo (218) Kỳ trước (217) 1 Chỉ tiêu về khả năng thanh toán Lần Hệ số thanh toán ngắn hạn (hiện hành),76,63 Hệ số thanh toán nhanh,66,56 2 Chỉ tiêu về cơ cấu vốn Lần Hệ số nợ/tổng tài sản,6,62 Hệ số nợ/vốn chủ sở hữu 1,49 1,62 3 Chỉ tiêu về năng lực hoạt động Lần Vòng quay hàng tồn kho 42,65 36,65 Doanh thu thuần/tổng tài sản 2,15 1,87 4 Chỉ tiêu về khả năng sinh lời % Hệ số lợi nhuận sau thuế/doanh thu thuần 1,92 2,87 Hệ số lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu 1,29 14,8 Hệ số lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản 4,14 5,37 Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động KD/Doanh thu thuần 2,7 1,89 V. CƠ CẤU CỔ ĐÔNG, THAY ĐỔ VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 1 Cổ phần - Tổng số cổ phần: 8.5. cổ phần - Loại cổ phần đang lưu hành: Phổ thông - Số lượng cổ phần chuyển nhượng tự do: 8.5. cổ phần - Số lượng cổ phần hạn chế chuyển nhượng: không. 2. Cơ cấu cổ đông Cơ cấu cổ đông tính đến ngày 28/12/218 (theo danh sách tổng hợp người sở hữu chứng khoán do Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam lập ngày 28/12/218). Stt Cổ đông Số cổ phần sở hữu Tỷ lệ sở hữu % 1 Cổ đông nhà nước , 2 Cổ đông sáng lập - - Trong nước - - Nước ngoài - - Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 12

14 Stt Cổ đông Số cổ phần sở hữu Tỷ lệ sở hữu % 3 Cổ đông lớn Trong nước ,17 Nước ngoài Công đoàn công ty - - Trong nước - - Nước ngoài Cổ phiếu quỹ Cổ đông sở hữu cổ phiếu ưu đãi Cổ đông khác ,83 Trong nước ,13 Nước ngoài ,7 3 Tình hình thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu: Không có 4. Giao dịch cổ phiếu quỹ: Không có 5. Các chứng khoán khác: Không có. 6. Giao dịch cổ phiếu của cổ đông lớn: Không có 7. Báo cáo tác động liên quan đến môi trường và xã hội của công ty Hoạt động chính của Công ty là dịch vụ cung cấp nước sạch cho nhân dân trên địa bàn quận 2, quận 9 và quận Thủ Đức. Nguồn nước cung cấp chính được lấy từ Nhà máy nước Thủ Đức là nhà máy có công suất lớn nhất khu vực miền Nam. Chất lượng nước cung cấp luôn tuân thủ các quy định do Nhà nước ban hành. Trong công tác phát triển mạng lưới cấp nước, sửa chữa ống mục, Công ty đều yêu cầu đơn vị thi công phải xây dựng biện pháp bảo vệ môi trường, bảo vệ các công trình lân cận; và phải có biện pháp thi công phù hợp không gây ùn tắc giao thông. 7.1 Tuân thủ pháp luật về bảo vệ môi trường: a. Số lần bị xử phạt vi phạm do không tuân thủ luật pháp và các quy định về môi trường: Không có b. Tổng số tiền do bị xử phạt vi phạm do không tuân thủ luật pháp và các quy định về môi trường: Không có 7.2. Chính sách liên quan đến người lao động a. Số lượng lao động, mức lương trung bình đối với người lao động. - Số lượng lao động: 382 người - Mức lương trung bình: 15,34 triệu đồng/tháng b. Chính sách lao động nhằm đảm bảo sức khỏe, an toàn và phúc lợi của người lao động. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 13

15 - Đảm bảo thời giờ làm việc của người lao động theo quy định của Luật Lao động. - Toàn thề người lao động đều được ký hợp đồng lao động và được hưởng đầy đủ chế độ theo quy định để người lao động hoàn toàn yên tâm, gắn bó với công ty. Có 1% CB.CNLĐ được mua bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và đảm bảo khám sức khỏe định kỳ hàng năm. Mua bảo hiểm nhân thọ cho người lao động với mức phí là 12 triệu đồng/hồ sơ. - Thực hiện trang bị đồng phục và trang bị bảo hộ lao động, trang bị phương tiện làm việc cho người lao động. - Tổ chức thăm hỏi, tặng quà cho công nhân lao động có hoàn cảnh khó khăn, bố trí sắp xếp phòng nghỉ cho cán bộ, công nhân lao động trực sửa bể đêm. - Tạo sân chơi lành mạnh, bổ ích cho người lao động nhằm tái tạo sức lao động, tăng cường thể lực, sức khỏe để cống hiến, phục vụ công tác tốt hơn như tổ chức Hội thao, tham gia các cuộc thi văn nghệ, viết bản tin nội bộ Tổng Công ty, trang bị báo chí để cập nhật thông tin, kiến thức c. Hoạt động đào tạo người lao động Năm 218, Công ty đã tổ chức cho 122 lượt người lao động tham gia nâng cao tay nghề; và tham gia các lớp tập huấn chuyên đề về đầu tư xây dựng, về công tác kế toán tài chính; nghiệp vụ đấu thầu; lao động tiền lương, an toàn vệ sinh lao động 7.3. Báo cáo liên quan đến trách nhiệm đối với cộng đồng địa phương. - Nhu cầu sử dụng nước sạch là nhu cầu thiết yếu, do đó để tạo điều kiện cho 1% hộ dân được cấp nước sạch, góp phần phục vụ an sinh xã hội, Công ty đã sử dụng nguồn vốn của công ty để gắn đồng hồ nước cho khách hàng. - Ngoài ra, Công ty đã tích cực phối hợp chặt chẽ với lực lượng bảo vệ chuyên trách và Công an Phường Bình Thọ trong việc lắp đặt camera an ninh trên tuyến đường Thống Nhất nhằm góp phần giữ gìn an ninh trật tự trong nội bộ Công ty và trên địa bàn nơi Công ty đặt trụ sở. Bên cạnh đó, Công ty luôn chú trọng đến các công tác xã hội, trong năm qua Công đã thực hiện các công tác sau: - Nuôi dưỡng thương binh có hoàn cảnh khó khăn tại Bình Dương; - Nuôi dưỡng bà mẹ Việt Nam anh hùng ngụ tại phường Phước Long B, quận 9; - Đóng góp, hỗ trợ quỹ phòng chống thiên tai của Thành phố năm 218 với số tiền đồng. - Xây dựng 2 căn nhà tình thương với tổng số tiền 1.. đồng. - Ủng hộ chương trình tặng quà và khám bệnh miễn phí cho người nghèo tại huyện Chợ Lách, tỉnh Bến Tre số tiền 4.. đồng. - Ủng hộ Trường tiểu học Ba Sao 1 ti vi và 7 bộ máy vi tính. - Ủng hộ quỹ Vì người nghèo của Mặt trận Tổ quốc quận 2 số tiền 1.. đồng. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 14

16 PHẦN BÁO CÁO ĐÁNH GÁ CỦA BAN ĐỀU HÀNH. ĐÁNH GÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KNH DOANH 1. Đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Với sự nỗ lực, quyết tâm của lãnh đạo và tập thể CB-CNLĐ, Công ty đã hoàn thành vượt mức chỉ tiêu nước tiêu thụ, doanh thu tiền nước, tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch so với kế hoạch đã được Đại hội đồng cổ đông giao theo Nghị quyết 16/NQ-ĐHĐCĐ ngày 26/4/218. Trước áp lực của xã hội về sản phẩm thiết yếu phục vụ cuộc sống, sự đòi hỏi của khách hàng ngày càng cao về chất lượng sản phẩm phục vụ. Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức đã có nhiều cách làm đột phá để đạt được các chỉ tiêu đề ra, cân đối hài hoà giữa hiệu quả hoạt động kinh doanh và chức năng phục vụ xã hội. Công ty không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nhằm thực hiện nhiệm vụ xã hội cũng là nhiệm vụ chính trị là nâng cao tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch trên địa bàn quản lý. Trang thiết bị kỹ thuật được cải tiến, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý mạng lưới cấp nước; có động thái tích cực, hiệu quả trong việc giảm tỷ lệ nước thất thoát thất thu. Bên cạnh việc thường xuyên kiện toàn tổ chức bộ máy, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Công ty đã đẩy mạnh công tác cải cách hành chính giải quyết nhanh chóng mọi yêu cầu của khách hàng Đánh giá các chỉ tiêu chủ yếu như sau: a. Sản lượng nước cung cấp: Sản lượng nước tiêu thụ m³ đạt 13,6% so với kế hoạch, tăng 7,6 triệu m³ so với năm 217. Để đạt được kết quả khả quan như trên chủ yếu là do trong năm 218 Công ty đã có sự phấn đấu không ngừng hoàn thành chỉ tiêu, cải tiến rút ngắn thời gian gắn mới đồng hồ nước, đưa vào quản lý và đọc chỉ số nước sớm, cùng nỗ lực cung cấp nước sạch đến 1% hộ dân trên địa bàn. Sản lượng nước cung cấp trung bình trong năm 217 là 6,2 triệu m³/tháng nay tăng lên hơn 6,8 triệu m³/tháng trong năm 218. Cùng với đó, việc điều tiết áp lực cho các khu vực đã có mạng lưới cấp nước nhưng áp lực yếu đã làm tăng nhanh sản lượng nước, góp phần trong việc giúp công ty hoàn thành thắng lợi kế hoạch năm 218. Kết quả đạt được như trên đã phản ánh tinh thần trách nhiệm, sự nỗ lực phấn đấu vượt bậc của tập thể cán bộ, công nhân lao động toàn công ty. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 15

17 b. Doanh thu tiền nước: Doanh thu tiền nước 751,624 tỷ đồng đạt 13,84% so với kế hoạch; tăng 7,918 tỷ đồng so với năm 217. Trong năm Công ty đã thực hiện điều chỉnh giá biểu, định mức, đúng với thực tế, giá bán bình quân của đơn vị trong năm 218 trên đồng/m3; Song song đó để hưởng ứng cuộc vận động của thành phố chung tay hỗ trợ công nhân, sinh viên ở trọ giảm bớt phần nào khó khăn trong cuộc sống, năm 218 đã thực hiện cấp định mức cho 7.67 hộ, nâng số lượng người dân được cấp định mức lên trên 18. người. Thực hiện chương trình nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, Công ty đã chủ động liên hệ với các ngân hàng và các tổ chức thu hộ. Việc mở rộng các kênh thanh toán đã tạo thuận lợi cho khách hàng cũng như tăng tỷ lệ thực thu, giảm rủi ro cho công tác thu tiền. Nhờ vào các biện pháp quản lý chặt chẽ doanh thu tiền nước, tăng cường thu thêm ngày thứ 7 trong những đợt cao điểm, với nỗ lực rất lớn của tập thể đội Quản lý ghi thu đồng hồ nước cùng với việc hỗ trợ nhiệt tình từ các phòng, ban, đội như: đội Quản lý đồng hồ nước, Ban Kiểm tra, phòng Kinh doanh, đội quản lý mạng lưới cấp nước quận 2; Quận 9; quận Thủ Đức mà công tác thu tiền luôn đạt hiệu quả, tỷ lệ thực thu luôn đạt ở mức cao. c. Chỉ tiêu tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch: Đứng trước nhiệm vụ được giao, Công ty đã triển khai thực hiện nhiều biện pháp để đảm bảo cung cấp nước sạch liên tục cho người dân trên địa bàn. Tại những khu vực có thể phát triển mạng lưới cấp nước, Công ty đã triển khai các dự án, tập trung thi công hoàn tất, nhanh chóng đưa vào sử dụng, ưu tiên cho công tác gắn đồng hồ nước để người dân có nước sạch sử dụng. Ở những khu vực chưa phát triển mạng lưới cấp nước, Công ty tiến hành lắp đặt các bồn chứa nước hoặc gắn đồng hồ tổng. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 16

18 Với sự quyết tâm, chỉ đạo thực hiện bằng nhiều biện pháp của lãnh đạo, cùng với sự nỗ lực phấn đấu của tập thể cán bộ công nhân lao động Công ty đã hoàn thành nhiệm vụ được giao với số hộ dân được cấp nước sạch tương đương 1%. d. Công tác giảm thất thoát nước thất thu: i) Thuận lợi: - Nằm ở khu vực đầu nguồn, có áp lực nước mạnh thuận lợi cho việc phát triển khách hàng cũng như phát hiện rò rỉ trên mạng lưới cấp nước. - Việc mua nước sỉ qua đồng hồ tổng (ĐHT) giúp nâng cao tính tự giác, ý thức trách nhiệm cũng như sự chủ động trong công tác giảm nước thất thoát thất thu. - Hệ thống ĐHT đo đếm sản lượng nước vào Công ty hầu hết là loại điện từ với độ chính xác cao. Công tác phân vùng tách mạng, phát triển các DMA được đẩy mạnh tạo nhiều thuận lợi cho việc thực hiện công tác giảm nước thất thoát thất thu. - Thực hiện có hiệu quả công tác rà soát phân lại địa bàn đọc số theo quận từ đó giảm thiểu sai số trong quá trình đọc số, giảm tính trung bình, giúp tính toán chính xác hơn tiêu thụ qua đồng hồ nước khách hàng. ii) Khó khăn: - Đặc thù ống truyền tải (cấp 1, cấp 2) nằm sau ĐHT mua bán sỉ dẫn đến tình trạng Công ty phải gánh chịu nước thất thoát thất thu trên tuyến ống này, đồng thời gây khó khăn cho công tác phân vùng tách mạng. - Mặc dù là khu vực đầu nguồn, tuy nhiên do ảnh hưởng của cao trình mặt đất nên trên mạng lưới cấp nước vẫn còn một số khu vực áp lực chưa đồng đều. - Mạng lưới cấp nước chưa đồng bộ, trải rộng, xen kẽ mạng vòng và mạng cụt. - Trên mạng lưới cấp nước còn tồn tại nhiều chủng loại ống và phụ tùng có vật liệu, tiêu chuẩn khác nhau. Số lượng ống cũ, mục còn nhiều. - Họa đồ mạng lưới cấp nước, họa đồ van, cơ sở dữ liệu khách hàng vẫn chưa hoàn thiện và vẫn đang tiến hành cập nhật. Cơ sở dữ liệu khách hàng (số lượng ĐHN, danh bạ, địa chỉ,...) tại các DMA hiện hữu chưa được cập nhật đầy đủ và chính xác gây khó khăn cho công tác thống kê, tính toán tỉ lệ nước thất thoát thất thu làm cơ sở cho việc lập kế hoạch giảm nước thất thoát thất thu. iii) Kết quả đạt được: Công tác giảm nước thất thoát thất thu được lãnh đạo Công ty xem là nhiệm vụ trọng tâm và hàng đầu góp phần giảm chi phí sản xuất, nâng cao hiệu quả đầu tư, tăng lợi nhuận, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. Vì vậy, Ban điều hành đã quyết liệt chỉ đạo thực hiện giảm nước thất thoát với nhiều biện pháp khắc phục. Địa bàn do Công ty quản lý nằm ở khu vực đầu nguồn, có áp lực nước mạnh nên rất thuận lợi cho việc phát triển khách hàng cũng như phát hiện rò rỉ trên mạng lưới cấp nước. Tuy nhiên, để đạt được tỷ lệ thất thoát nước như trên, Công ty đã xây dựng nhiều giải pháp, cụ thể như sau: - Tăng cường công tác sửa bể; Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 17

19 - Tăng cường công tác giám sát, quản lý chặt chẽ hệ thống mạng lưới cấp nước, góp phần giảm tình trạng xì bể trên MLCN. Việc khắc phục sự cố kịp thời, giúp giảm thiểu lượng nước thất thoát thất thu. Mặc dù Ban điều hành đưa ra nhiều biện pháp để tăng cường công tác giảm thất thoát nước. Tuy nhiên, kết quả năm 218, tỷ lệ thất thoát nước tăng so với cùng kỳ năm 217 và chưa đạt kế hoạch được giao, nguyên nhân chủ yếu do trên địa bàn quận 2, quận 9, cơ quan chủ quản triển khai thi công nhiều công trình hạ tầng kỹ thuật dẫn đến tình trạng xì bể nhiều nơi. 2. Những tiến bộ đã đạt được - Hoàn thành vượt mức hầu hết các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh, đặc biệt là chỉ tiêu sản lượng, doanh thu, gắn đồng hồ nước; - Hoàn thành tốt chỉ tiêu 1% hộ dân được cấp nước sạch, nước hợp vệ sinh. - Triển khai nhiều giải pháp đồng bộ trong công tác giảm nước thất thoát. - Trước áp lực của xã hội về sản phẩm thiết yếu phục vụ cuộc sống, sự đòi hỏi của khách hàng ngày càng cao về chất lượng sản phẩm phục vụ. Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức đã có nhiều cách làm đột phá để đạt được các chỉ tiêu đề ra, cân đối hài hoà giữa hiệu quả hoạt động kinh doanh và chức năng phục vụ xã hội. - Không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nhằm thực hiện nhiệm vụ xã hội cũng là nhiệm vụ chính trị là nâng cao tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch trên địa bàn quản lý. Doanh thu các năm sau đều tăng so với năm trước, qua đó tạo điều kiện tăng thu nhập, góp phần nâng cao đời sống CB.CNLĐ. Trang thiết bị kỹ thuật được cải tiến, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý mạng lưới cấp nước; có động thái tích cực, hiệu quả trong việc giảm tỷ lệ nước thất thoát thất thu. Bên cạnh việc thường xuyên kiện toàn tổ chức bộ máy, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Công ty đã đẩy mạnh công tác cải cách hành chính giải quyết nhanh chóng mọi yêu cầu của khách hàng. TÌNH HÌNH TÀ CHÍNH Chỉ tiêu Năm 218 Năm 217 %Tăng giảm 1. Tình hình tài sản Tổng tài sản ,26 Tài sản ngắn hạn ,2 Tài sản dài hạn Tổng tài sản trung bình ,78 Thu nhập trước thuế và lãi vay ,8 Doanh thu thuần ,19 Tỷ suất sinh lợi trên tài sản 7,48% 9,16% giảm 1,68% so với năm 217 Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 18

20 Chỉ tiêu Năm 218 Năm 217 %Tăng giảm Vòng quay tổng tài sản 2,11 1,62 29,94 2. Tình hình nợ phải trả Tổng nợ phải trả ,42 Tổng nguồn vốn ,26 Tỷ số nợ trên tổng vốn 59,9% 61,84% giảm 1,94% so với năm 217 Tỷ số nợ trên vốn cổ phần 2,48% 2,68% giảm,2% so với năm Quản lý rủi ro tài chính a. Rủi ro thị trường: Rủi ro thị trường là rủi ro mà giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của các công cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi của giá thị trường. Rủi ro thị trường có bốm loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại tệ, rủi ro giá hàng hóa và rủi ro về giá khác, chẳng hạn như giá cổ phần. Công ty không có rủi ro trọng yếu nào liên quan đến sự thay đổi của giá cả thị trường do hoạt động chính của Công ty là kinh doanh nước sạch cho các khu vực đã được phân công theo sự chỉ đạo của Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn, chi phí hoạt động của Công ty chủ yếu là giá mua sỉ nước sạch từ Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn. Công ty chủ yếu vay dài hạn từ Tổng công ty theo các hợp đồng vay có thời hạn 1 năm với lãi suất cố định và các giao dịch của Công ty không liên quan đến ngoại tê. b. Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham gia trong một công cụ tài chính hoặc hợp đồnng giao dịch không thực hiện được giữa nghĩa vụ của mình, dẫn đến tổn thất về tài chính. Công ty có rủi ro tín dụng từ các hoạt động kinh doanh của mình (chủ yếu đối với tài khoản phải thu của khách hàng), và từ hoạt động tài chính, bao gồm tiền gửi ngân hàng và các công cụ tài chính khác. Công ty thường xuyên theo dõi các khoản phải thu chưa thu được. Đối với khách hàng lớn, Công ty xem xét sự suy giảm trong chất lượng tín dụng của từng khách hàng tại ngày lập báo cáo. Công ty tìm cách duy trì sự kiểm soát chặt chẽ các khoản phải thu tồn đọng và bố trí nhân sự kiểm soát tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Trên cơ sở này và việc các khoản phải thu khách hàng của Công ty có liên quan đến nhiều khách hàng khác nhau, rủi ro tín dụng không tập trung vào một khách hàng nhất định. Về tiền gửi ngân hàng, Công ty chủ yếu duy trì số dư tiền gửi tại các ngân hàng được nhiều người biết đến tại Việt Nam. Rủi ro tín dụng của số dư tiền gửi ngân hàng được quản lý bởi bộ phận ngân quỹ của Công ty theo chính sách của Công ty. Công ty nhận thấy mức độ tạp trung rủi ro tín dụng đối với khoản tiền gửi ngân hành là thấp. c. Rủi ro thanh khoản Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 19

21 Rủi ro thanh khoản là rủi ro mà Công ty sẽ gặp khó khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn. Rủi ro thanh khoản của Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản chính và nợ phải trả tài chính có thời điểm đáo hạn lệch nhau. Công ty giảm thiểu rủi ro thanh khoản bằng cách quy trì một lượng tiền mặt và các khoản tương đương tiền và các khoản vay nhgân hàng ở mức mà Ban giám đốc cho rằng đủ để đáp ứng cho các hoạt động của Công ty và giảm thiểu rủi ro do những biến động của luồng tiền.. NHỮNG CẢ TẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHÍNH SÁCH, QUẢN LÝ - Cải cách hành chính, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng nhằm thay đổi và nâng cao hình ảnh, uy tín công ty đối với khách hàng; - Cải tiến lề lối làm việc, nâng cao vai trò trách nhiệm của cán bộ, công nhân lao động, hướng đến mục tiêu phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn. - Tiến hành rà soát, điều chỉnh, bổ sung và ban hành một số quy trình như: quy trình phối hợp giữa các phòng, ban, đội trong công tác sửa bể, quy trình phối hợp thực hiện công tác lắp đặt đồng hồ nước, quy chế nâng bậc lương, nội quy lao động. - Khâu dịch vụ khách hàng cũng đã được cải tiến đáng kể thông qua việc liên kết với nhiều ngân hàng, mở thêm các dịch vụ tiện ích thanh toán tiền nước, các dịch vụ thu hộ tiền nước qua các kênh ngân hàng và các cửa hàng tiện lợi. Đến nay, khách hàng có thể thanh toán tiền nước tại nhiều nơi như: thanh toán qua ngân hàng ( Đông Á, Agribank, Eximbank ); qua Payoo (Satrafood, Maximark, Citimark, Điện máy Nguyễn Kim, Thế giới di động ), thanh toán online (paybill.com.vn), giúp khách hàng có thể chọn lựa kênh thanh toán, hình thức thanh toán tiền nước phù hợp giảm thiểu việc đi lại, tiết kiệm thời gian đối với khách hàng. - Thực hiện cập nhật phần mềm quản lý kế toán mới Fast Business online để nâng cao hiệu quả trong công tác kế toán. - Phối hợp với Trung tâm công nghệ thông tin địa lý xây dựng phần mềm GS để ứng dụng vào công tác quản lý mạng, đến nay công tác thiết kế đã hoàn tất và đang trong giai đoạn chuyển giao công nghệ. - Xây dựng phòng Scada để ứng dụng vào công tác điều hành, quản lý; ứng dụng mô hình hệ thống thông tin địa lý (GS) vào quản lý mạng lưới cấp nước. V. KẾ HOẠCH PHÁT TRỂN TRONG NĂM 219 Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức ngoài việc kinh doanh mang lại hiệu quả cho Công ty còn phải thực hiện nhiệm vụ chính trị là cung cấp nước sạch, góp phần cải thiện đời sống an sinh xã hội cho nhân dân. Căn cứ tình hình thực tế và kết quả đạt được trong năm 218, Công ty định hướng kế hoạch SXKD năm 219 như sau: 1 Mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch năm Gia tăng sản lượng nước tiêu thụ. - Bảo toàn, sử dụng hiệu quả đồng vốn của Công ty. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 2

22 - Đảm bảo chất lượng nước sạch cho nhu cầu sinh hoạt, sản xuất, dịch vụ theo các tiêu chuẩn quy định của nhà nước. Giữ vững chỉ tiêu 1% tỷ lệ hộ dân sử dụng nước sạch. - Tỷ lệ thất thoát nước: 16,5%. - Từng bước áp dụng công nghệ thông tin trong công tác quản lý hệ thống mạng lưới cấp nước, nâng cao hiệu suất công tác ghi đọc chỉ số và từng bước nâng cao chất lượng phục vụ khách hảng. - Duy trì hoạt động kinh doanh có lãi, đảm bảo thu nhập và chăm lo đời sống tinh thần của CBCNLĐ. 2. Chỉ tiêu kế hoạch SXKD; Kế hoạch tài chính năm 219 Stt Nội dung Đvt Thực hiện 218 A Sản xuất kinh doanh Kế hoạch Nước tiêu thụ (qua ĐHN) 1. m³ Doanh thu tiền nước (qua ĐHN) triệu đồng Tỷ lệ hộ dân được sử dụng nước sạch % Tỷ lệ thất thoát nước % 18,92 16,5 B Tài chính 1 Tổng doanh thu triệu đồng Lợi nhuận sau thuế triệu đồng Tỷ suất LN/vốn chủ sở hữu % 15,17 17,65 4 Cổ tức % 9,5 9 C Quỹ tiền lương Người quản lý 1 Quỹ tiền lương kế hoạch triệu đồng Thù lao HĐQT/BKS (không chuyên trách) 3 Biện pháp thực hiện triệu đồng Để hoàn thành kế hoạch năm 219, Công ty tập trung vào các nội dung sau: a. Tổ chức bộ máy và cải tiến thủ tục hành chánh: - Đánh giá, sắp xếp lại đội ngũ cán bộ công nhân lao động, làm cơ sở cho việc định hướng, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực của đơn vị. - Tiếp tục hoàn thiện phương án khoán lương cho các phòng, ban, đội. - Cải tiến quy trình giải quyết công việc giữa các phòng, ban, đội; xây dựng và thực hiện quy trình giải quyết các dịch vụ khách hàng một cửa một dấu, tránh phiền hà cho người dân, nâng cao trách nhiệm và tinh thần phục vụ của bộ phận dịch vụ khách hàng. - Thực hiện tiếp khách hàng lịch sự, văn minh nơi công sở. Triển khai đến từng CB- CNLĐ tiêu chuẩn người công nhân cấp nước. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 21

23 - Rà soát, xây dựng các quy định gắn mới đồng hồ, tái lập danh bộ, xử lý nợ tiền nước, gian lận, sử dụng nước bất hợp pháp để giải quyết công việc một cách nhanh chóng, công bằng, khách quan, tránh tình trạng tiêu cực, móc ngoặc với khách hàng. - Tiếp tục duy trì trang thông tin điện tử với địa chỉ truy cập là tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng có thể tìm hiểu thông tin, trao đổi về các dịch vụ cung cấp của công ty. b. Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng : - Xây dựng quy trình một cách khoa học trong việc giải quyết yêu cầu, đề nghị của khách hàng, tuyệt đối tránh để tồn đọng hồ sơ. Từng phòng, ban, đội xây dựng quy trình làm việc, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ. - Tuyên truyền giáo dục cán bộ công nhân viên nêu cao tinh thần trách nhiệm phục vụ nhân dân, phục vụ khách hàng. - Phối hợp cùng chính quyền địa phương giải quyết nhanh chóng các yêu cầu về cấp nước của nhân dân. c. Tăng sản lượng nước tiêu thụ: - Tăng cường công tác quản lý khách hàng, tiếp tục triển khai công tác chống gian lận nước. Triệt để giải quyết các hóa đơn bằng không; hóa đơn tính trung bình nhiều kỳ. Bộ phận đọc chỉ số đồng hồ nước phải có biện pháp để tiếp cận đồng hồ nước. - Tăng cường công tác kiểm tra các đồng hồ nước có chỉ số tiêu thụ bất thường. d. Nâng cao chất lượng mạng lưới cấp nước: - Tăng cường công tác giám sát thi công, giám sát tái lập mặt đường các công trình phát triển và cải tạo ống mục trên địa bàn quản lý, nhằm đảm bảo công trình thực hiện đúng thiết kế được duyệt. Nghiêm túc thực hiện các quy định về quản lý, giám sát các hạng mục khuất lấp, các điểm đấu nối. - Giám sát chặt chẽ công tác vệ sinh đường ống trong quá trình thi công lắp đặt các tuyến ống cấp nước. - Tăng cường công tác kiểm tra, bảo trì các trụ cứu hỏa, họng cơi van, ổ khóa trên địa bàn. - Tăng cường công tác quản lý lý lịch đồng hồ nước để có thể thay đồng hồ nước định kỳ đến hạn thay thế. - Tập trung thay đồng hồ nước hư, ngưng chạy, chạy bất thường e. Chống thất thoát nước: - Tiếp tục nghiên cứu triển khai phương án Vùng GNTTTT có Caretaker quản lý, chưa cần cô lập mạng. - Đẩy mạnh công tác thiết kế và triển khai phân vùng tách mạng tại các khu vực trọng điểm. - Đẩy mạnh công tác dò tìm rò rỉ, chủ động phân loại điểm bể ngầm theo thứ tự ưu tiên sửa bể, lên kế hoạch tiền định vị và thử nghiệm các thiết bị mới. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 22

24 - Tiếp tục thực hiện SCADA với thiết bị lưu trữ, truyền dữ liệu (Data Logger Sofrel) tại các ĐHT: thuộc các DMA đã phân vùng tách mạng. - Tăng cường quản lý, điều tiết áp lực đặc biệt tại các khu vực có áp lực cao; Tiếp tục hoàn chỉnh bản đồ áp lực và mô hình áp lực; Thực hiện vận hành mạng vòng như mạng cụt tại các khu vực đang kìm hãm tỷ lệ thất thoát nước. - Tăng cường công tác quản lý đồng hồ nước tiêu thụ của khách hàng. f. Công tác kiểm tra: Chủ động kiểm tra rà soát sản lượng, giá biểu, định mức ngay từ khâu nhận hồ sơ khách hàng đến khâu hoàn công ; kiểm tra tình trạng sử dụng nước của khách hàng, tình trạng gian lận nước để xử lý kịp thời trên diện rộng, đồng thời kết hợp với chính quyền địa phương và quần chúng nhân dân phát hiện gian lận nước, áp dụng quy chế thưởng hợp lý cho người có công phát hiện gian lận. g. Phát triển mạng cấp nước, SCOM, gắn và thay đồng hồ nước khách hàng : - Chủ động cân đối nguồn vốn thực hiện dự án phát triển mạng lưới cấp nước; Đảm bảo giải quyết 1% các hộ dân được gắn đồng hồ nước ở các khu vực đã có mạng lưới cấp nước. - Tập trung làm tốt và làm nhanh các hồ sơ dự án ở khâu chuẩn bị đầu tư như (báo cáo kinh tế kỹ thuật, báo cáo khảo sát thiết kế, lập dự toán thi công ) để chuyển nhanh sang bước thực hiện đầu tư. - Tăng cường công tác phối hợp giữa các phòng, ban, đội liên quan để đảm bảo tiến độ thực hiện các dự án. - Chủ động mua sắm vật tư, trang thiết bị ngay trong quý để có cơ sở hoàn thành kế hoạch của Công ty. - Tăng cường công tác giám sát thi công, kiểm tra chất lượng vật tư trước khi thi công, công tác hậu kiểm để đảm bảo chất lượng thi công công trình. - Tập trung thực hiện các dự án sửa chữa ống mục đã được duyệt. - Thống kê các khu vực đường ống có tuổi thọ lâu năm, xì bể nhiều lần để đưa vào kế hoạch cải tạo, thay mới. h. Quản lý tài chính, quản lý vật tư tài sản, máy móc thiết bị : - Tổ chức thực hiện quy trình quản lý tài chính, vật tư theo đúng quy định. - Triển khai kịp thời công tác đấu thầu dự án mua sắm vật tư theo đúng quy định, đảm bảo tính công bằng, lựa chọn nhà thầu có năng lực. - Cân đối sử dụng hợp lý và quản lý chặt chẽ nguồn vốn. - Thực hiện chế độ báo cáo tài chính theo đúng quy định của Nhà nước. k. Chống lãng phí và thực hành tiết kiệm : - Thực hiện chủ trương của nhà nước về thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, góp phần ổn định hoạt động của đơn vị, công tác chống lãng phí là rất thiết thực và cấp bách, đòi hỏi mỗi cán bộ công nhân lao động phải nâng cao ý thức tiết kiệm, chống lãng phí, đây Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 23

25 cũng là tiêu chí hàng đầu mà đơn vị đặt ra ngang tầm với chiến lược kinh doanh của đơn vị, các nội dung chính cần thực hành tiết kiệm là: - Tiết kiệm trong quản lý, sử dụng tài sản. - Tiết kiệm trong quản lý đầu tư, mua sắm và sử dụng vật tư, máy móc thiết bị. - Tiết kiệm trong lĩnh vực cải cách hành chánh, điện thoại, điện, nước. - Thực hiện nghiêm chỉnh quy chế tự kiểm tra, công khai dân chủ. - Phát hiện và xử lý nghiêm khắc các trường hợp vi phạm về thực hành tiết kiệm, chống lãng phí của cán bộ công nhân lao động. l. Thi đua, đời sống: - Công đoàn, Đoàn thanh niên cùng chủ động phối hợp phát động phong trào thi đua hoàn thành các chỉ tiêu đề ra, đồng thời hưởng ứng các đợt thi đua do Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn và Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức phát động. - Duy trì các hoạt động thực hiện nếp sống văn minh đô thị, văn minh trong công sở, chống ô nhiễm môi trường, giữ gìn vệ sinh nơi làm việc. - Thông qua phong trào thi đua, phát hiện các nhân tố tích cực để đào tạo bồi dưỡng giới thiệu cho các Chi bộ. - Cải thiện thu nhập cho cán bộ công nhân lao động. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 24

26 PHẦN V ĐÁNH GÁ CỦA HỘ ĐỒNG QUẢN TRỊ 1. Đánh giá về các mặt hoạt động của công ty Mặc dù gặp nhiều khó khăn nhưng với sự nỗ lực của tập thể CB.CNLĐ và sự chỉ đạo kịp thời của Ban điều hành, năm 218 Công ty đã hoàn thành kế hoạch được ĐHĐCĐ thông qua, đặc biệt là chỉ tiêu sản lượng nước cung cấp và doanh thu. Trong công tác tài chính, Công ty thực hiện đúng quy định của pháp luật; đảm bảo mục tiêu bảo toàn và phát triển nguồn vốn; Việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán được thực hiện đúng quy định, đảm bảo tính minh bạch, khách quan, phản ảnh trung thực tình hình hoạt động của công ty; Đánh giá được tầm quan trọng và hiệu quả của Chương trình giảm nước thất thoát thất thu, Công ty đã triển khai thực hiện nhiều giải pháp phù hợp như: tập trung triển khai các dự án sửa chữa, nâng cấp mạng lưới cấp nước; kiểm soát các khu vực có đồng hồ nước tiểu vùng; tăng cường công tác dò tìm và sửa bể... Nhận thức được trách nhiệm và tầm quan trọng của đơn vị đối với xã hội, Công ty đã phát huy tối đa tính sáng tạo, xây dựng đơn vị cấp nước vững mạnh và vì cộng đồng. Chỉ đạo và giám sát thường xuyên công tác tác triển khai thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh; Về mặt kinh doanh, Công ty thực hiện đúng các quy định về cấp nước, mở thêm kênh thanh toán tiền nước thông qua việc liên kết với các ngân hàng và các dịch vụ thu hộ, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng có thể thanh toán tiền nước mọi lúc, mọi nơi. 2. Đánh giá hoạt động của Ban điều hành Ban điều hành đã tuân thủ quy định của Luật doanh nghiệp, Điều lệ Công ty, Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và Nghị quyết; Quyết định của Hội đồng quản trị trong quá trình điều hành công ty; Trong năm 218, Công ty gặp nhiều khó khăn, nhưng Ban điều hành đã kịp thời triển khai thực hiện các giải pháp tích cực nhằm hoàn thành kế hoạch đã đề ra, góp phần giải quyết nhu cầu nước sạch của người dân trên địa bàn quản lý; Duy trì chế độ họp nghiệp vụ định kỳ nghiêm túc và hiệu quả, thể hiện được vai trò chỉ huy và thống nhất trong Ban điều hành; Thành viên Ban điều hành am hiểu nghiệp vụ chuyên môn, có tâm huyết, dám nghĩ dám làm và tạo được mối quan hệ tốt về nội bộ, nhất là với cổ đông lớn; Ban điều hành đã có những điều chỉnh, thay đổi kịp thời trong công tác tổ chức, cải tiến quy trình làm việc để hoàn thiện bộ máy sản xuất kinh doanh và quản lý công việc hiệu quả hơn. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 25

27 3. Kế hoạch, định hướng của Hội đồng quản trị Công ty có nhiều lợi thế trong việc phục vụ cấp nước khách hàng, địa bàn phục vụ của công ty có vị trí gần Nhà máy nước Thủ Đức, do là khu vực đầu nguồn nên nguồn cung cấp ổn định, chất lượng nước luôn đạt tiêu chuẩn quy định. Đồng thời, hiện nay địa bàn quận 2, quận 9, quận Thủ Đức có tốc độ đô thị hóa rất cao, nhiều nhà máy, khu chế xuất, khu công nghệ cao, khu dân cư... được xây dựng, nhiều khu vực chưa có hệ thống cấp nước của thành phố Hồ Chí Minh, do đó nhu cầu sử dụng nước trong tương lai là rất lớn. Dựa trên những ưu thế sẵn có, HĐQT đề ra các mục tiêu sau: - Phối hợp, hỗ trợ Ban điều hành phấn đấu hoàn thành kế hoạch Bảo toàn, sử dụng có hiệu quả và phát triển nguồn vốn. - Phát triển mạng lưới cấp nước nhằm gia tăng số lượng khách hàng sử dụng nước. - Nâng cao các chỉ tiêu sản lượng, doanh thu, tỷ lệ hộ dân được cấp nước sạch. - Tăng cường công tác chống thất thoát nước. - Cải cách thủ tục hành chính, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 26

28 PHẦN V QUẢN TRỊ CÔNG TY. HỘ ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 Thành viên và cơ cấu S tt Họ và tên Chức vụ Đại diện sở hữu cổ phần 1 Nguyễn Tống Đăng Khoa 2 Hứa Trọng Nghi TV.HĐQT kiêm GĐ Cổ phần nắm giữ cá nhân Tổng cổ phần biểu quyết Tỷ lệ % Ghi chú CT.HĐQT ,75 Chuyên trách ,75 Điều hành 3 Nguyễn Văn Dụ TV.HĐQT ,75 Không điều hành 4 Lê Hữu Quang TV.HĐQT kiêm PGĐ ,75 Không điều hành 5 Lục Chánh Trường TV.HĐQT Không điều hành 6 Nguyễn Ngọc Thái Bình 2. Các tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị: TV.HĐQT Không điều hành Hội đồng quản trị chưa thành lập các tiểu ban. Tuy nhiên, HĐQT đã cử thành viên phụ trách các vấn đề Chính sách phát triển; Nhân sự; Lương thưởng như sau: - Ông Nguyễn Tống Đăng Khoa Chủ tịch HĐQT: Phụ trách Chính sách phát triển - Ông Hứa Trọng Nghi TV.HĐQT: Phụ trách Lương Thưởng; Nhân sự 3. Hoạt động của Hội đồng quản trị Thành viên Hội đồng quản trị đã tham gia đầy đủ các cuộc họp và cho ý kiến bằng văn bản đối với các vấn đề thuộc thẩm quyền của Hội đồng quản trị với tinh thần trách nhiệm cao nhất, phát huy năng lực lãnh đạo của các thành viên, vì lợi ích của cổ đông và sự phát triển của công ty. Trong năm 218, Hội đồng quản trị đã tổ chức các phiên họp để chỉ đạo kịp thời các vấn đề thuộc trách nhiệm của HĐQT, cụ thể như sau: Stt Số Nghị quyết/ Quyết định Ngày Nội dung thông qua 1 1/NQ-HĐQT 3/1/218 - Thông qua quỹ tiền lương kế hoạch năm 218 của NLĐ - Thảo luận đơn giá mua bán sỉ nước sạch năm /NQ-HĐQT 23/1/218 - Quỹ tiền lương và thù lao thực hiện của VCQL năm 217 trình ĐHĐCĐ. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 27

29 Stt Số Nghị quyết/ Quyết định Ngày Nội dung thông qua 3 7/NQ-HĐQT 9/3/218 - Thông qua thời gian và địa điểm tổ chức ĐHĐCĐ thường niên năm /NQ-HĐQT 26/3/218 - Báo cáo tài chính năm 217 kiểm toán. - Phương án PPLN và chi trả cổ tức năm 217 trình ĐHĐCĐ. - Kế hoạch quỹ lương và sử dụng lao động năm Kế hoạch SXKD và Kế hoạch tài chính năm Chương trình nghị sự Đại hội đồng cổ đông thường niên năm Xếp hạng doanh nghiệp và Người quản lý. - Điều chỉnh quỹ lương thực hiện của Người quản lý năm Thông qua các hợp đồng nhượng vật tư, thuê tài sản hoạt động. 5 11/NQ-HĐQT 2/4/218 - Điều chỉnh thời gian tổ chức ĐHĐCĐ thường niên năm /NQ-HĐQT 9/4/218 - Miễn nhiệm chức vụ Thành viên Hội đồng quản trị đối với 2 thành viên. 7 18/NQ-HĐQT 26/4/218 - Bổ nhiệm Giám đốc công ty - Thay đổi người đại diện theo pháp luật. 8 2/NQ-HĐQT 5/6/218 - Chọn đơn vị kiểm toán Báo cáo tài chính năm /NQ-HĐQT 5/6/218 - Phân công thành viên Hội đồng quản trị giúp Hội đồng quản trị trong hoạt động nhân sự, lương Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 28

30 Stt Số Nghị quyết/ Quyết định Ngày Nội dung thông qua thưởng 1 22/NQ-HĐQT 5/6/218 - Báo cáo tài chính quý 1 năm Thông qua danh mục các công trình đầu tư khẩn để phối hợp với các cơ quan chủ quản thi công công trình hạ tầng kỹ thuật trên địa bàn. - Thông qua chủ trương vay vốn để triển khai thực hiện các dự án. - Hợp đồng thuê tài sản (mạng lưới cấp nước) với Tổng công ty Cấp nườc Sài Gòn - Giải quyết công nợ phải trả liên quan đến tài sản mạng lưới cấp nước hai nguồn vốn (Tổng công ty và Công ty) còn tồn đọng do đơn vị thi công chưa xuất đủ hóa đơn theo giá trị quyết toán 11 24/NQ-HĐQT 12/6/218 - Thông qua danh mục đầu tư xây dựng và mua sắm năm Thông qua chủ trương vay vốn để triển khai thực hiện các dự án mạng mạng lưới cấp nước. - Kết chuyển hết giá trị còn lại của các tài sản do trích thiếu khấu hao vào kỳ kinh doanh /NQ-HĐQT 25/7/218 - Thống nhất Phương án giải quyết hồ sơ pháp lý đối với 12 dự án đầu tư xây dựng đã triển khai thi công trước khi phê duyệt dự án 13 3/NQ-HĐQT 28/9/218 - Thống nhất thông qua việc bổ sung kế hoạch 218 các công Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 29

31 Stt Số Nghị quyết/ Quyết định Ngày Nội dung thông qua trình di dời hệ thống cấp nước do phối hợp thi công nâng cấp, mở rộng đường 14 32/NQ-HĐQT 29/11/218 - Kết quả hoạt động tài chính quý /218 và lũy kế 9 tháng đầu năm. - Phân bổ giá vốn mua bán sỉ nước sạch đã treo do ảnh hưởng thay đổi lịch đọc số. - Thanh lý tài sản. - Điều chỉnh quỹ lương kế hoạch của Người lao động. - Thay đổi mức lương và điều chỉnh, bổ sung chức danh trong thang bảng lương. - Kế hoạch SXKD năm Hoạt động của các tiểu ban trong Hội đồng quản trị: Không có 5. Hoạt động của thành viên độc lập HĐQT: Không có 6. Danh sách thành viên HĐQT có chứng chỉ đạo tạo về quản trị công ty: Không có 7. Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị tham gia các chương trình về quản trị công ty trong năm: Không có. BAN KỂM SOÁT 1. Thành viên và cơ cấu Stt Họ và tên Chức vụ Đại diện 1 Hoàng Thanh Bình Trưởng ban chuyên trách sở hữu cổ phần Cổ phần nắm giữ cá nhân Tổng CP biểu quyết Tỷ lệ % Hoàng Ngọc Lâm Thành viên Nguyễn Thị Thanh Thảo Thành viên Lê Văn Diễn Thành viên Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 3

32 2 Hoạt động của Ban kiểm soát Trong năm 218 Ban kiểm soát đã lập kế hoạch, xây dựng chương trình công tác và phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng thành viên phụ trách kiểm tra giám sát các mặt hoạt động của công ty với những nội dung sau : - Giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị và Ban điều hành về việc thực hiện Nghị quyết ĐHĐCĐ thường niên năm 218, cụ thể: giám sát việc phân phối lợi nhuận và trích lập các quỹ; Thực hiện chia cổ tức cho cổ đông; - Giám sát việc triển khai thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch tài chính; - Tham gia đề xuất việc lựa chọn đơn vị kiểm toán; - Giám sát việc bổ nhiệm nhân sự trong HĐQT; - Giám sát việc chi trả thù lao HĐQT và các thành viên BKS kiêm nhiệm; - Xem xét tính phù hợp các Nghị quyết của HĐQT, các Quyết định của Ban điều hành trong công tác quản lý. - Kiểm tra tính tuân thủ của Ban điều hành và các phòng ban đội trong công ty; Kiểm tra phân tích báo cáo tài chính; - Xem xét, đánh giá các hoạt động trọng yếu của công ty nhằm phát hiện các rủi ro tiềm tàng, kể cả những thiếu sót nếu có để góp ý cho công tác quản trị của công ty nhằm hạn chế rủi ro trong lĩnh vực đầu tư và kinh doanh. - Giám sát việc công bố thông tin theo quy định của pháp luật; Đảm bảo tính minh bạch trong việc công bố thông tin để phục vụ quyền lợi của cổ đông. Nhìn chung, trong quá trình thực hiện nhiệm vụ, Ban kiểm soát luôn nhận được sự quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi từ Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc và các cán bộ quản lý trong công ty để Ban kiểm soát hoàn thành nhiệm vụ mà Ban được Đại Hội đồng cổ đông giao. Các cuộc họp của Ban Kiểm soát Năm 218, Ban kiểm soát đã tổ chức các phiên họp để thảo luận các nội dung sau: Stt Biên bản họp Ngày Nội dung làm việc 1 1/BB-BKS 23/5/218 - Kiểm tra và đánh giá các mặt hoạt động của công ty. - Thẩm định và kiểm tra báo cáo tài chính quý / /BB-BKS 23/8/218 - Kiểm tra và đánh giá các mặt hoạt động của công ty. - Thẩm định báo cáo tài chính quý /218 và 6 tháng đầu năm /BB-BKS 27/11/218 - Kiểm tra và đánh giá các mặt hoạt động của công ty. - Thẩm định báo cáo tài chính quý /218. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 31

33 Stt Biên bản họp Ngày Nội dung làm việc 4 4/BB-BKS 15/3/219 - Họp thống nhất kế hoạch triển khai công tác năm Thẩm định báo cáo tài chính quý V/218 và năm 218, dự thảo báo cáo kiểm toán năm Thẩm định và đánh giá báo cáo của HĐQT, Ban Giám đốc trong công tác quản lý, điều hành các hoạt động công ty trong năm 218 trình Đại hội đồng cổ đông thường niên năm CÁC GAO DỊCH, THÙ LAO VÀ CÁC KHOẢN LỢ ÍCH CỦA HĐQT, BAN ĐỀU HÀNH, BAN KỂM SOÁT 1. Các khoản lương, thưởng, thù lao, các khoản lợi ích S tt Họ và tên Chức vụ Lương Thù lao Thưởng vượt kế hoạch 217 (NQL) HỘ ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 Nguyễn Tống Đăng Khoa Chủ tịch HĐQT Nguyễn Văn Dụ Thành viên Hứa Trọng Nghi Thành viên Giám đốc Lê Hữu Quang Thành viên Lục Chánh Trường Thành viên Nguyễn Ngọc Thái Bình Thành viên Huỳnh Tuấn Anh Thành viên- Giám đốc Lý Thành Tài Thành viên BAN KỂM SOÁT 1 Hoàng Thanh Bình Trưởng ban Hoàng Ngọc Lâm Thành viên Lê Văn Diễn Thành viên Nguyễn Thị Thanh Thảo Thành viên BAN ĐỀU HÀNH 1 Lâm Tứ Duy PGĐ Nguyễn Công Minh PGĐ Nguyễn Thị Ngọc Hạnh Kế toán trưởng 2. Giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ: Không có Ghi chú - Bổ nhiệm ngày 26/4/219 - Bổ nhiệm ngày 26/4/ Miễn nhiệm ngày 26/4/ Miễn nhiệm ngày 26/4/219 Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 32

34 3. Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đông nội bộ. Các hợp đồng giao dịch với Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn TNHH MTV (cổ đông nắm giữ 51% cổ phần). Stt Số hợp đồng Ngày Nội dung Giá trị hợp đồng (đồng) 1 221/HĐ-TCT-KDDVKH 15/6/218 Hợp đồng thuê tài sản /PLHĐ-TCT-KTTC 29/11/218 Phụ lục Hợp đồng thuê tài sản /HĐCN-TCT-KDDĐT 18/7/218 Nhượng vật tư ngành nước Tổng cộng Việc thực hiện các quy định về quản trị công ty: Công ty thực hiện đúng quy định của pháp luật về quản trị Công ty. Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 33

35 PHẦN V BÁO CÁO TÀ CHÍNH 218 ĐÃ KỂM TOÁN 1. Ý kiến kiểm toán: Trích Báo cáo kiểm toán độc lập số 145/219/BCKT-HCM.625 ngày 22/3/219 của Công ty TNHH Kiểm toán Kiểm toán AFC Việt Nam về BCTC của Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức năm 218. Ý kiến của kiểm toán viên Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức tại ngày 31/12/218, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình Báo cáo tài chính. Vấn đề cần nhấn mạnh Như đã nêu trong mục 5.15 và 6.2 của thuyết minh báo cáo tài chính, trong giá vốn cung cấp nước sạch năm 218, đối với đơn giá mua sỉ nước sạch từ Công ty mẹ là Tổng công ty Cấp nước Sài Gòn TNHH Một thành viên, Công ty ghi nhận theo đơn giá bình quân tạm tính là 5.11,4 đồng/m³ (đơn giá năm 217 là 5.8,81 đồng/m³). Đơn giá mua sỉ nước sạch này chưa được Hội đồng quản trị Công ty thông qua, do đó Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty có thể thay đổi sau khi đơn giá mua bán sỉ nước sạch được phê duyệt chính thức. 2. Báo cáo tài chính 218 đã kiểm toán. Báo cáo tài chính năm 218 Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức đã được kiểm toán bởi Công ty TNHH Kiểm toán AFC Việt Nam. Chi tiết được thể hiện tại Báo cáo tài chính đính kèm. Tp.HCM, ngày 4 tháng 4 năm 219 Nơi nhận: GÁM ĐỐC - UBCKNN; - SGDCK Tp.HCM; - HĐQT; BKS; - BGĐ; -Lưu. Hứa Trọng Nghi Báo cáo thường niên TDW (năm báo cáo 218) 34

36 CONG TY CO PHAN CAP NUteC THU DU'C Bao cao tai chinh de duvc kiem toan cho nem tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam 218

37 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DO'C S6 8, Buren KhOng Phu'&ng Binh Tho, Qu'an Thu arc, Thanh pho HO Chi Minh MVC LUC Trang BAO CAO CUA HQ! DONG QUAN TR! 1 3 BAO CAO KEM TOAN DOC LAP 4 5 BAO CAO TA CHNH DA DUVC KEM TOAN Bang can cloi ke toan 6 9 Bao cao kot qua hoat Ong kinh doanh 1 Bao cao chuyen tien to ThuyOt minh Pao cao tai chinh U

38 CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU DO'C S6 8, DuVng Kh6ng lir, PhuVng Binh Tho, Quan Thu,c, Thanh ph6 HO Chi Minh BAO CAO CUA H1 HONG QUAN TR HOi dong Quan tri C6ng ty CO phan Cep ruck Thu Dt."),c (sau day goi tat la "Cong ty") han hpnh de trinh bao cao nay cung vbi Bao cao tai chinh da duvc kiem toan cua Cong ty cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam Thong tin chung Cong ty CO phan Cep nuvc Thu arc la doanh nghiep nha nuvc duvc co phan hoa tb, Chi nhanh Cep nuvc Thu Dim thuoc TOng COng ty Cep nuvc Sai GOn - TNHH MOt thanh vien theo Quyet dinh so 6682/QD-UBND ngay 3 thang 12 nam 25 dm Uy ban Nhan dan Thanh ph6 HO Chi Minh ye phe duyet phuvng an va chuyen Chi nhanh Cep nu,o,c Thu Duc thanh Cong ty CO phan Cep nuvc Thu Divc. C6ng ty hopt dong theo Giey chirng nhan clang ky kinh doanh so clang ky len deu ngay 18 thang 1 nam 27 va dang ky thay doi len thil, 2 theo Giey chung nhen dang ky doanh nghiep so ngay 9 thang 5 nam 218 do SO Ke hopch va Deu tu, Thanh ph6 HO Chi Minh cap. VOn dieu le cua COng ty tai the:el diem 31/12/218 va 1/1/218 la tu'o'ng duvng v co phan vai menh gia 1. /c6 phan. CO phi& cua Cong ty (ma chong khoan la TDW) duvc niern yet tren San giao dich Chiing khoan Thanh ph6 HO Chi Minh theo Quyet dinh so 26/QD-SGDHCM ngay 17 thang 9 nam 21 cua TOng Gam doc Sb Giao dich Cht.1,ng khoan Thanh ph6 HO Chi Minh. Try so, chinh cua C6ng ty dat tai SO 8, Du'ri'ng KhOng TO,, Phu,Ong Binh Tho, Quen Thu Dt),c, Thanh ph6 HO Chi Minh. Theo giey chivng nhan dang ky kinh doanh, nganh nghe kinh doanh cua COng ty la: Quan iy, phat trien he thong cep wen; cung Ong, kinh doanh nu,ac spch cho nhu cau tieu dung, san xuat (ten dia ban duvc phan cong theo quyet dinh cua TOng COng ty Cep nutec Sai Gem); Tu, yen xay diyng cac cong trinh cep nu,&c, cong trinh dan dung cong nghiep (trip thiet ke, khao sat, Om sat xay &pig); Xay dung cong trinh cep nuvc. Tai lap mat throng doi vdri cac cong trinh chuyen nganh cep nutec va cac cong trinh khac. Trong nam, hopt dong chinh cua C6ng ty la quan ly, phat trien he thong cep cung Ong, kinh doanh nutec sach cho nhu cau tieu dung va san xuat (ten dia ban du'oc phan cong theo quyet dinh cua TOng COng ty Cep Sai GOn). Tpi ngay 31 thang 12 nam 218, tong so nhan vien cua C6ng ty ngubi (tai ngay 31 thang 12 nam 217: 377 ngu,61). C x AFC 1_ 2. Cac thanh vien cua HQi dong Quan tri, Ban Kiem suit va Ban Giarn cloc Cac thanh vien cua HOi dong Quan tri, Ban Kiem soat va Ban Giam doc trong nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 218 va cho den ngay lap bao cao nay bao gam: HOi difing Quan tri: HQ ten Ong Nguyen Tong Dang Khoa Ong Huynh Tuan Anh Ong Flipa Trong Nghi Ong Nguyen Van Du Ong Luc Chanh TruVng Ong Nguyen Ngoc Thai Binh Ong Ly Thanh Tai Ong Le HCpu Quang Chryc vu Chu tich Thanh vien Thanh vier' Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Mien nhiem ngay 26/4/218 B6 nhiem ngay 26/4/218 Mien nhiem ngay 26/4/218 B6 nhiem ngay 26/4/218 1

39 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DCYC S6 8, Du,Ong KhOng PhLYOng Binh Tho, Quan Thu Thanh oho HO Chi Minh BAO CAO CUA H91 HONG QUAN TR! Ban!Gem soat: Ho ten Ong Hoang Thanh Binh Ong Hoang Ngoc Lam Ong Le Van Dien Ba Nguyen Thi Thanh Thao Chi:Yc vu TruPTig ban Thanh vien Thanh vien Thanh vien Ban Giam cl6c: Ho ten Ong Hujinh Tuan Anh Ong Hi:ra Trong Nghi Ong Lam Duy Ong Nguyen COng Minh Ngvol dai dien theo phap lu'at ChCFc vu Giam doc Giam d6c Pho Giam doc Pho Giam d6c Mien nhiem ngay 26/4/218 BO nhiem ngay 26/4/218 Ngu,O1 dai den theo phap luat cua COng ty trong nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 218 va cho den ngay lap bao cao nay nhu' sau: Ho ten Qu6c tich ChOP vu Ong Ht:ya Trong Nghi Viet Nam Giam doc 3. Danh gia tinh hinh kinh doanh Ket qua hoat cl6ng kinh doanh cua C6ng ty cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 218 va tinh hinh tai chinh vao cling ngay nay &Foto the hien trong Bao cao tai chinh dinh kern. 4. Cac su' kien Oat sinh sau ngay ket thuc nam tai chinh )448 M 1 4g1 rp Khong kien quan trong nao xay ra ke tiy ngay ket thuc nam tai chinh du'a den yeu cau phai (lieu chinh hoac cong b6 trong thuyet minh Bao cao tai chinh. 5. Kiem toan vier! C6ng ty TNHH Kern toan AFC Viet Nam dutx chi dinh kiem toan Bao cao tai chinh cua COng ty cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 thang 12 nam Cong bo trach nhiem cua Ban Gam doc doi v&i Bao cao tai chinh Ban Giam d6c chiu trach nhiem rap Bao cao tai chinh de phan anh trung thcyc va hop ljt tinh hinh tai chinh, ket qua host d6ng kinh doanh va chuyen tien to cua COng ty trong nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 218. Trong viec lap Bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c phai: Chon lya cac chinh sach ke toan thich hap va ap dung cac chinh sach nay mot cach nhet q uan. Thvc hien cac xet doan va cac utyc tinh mot cach hop ly va than trong. Neu r6 cac chuen rnvc ke toan ap dung cho C6ng ty c6 duac tuan thii hay kh6ng va tat ce cac sai lech trong st4u de &vo trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh. Lap Bao cao tai chinh ten ca so' hoat d6ng lien tuc trir truomg hop khong the cho reng Cong ty se tiep tuc hoat dong lien tuc. Thiet lap va thu'c hien he thong kiem soatnoi PO mot cach hieu nham han the rui ro có sai sot trong yeu do gian an hoac nham an trong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh.

40 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THO DLC S6 8, Du,O'ng KhOng TO', Phu,o'ng Binh Tho, Quan ThO Durc, Thanh oho H6 Chi Minh BAO CAO CUA HO 'BONG QUAN TR C6ng b6 trach nhiom cila Ban Giam d6c d6i vai Bao cao tai chinh (tiep theo) Ban Gam doc dam bao cac s6 ke toan co lien quan duvc lu,u gio, day du de phan, anh tinh hinh tai chinh, tinh hinh hoat dong COng ty vai MOO do chinh xac hqp 19 tai bat k9 th61 diem nao va cac s6 ke toan tuan th the do ke toan ap dung. Ban Gam doc cong chiu trach nhiem quan 19 cac tai san cua C6ng ty va do do da thu,c hien cac bran phap thich hop de ngan ch'an va phat hien cac hanh vi gian an va cac vi pham khac. Ban Giam doc cam ket da tuan thu cac yeu cau neu tren trong viec lap Bao cao tai chinh. 7. PhO duyot Bab cao tai chinh HOi dong Quan tri phe duyet Bao cao tai chinh dinh kern. Bao cao tai chinh da ph& anh trung thtyc va hap 19 tinh hinh tai chinh cua COng ty tai the:el diem ngay 31 thang 12 nam 218, cong nhu' ket qua hoat dong kinh doanh va cac luong chuyen tien to cho nam tai chinh ket thoc ngay 31 thang 12 nam 218, pho hap v61 cac chuen mcpc ke toan, the do ke toan doanh nghiep Viet Nam hien anh va cac quy dinh phap 19 c6 lien quan den viec lap va trinh bay Bao cao tai NGUYtN TONG BANG KHOA Chu tich H6i d6ng Quin tri TP. HO Chi Minh, ngay 22 thang 3 nam 219 3

41 Cong ty TNHH Kim Toan AFC ViO Nam AFC Vietnam Auditing Co., Ltd. Thanh vien tap loan PKF Quoc tel Member firm of PKF nternational PKF Accountants & business advisers SO: 145/219/BCKT-HCM Kinh BAO CAO KEM TOAN DOC LAP Qui( Co dikng, 1:161 Ong Quan tri va Ban Giam d6c cua C6ng ty Co phan Cap nu'&c Thu Dim 1 Chung tei da kiem toan bao cao tai chinh kern theo cua CM-1g ty CO phan Cap nuvc Thu DO,c (goi tat la "COng ty"), du,cyc lap ngay 22 thang 3 nam 219, tir trang 6 den trang 42, bao gam Bang can doi ke toan tai ngay 31 thang 12 nam 218, Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh, i Bao cao u'u chuyen tien cho nam tai chinh ket thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh Trach nhi6m cua Ban Giam d6c Ban Gam doc chiu trach nhiem lap va trinh bay trung thkrc va hop 19 bao cao tai chinh cua COng ty theo chuan mkrc ce toan, the do ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap 19 co lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chit-1h va chiu trach nhiem ye kiem soat noi 136 ma Ban Giam doc xac dinh la can thiet de darn bao cho viec lap va trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sot trong yeu do gian an hoac nharn an. Trach nhi6m cua Kiem toan vien Trach nhiem cua chung toi la du'a ra 9 kien ye bao cao tai chinh diya ten ket qua cua cuoc kiem toan. Chung t6i da tien hanh kiem toan theo cac chuan mkrc kiem toan Viet Nam. Cac chuan mix nay yeu ceu chung tei tuan tha chuan mkrc va cac quy dinh ye dao dire nghe nghiep, lap ke hoach va thkrc hien cuoc kiem toan de dat ducyc sky dam bao hgp 19 ye viec lieu bao cao tai chinh cua Cong ty co coon sai sot trong yeu hay kh6ng. 111 Cong viec kiem toan bao gom thkrc hien cac thu tuc nhem thu thap cac bang chirng kiem toan ye cac s6 lieu va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac th tuc kiem toan du'o'c kra chon dkra tren xet doan cua kiem toan vien, bao gam danh gia rai ro co sai sot twig yeu trong bao cao tai chinh do gian an hoac nham an. Khi thkrc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet kiem soat noi DO cua COng ty lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thkrc, hgp19 nhem thiet ke cac thu tuc kiem toan phi' hop v&i tinh hinh thtyc te, tuy nhien khong nhem muc dich du'a ra jr kien ye hieu qua cua kiem soat noi b6 cua Cong ty. Cong viec kiem toan cung bao gam danh gia tinh thich hgp cua cac chinh sach ke toan duvc ap dung va tinh hop 19 cua cac tycyc tinh ke toan cua Ban Giam doc cung nhu' danh gia viec trinh bay tong the bao cao tai chinh. Chung t6i tin tu,o,ng rang cac bang chirng kiem toan ma chung tei da thu thap duvc la day du va thich hop lam co' cho jr kien kiem toan cua chong Y kien cua Kim toan vien O U Theo 9 kien cua chkng tei, bao cao tai chinh da phan anh trung thkrc N/A hop 19, ten cac khia canh tong yeu tinh hinh tai chinh cua COng ty CO phan Cap wen Thu Dim tai ngay 31 thang 12 nam 218, cong nhu' kat qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh lu'u chuyen tien to cho nam tai chinh ket thuc cong ngay, pho hop veri cac chuan M VC ke toan, the (1 ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap 19 co lien quan den viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh. 111 Ho Chi Minh City Head Office.Tel: Fax: pktafchcm@pktafcvietnam.vn 2/F ndochina Park Tower. No. 4 Nguyen Dinh Chieu Street Dakao Ward District 1 Ho Chi Minh City. Vietnam Website: PKF - AFC Vietnam Auditing Co., Ltd. is a member firm of the PKF nternational Limited family of legally independent firms and does not accept any responsibility or liability for the actions or inations of any individual member or correspondent firm or firms.

42 BAO CAO KEM TOAN DOC LAP (t14p theo) VAn de can nh'in manh Nhu' de neu tai MUC 5.12 va 6.2 cua Thu* minh bao cao tai chinh, trong gia von cung cap nu,ac sach nam 218, doi vai dan gia mua si mien sach ttlr C6ng ty me la Tong COng ty Cap nu,ac Sai Con TNHH MOt thanh vien, Cong ty ghi nhan theo dan gia binh quan tam tinh la 5.11,4 /m3 (dan gia nam 217 la 5.8,81 /m3). Dan gia mua si nu,ac sach nay chu'a du'ac HOi dong Quan tri COng ty thong qua, do do Kat qua hoat dong kinh doanh cua COng ty co the thay doi sau khi dan gia mua si nirac sach arac phe duyet chinh tht:rc.,a4899,5,.6 CoNG TY o' TRActimiouliqi KEM TO AFC NAM 1- TP HO NGU 'TH THANH MNH PHAM TH! NGQC LEN Ph6 T6ng Giam cloc Ki6m toan vien SO Giay CN DKHN kiem toan S6 Giey CN DKHN kiem toan GONG TY TNHH KEM TOAN AFC VET NAM Thanh oho HO Chi Minh, ngay 22 thang 3 nam 219 5

43 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DCYC SO 8, arerng KhOng Tir, Phuttng Binh Tho, Quan Thu Dim, Thanh oho HO Chi Minh 111 BANG CAN DO Kt TOAN Tai ngay 31 thang 12 nam CH TED TA SAN ma so Thuyet minh 31/12/218 1/1/218 a A - TA SAN NGAN HAN Ti6n va cac khoin turceng clunyng ti4n Tien Cac khoan tirang &rang tin Dau tu' tai chinh ngin han Chirng khoan kinh doanh Du' phong giam gia chi:mg khoan kinh doanh 3. Dau tu' nem gicr den ngay dao han Cac khoin phai thu ngin lan Phai thu ngen han cua khach hang Tra tuft cho ngveri ban nggn han Phai thu not bi) ngan han Phai thu theo tier) do ke hoach hop 134 clang xay dlyng 5. Phai thu ve cho vay nggn han Phai thu ngan han khac Do, phong ph& thu nggn han kho &A ( ) ( ) 8. Tai san thieu cher )(Cr ljf V. Hang ton kho Hang ton kho Du phong giam gia hang tan kho 149 ( ) ( ) V. Tai san ngin lan khac Chi phi tra trutyc ngan han Thue GTGT duvc khau triv Thug va cac khoan khac phai thu Nha n vac 4. Giao dich mua ban ai trai phieu Chinh 154 phci 5. Tai san ngen han khac

44 CONG TY CO PHAN CAP NLYCC THO DU'C S6 8, Ou,c;eng KhOng TO, Phu,o'ng Binh Tho, Quan Thu,c, Thanh ph6 H6 Chi Minh BANG CAN DO Kt TOAN Tai ngay 31 thang 12 narn 218 CHi TEU Thuyet Ma s6 minh 31/12/218 1/1/218 B - TA SAN DA HAN Cac khoan phai thu dai han Phai thu dai han cua khach hang Tra tuft cho ngu'a'i ban dai han Von kinh doanh a dan vi trtyc thuoc Phai thu not DO dai han Phai thu ve cho vay dai han Phai thu dai han khac Du' phong phai thu dai han kh6 doi 219. Tai san c6 dinh Tai san co dinh hcpu hinh Nguyen gia Gia tri hao mon 1u9 ce 223 ( ) ( ) 2. Tai san co dinh thue tai chinh Nguyen gia Gia tri hao mon 1u9 ke Tai san c6 dinh v6 hinh Nguyen gia Gia tri hao mon 1u9 ke 229 ( ) ( ). Bat dong san dau tu' 23 - Nguyen gia Gia tri hao mon 1u9 ke 232 V. Tai san do, dang dai han )44 1. Chi phi san xuat, kinh doanh do, dang 241 dai han con 2. Chi phi xay dung co' ban der dang :4 NM V. Diu tu' tai chinh dai han u tu, vac) cong ty con C Yll 2. Dau tu' vao cong ty lien doanh, lien ket au tty g6p von vac dun vi khac 253 ATP,' 4. Dy, phong dau tu, tai chinh dai han Dau tu' nam gig, den ngay dao han 255 V. Tai san dai han khac Chi phi tra tuft dai han Tai san thue thu nhap hoan lai Thiet bi, vat tu', phu tong thay the dai 263 han 4. Tai san dal han khac 268 TONG CONG TA SAN

45 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DU'C SO 8, Dutrng KhOng Tip, Phthing Binh Tho, Quan Th6 DCFC, Thanh oho HO Chi Minh BANG CAN DO KE TOAN Tai ngay 31 thang 12 nam 218 CH TEU NGUON VON Thuyet 31/12/218 Ma s6 minh 1/1/218 C - PHA TRA Na ngin hp Phai tra ngutei ban ngan han Ngu'&i mua tra tier) truo'c ngan han Thud va cac khoan phai Op Nha nu'&c Phai tra ngu,61 lao dong Chi phi phai tra ngan han Phai tra noi 6 ngan han Phai tra theo tien do ce hoach hgp 317 dong xay dkrng 8. Doanh thu chu'a thvc hien ng6n han Phai tra ng6n han khac, Vay va no' thug tai chinh ngan han Du ph6ng phai tra ngan han Qu9 khen thuo'ng, phc Qu9 binh On gia Giao dich mua ban lai trai phieu 324 Chinh phi. Na dai ho, n Phai tra ngu,61 ban dai han Ngt.rol mua tra tien tru'o'c dai han Chi phi phai tra dai han Phai tra noi bo ye von kinh doanh Phai tra noi 6 dai han Doanh thu chu'a thkic hien dai han Phai tra dai han khac TY 8. Vay va no+ thue tai chinh dai han Trai phieu chuyen doi UM 1. CO phieu in dai Thue thu nhap hoan lai phai tra 341 NA 12. Du, phong phai tra dai han Qu9 phat trien khoa hoc va c6ng nghe 343

46 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DO'C SO 8, fluteng KhOng Ti', Phu,6ng Binh Tho, Quan Th arc, Thanh phi!) HO Chi Minh BANG CAN DO KE TOAN Tai ngay 31 thang 12 nam 218 CH TEU ma so Thuyet minh 31/12/218 1/1/218 D - VON CHU SO' HU'U V6n ch6 set him Von gop dm chu so' hiru s CO phieu pho thong CO quyen bieu quyet 411a CO phieu u,u clai 411b 2. Thang du, von co phan Quyen chon chuyen cloi trai phieu Von khac cua chi so' ' hiru CO phi& qu9 (*) Chenh lach clanh gia lai tai san Chenh lach t9 gia Nil &di Qu9 dau tu, phat trik Qu9 h6 tro' sap xep doanh nghiap Qu9 khac thuoc von chu so' hu,u Lai nhuan sau thue chu'a phan phoi Lgi nhuan sau thug chu'a phan phoi luy 421a ke ky tru,ac - Lai nhuan sau thug chu'a phan phoi ky 421b nay 12. NguOn von dk tu' XDCB 422. Ngu6n kinh phi va quj", khac Nguon kinh phi NguOn kinh phi cla hinh thanh TSCS 432 TONG CONG NGUON VON NGUYEN TH NGQC LANH NGUYEN TH NGQC HANH HJ'A TRQNG NGH Ngutoil#p b4u Ke toan trwang `L Giarn cloc Tp. H6 Chf Minh, ngay 22 thang 3 nam 219 9

47 CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU DUC SO 8, Diro'ng KhOng TO, Phiyerng Binh Tho, Quan Thu apc, Thanh pho HO Chi Minh BAO CAO KET QUA HOAT HONG KNH DOANH Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 218 CH TEU ma Thuyet so minh Nam 218 Nam 217 Doanh thu ban hang va cung cap dich vy Cac khoan giam trir doanh thu Doanh thu thuan v8 ban hang va cung cap dich vu Gia von hang ban nhu4n Op v4 ban hang va cung cap dich vy Doanh thu host clong tai chinh Chi phi tai chinh Trong clo: chi phi lai vay Chi phi ban hang Chi phi quan 19 doanh nghiep Lai nhuan thuin tip hoat Ong kinh doanh Thu nhap khac Chi phi khac Lai nhuan khac T6ng 191 nhu4n 1(6 toan truserc thud Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hian hanh Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hoar) lai 52 Lai nhu4n sau thud thu nhap doanh nghi p Lai co, ban troll co phiou tinr\l-' CONG TY Co HA CA" TH NGUYEN TH NGQC LANH NGUYEN TH NGQC HANH Ngtrifyi ap bi6u Ko toan trunfrng HU'A TRQNG NGH Giam doc Tp. HO Chi Minh, ngay 22 thang 3 nam 219 1

48 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DLYC S6 8, arong KhOng TCr, Phu,Ong Binh Tho, Quan Thu DCrc, Thanh pho HO Chi Minh BAO CAO CHUYEN TEN TE (Theo phtrang phap gian fief)) Cho narn tai chinh ket th6c ngay 31 thang 12 narn 218 CH TEU Ma so Nam 218 Nam 217. LU'U CHUYEN TEN TP HOAT DONG KNH DOANH 1. Log nhuan trunk thus Dieu chinh cho cac khoan - Khau hao tai san co dinh va BDSDT Cac khoan dkr ph6ng, (hoan nhap) (Lai)/L6 chenh lach t9 gia hoi doai do danh gia 4 lai cac khoan muc ten to c6 g6c ngoai to - Lai, 16 tir hoat dc)ng dau tu' 5 ( ) ( ) - Chi phi lai vay Cac khoan dieu chinh khac 7 3. Lai nhufin tu' hoat dong kinh doanh trunk thay doi von lum dong - (Tang)/ Gam cac khoan phai thu (Tang), giam hang ton kho 1 ( ) Tang/ (giam) cac khoan phai tra (khong kelai ( ) vay phai tra, thus TNDN phai Op) - (Tang)/ giam chi phi tra tru,oc Tang, Om chi:mg khoan kinh doanh 13 - Tien lai vay da tra 14 ( ) ( ) - Thue thu nhap doanh nghiep da nop 15 ( ) ( ) - Tien thu khac tir hoat d6ng kinh doanh 16 - Tien chi khac cho hoat Ong kinh doanh 17 ( ) ( ). Lu'u chuyen ben thuan tir hoat Ong kinh doanh LU'U CHUYEN TEN TO' HOAT DONG DAU TU' 1. Tien chi de mua sem, xay dung tai san co dinh 21 ( ) ( ) va cac tai san dai han khac 2. Tien thu tir thanh 19, nhirgrig ban TSCD va 22 cac tai san dai han khac 3. Tien chi cho vay, mua cac cong cu ncy cua dan 23 ( ) ( ) vi khac 4. Tien thu hoi cho vay, ban lai cac cong cu no' cua dun vi khac,4 5. Tien chi dau g6p von vac, don vi khac Tien thu hoi dau tu' gop von vao dun vi khac Tien thu lai cho vay, co Vic va gi nhuan duvc chia itifl Linn chug n_ tren thuin tip hoft dong diu tu, 3 ( ) ( ) 1FC 1. LU'U CHUYEN TEN TO' HOAT DONG TA CHNH 1. Tien thu tir phat hanh co phieu, nhan von g6p 31 cua chu ser hu,u 2. Tien tra lai von gap cho cac chu ser hcru, mua 32 lai co phieu cua doanh nghiep da phat hanh 3. Tien thu tir di vay Tien tra ncr goc vay 34 ( ) ( ) 5. Tien tra ng goc thus tai chinh CO tcrc, gi phuan da tra cho chu sa hi:ru 36 ( ) Lu'u chuyin tin than tir hoat Ong tai chinh 4 ( ) r 11

49 MEM T' 1 UA (T N CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU DUC SO 8, flu'ti'ng KhOng Tir, Phirerng Binh Tho, Quan Thu arc, Thanh pho HO Chi Minh BAO CAO LU'U CHUYEN TEN TE (Theo phvang Oar) gien ti4p) Cho nam tai chinh k6t thoc ngay 31 thang 12 nam 218 CH TEU LU'U CHUYEN TEN THUAN TRONG NAM (5 = ) TEN VA TU'O'NG DU'O'NG TEN DAU NAM Anh hiromg cua thay cloi tjt gia hoi doai quy cloi ngoai to TEN VA TU'O'NG DU'O'NG TEN CU61 NAM (7 = ) ma Nam 218 Nam 217 so NGUYEN TH NGOC LANH NGUYEN TH NGQCFANH HU'A TRONG NGH Ngu'o'i bleu toan tru'o'ng Giam MSc Tp. HO Chi Minh, ngay 22 thang 3 nam ti6 4 12

50 CONG TY CO PHAN CAP NUO'C THU DO'C SO 8, Ou,ang KhOng -16', PhuVng Binh Tho, Quan Thu,c, Thanh pho HO Chi Minh 111 THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuya`t minh nay la mot b() phon khong the tach nfyi lbw Cloc cung veri cac bao cao tai chinh dinh 1. DPC DEM HO4a DC)NG 1.1 Hinh thin so, hcru von O COng ty CO phan Cap ruck Thu Dirc ("Cong ty") la doanh nghiep nha nuvc duvc co phan has tip Chi nhanh Cap nu,o'c Thu Dim thuc TOng COng ty Cap nu,o'c Sai Gan - TNHH MOt thanh ll vien theo Quyet dinh so 6682/QD-UBND ngay 3 thang 12 nam 25 cua Uy ban Nhan dan Thanh pho HO Chi Minh ye phe duyet phu,ang an va chuyen Chi nhanh Cap wen Thu id CPC thanh C6ng ty CO ph5n Cap nutec Thu Din. C6ng ty hoat dong theo Gray chi:mg nhan clang kjr kinh doanh so dang kji an dau ngay 18 thang 1 nam 27 va clang kji thay doi an thir 2 theo Giay chi:mg nhan clang kjt doanh nghiep so ngay 9 thang 5 nam 218 do So' Ke hoach va Day tu' Thanh pho HO Chi Minh cap. Von lieu le cua COng ty tai thol diem 31/12/218 va 1/1/218 la tuvng &rang vai 8.5. co phan vc5,i menh gia 1. /c6 phan. CO phieu cua Cong ty (ma chirng khoan la TDW) duvc niern yet tren San giao dich Chiang khoan Thanh pho HO Chi Minh theo Quyet dinh so 26/QO-SGDHCM ngay 17 thang 9 nam 21 cua Tong Gam doc SO' Giao dich ChOng khoan Thanh pho HO Chi Minh. Try s& chinh cua Cong ty dat tai SO 8, Duteng KhOng Tix, Phu,ang Binh Tho, Quan Thu fxrc, Thanh pho HO Chi Minh. 1.2 Linh vvc kinh doanh COng ty hoat dong trong linh vy,c thu,ang mai va dich vu. 1.3 Nganh ngh6 kinh doanh Theo gray chong nhan clang kjr kinh doanh, nganh nghe kinh doanh cua C6ng ty la: Quan phat then he thong cap ruck; cung 6,ng, kinh doanh nirac sach cho nhu cau bey san xuat (ten dia ban duvc phan cong theo quyet dinh cua TOng C6ng ty Cap nuvc Sai Gan); Tu, yen xay dung cac car-1g trinh cap nu,&c, cong trinh dan dyng cong nghiep thiet ke, khao sat, giam sat xay dy,ng); Xay dy,ng cong trinh cap nu,&c. Tai lap mat dip&ng doi vai cac cong trinh chuyen nganh cap nixem va cac cong trinh khac. Trong nam, hoat dong chinh cua Cong ty A quan ly, phat trien he thong cap niyac, cung irng, kinh doanh nuidec sach cho nhu Ceti tieu dung va san xuat (ten dia ban duvc phan cong theo quyet dinh cua Tong Cong ty Cap nuvc Sai Gan). 1.4 Chu kjf san xuat kinh doanh thong thutmg Chu kk san xuat kinh doanh thang thiyemg cua C6ng ty khong qua 12 thang. 1.5 Tuyen b6 ye kha nang so sanh thong tin Wen Bao cao tai chinh Cac so lieu duvc trinh bay trong BA cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 so sanh duvc v&i so lieu tuvng Ung cua nam tru,c5,c. 1.6 Nhan vien Tai ngay 31 thang 12 nam 218, tong so nhan vien cua Cong ty la 396 ngipai (tai ngay 31 thang 12 nam 217: 377 ngu,61). 13 :JHo 111 (

51 CONG TY CO PHAN CAP NLYOC THU DO'C S6 8, Dutrrig Khong Tir, Phiyang Binh Tho, Quan Thu Dire, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot bo phan khong thg tach rifyi cluvc doc cung yeti cac bao cao tai chinh Binh kern. 2. NAM TA CHNN, DO'N V! TEN TE SU' DUNG TRONG KE TOAN 2.1 Nam tai chinh Nam tai chinh cue COng ty du'ac bat dau tix ngay 1 thang 1 va ket thix vao ngay 31 thang 12 hang nam. 2.2 Dan vi tien to sir dung trong k6 toan Dan vi tien to duvc sir dung trong ke toan la Bong Viet Nam () do viec thu, chi chit yeu duvc thtyc hien bang dan vi ben to. 3. CHUAN WC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG 3.1 ChuAn mu'c va ch6 do k6 toan ap dung Bao cao tai chinh diyo'c lap va trinh bay phu hap vcfri Che do ke toan doanh nghiep ban hanh theo Thong tu' s6 2/214/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 214 va Thong by so 53/216fTT- BTC ngay 21 thang 3 nam 216 cita BO Tai Chinh va Chun mu'c ce toan Viet Nam. COng ty ap dung cac chuen mu'c ke toan, the do ke toan doanh nghiep Viet Nam cluvc ban hanh theo Th6ng tu' so 2/214/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 214 va Th6ng tu' so 53/216/TT-BTC ngay 21 thang 3 nam 216 cua BO Tai Chinh va cac th6ng by khac Wong dan thu'c hien chuen mix ice toan Viet Nam cita BO Tai Chinh trong viec lap va trinh bay bao cao tai chinh Tull& b6 y6 viec tuan thu Chuin mu'c ke toan va Ch6 di) k6 toan Ban Giam d6c COng ty ddm bao da tuan thit yeu cat.] cita cac chuen mu'c ke toan, Che do ke toan doanh nghiep Viet Nam duvc ban hanh theo Thong tu' so 2/214/TT-BTC, ThOng tu' 53/216/TT-BTC cung nht..r cac thong tu, htydrng dan thtyc hien chuen mu'c ke toan cita BO Tai Chinh trong viec lap Bao cao tai chinh. CAC CHNN SACH KE TOAN CHU YEU Co, so, lap Bao cao tai chinh Bao cao tai chinh duvc lap ten ca so' ke toan don tich (trir cac thong tin lien quan den cac luong ben). 4.2 Ti6n va cac khoin twang dwang tien Tien bao gam tier" mat, tien giri ngan hang khong kjr han va tien dang chuyen. Cac khodn tuvng duvng tien la cac khoan dau ngan han co theri han thu hoi khong qua 3 thang ke tix ngay dau kr, co khd nang chuyen doi de clang thanh mot luyng tien xac dinh va khong CO rui ro trong viec chuyen doi thanh ben tai thai diem bao cao. Cac khoan dau tu' tai chinh Cac khoan diu tu' nam din ngity din him Khoan dau tu, duvc phan loai la nam gio, den ngay Ciao han khi C6ng ty co jr dinh va khd nang giu, den ngay Ciao han. Cac khoan dau tu' nam gia, den ngay dao han bao gam: cac khoan ten gixi ngan hang co kji han va cac khodn cho vay nam gicr den ngay dao han v61 muc dich thu lai hang k9 va cac khoan dau tu' nam gicr den ngay dao han khac. 14

52 CONG TY CO PHAN CAP NU CC THU DCYC S6 8, Dixerng Khong 1-11, Phiro,ng Binh Tho, Quan Thu DO,c, Thanh oho H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thilc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuygt minh nay la mot bo phon khong the tach nfyi clupt cloc cung vbi cac bac, cao tai chinh Binh kom. Cac khoan dau tu, nam gig, den ngay dao han disc ghi nhan ban dau theo gia goc bao gom gia mua va cac chi phi lien quan den giao dich mua cac khoan dau tu'. Sau ghi nhan ban dau, cac khoan dau tu' nay duvc ghi nhan theo gia tri c6 the thu h6i. Thu nhap lai tip cac khoan dau tu' nam giu, den ngay cláo han sau ngay mua duvc ghi nhan tren Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh tren co' so' du, thu. Lai duvc hu,ong truck khi Cong ty nam duvc ghi giam trip vao gia goc tai thoi diem mua. Khi c6 cac bang chung chac chin cho thay mot phan hoac toan b khoan dau tu' c6 the khong thu hoi duvc va so ton that duvc xac dinh mot cach clang tin cay thi ton that du,cyc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong nam va giam trip tru'c tiep gia tri dau tu'. Khi thanh ly mot khaki dau tu', phan chenh tech gicra gia tri thanh ly thuan Nit gia tri ghi s6 di= hach toan vao thu nhap hoac chi phi. 4.4 Cac khoan phai thu Cac khoan na phai thu &Tic phan anh theo gia goc trig di du, ph6ng phai thu kh6 d6i. Viec phan loaf cac khoan ph& thu la phai thu khach hang va phai thu khac duvc thkrc hien theo nguyen tac sau: Phai thu cua khach hang ph& anh cac khoan phai thu mang tinh chat thipang mai phat sinh tip giao dich c6 tinh chat mua ban gick a C6ng ty va ngu,61 mua la dan vi doc lap v6,i C6ng ty. Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh thkrang mai, khong lien quan den giao dich mua ban. Du, phong no' phai thu kh6 d6i duvc lap cho cac khoan na ph& thu qua han thanh toan hoac cac khoan na c6 bang chi:mg chac chan la khong thu duvc. Dkr phong phai thu kh6 d6i duvc trich lap phii hap v461 hirong dan tai ThOng tu' so 228/29/TT-BTC ngay 7/12/29 dm BO Tai Chinh. Tang, Om so du' du' phong no' phai thu kh6 do' can phai trich lap tai ngay ket thuc ky ke toan duvc ghi nhan vao chi phi guar) ly doanh nghiep. -34CH AFC 4.5 Hang ton kho Hang ton kho duvc ghi nhan theo gia thap han gicra gia goc va gia tri thuan c6 the thu,c hien &rive. Gia goc hang ton kho dirac xac dinh nhu' sau: Nguyen vat lieu, hang h6a: bao Om chi phf mua va cac chi phf lien quan trkrc tiep khac phat sinh de c6 duvc hang ton kho b dia diem va trang thai hien tai. Chi phi san xuet kinh doanh do' dang: la cac chi lien quan den chi phi lap dat, scra chipa, thi cong he thong cep nutrc con do' dang. Gia tri thuan c6 the thkrc hien duvc la gia ban u'erc tfnh cua hang tan kho trong ky san xuet, kinh doanh binh thkrerng trip chi phi u'&c tfnh de hoan thanh va chi phf krifrc tinh can thiet cho viec tieu thu Chung. Gia tri hang ton kho duvc tinh theo phirang phap binh quan gia quyen va duvc hach toan theo phuvng phap ke khai thuvng xuyen. Dkr phong giam gia hang ton kho cluvc lap cho tirng mat hang ton kho c6 gia goc 16'n han gia tri thuan c6 the thkrc hien duvc. Tang, Om so du, du' ph6ng giam gia hang ton kho can phai trich lap tai ngay ket thiic ky ke toan duvc ghi nhan vao gia von hang ban. 15

53 CONG TY CO PHAN CAP NU'CYC THO DO'C So 8, Due:mg Khang TCr, PhuVng Binh Tho, Quan Thu Dirc, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuy4t minh nay la mot bt) phen khong th4 tech rifyi crwc cloc cling vbi cac bao cao tai chinh dinh kern. 4.6 Chi phi tra trutec Chi phi tra tuft bao gam cac chi phi thu,c to da phat sinh nhu'ng ca lien quan den ket qua host dong san xugt kinh doanh cua nhieu k9 ke toan. Chi phi tra tru,c5,c ccia COng ty bao gam cac chi phi sau: Chi phi bao hien, nhan th9 Chi phi bao hiem nhan tho duvc phan 66 vao chi phi then phuvng phap throng thang trong khoang theri gian 12 thang ke tir khi phat sinh. Citing cy, dung cu Cac cong cu, dung cu da du'a vao sir dung duvc phan 66 vao chi phi then phu'ung phap clyerng thgng vai thai gian phan 66 khong qua 24 thang Tai san c6 dinh hivu hinh Tai san co Binh hcru hinh duvc the hien then nguyen gia trb, hao m6n luy ke. Nguyen gia tai san co dinh hiru hinh bao gom toan ba cac chi phi ma COng ty phai ba ra de ca duvc tai san co 11 dinh tinh den thai diem du'a tai san da vao trang thai san sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan ban dau chi duvc ghi tang nguyen gia tai san co dinh neu cac chi phi nay chac 111 char) lam tang cri ich kinh to trong tuvng ai do sir dung tai san da. Cac chi phi phat sinh khong thaa man dieu kien ten duvc ghi nhan la chi phi san xuat, kinh doanh trong nam. 111 Khi tai san co dinh hcru hinh duvc ban hay thanh 19, nguyen gia va gia tri hao man 1Ciy ke duvc x6a so va lai, 1 phat sinh do thanh 19 duvc ghi nhan vao thu nhap hay chi phi trong nam. Tai san co dinh hiru hinh duvc khau hao then pht.romg phap chrteng thang dkra ten thol gian hiru dung u,6,c tinh. SO nam trich khau hao cua cac loai tai san co dinh hcru hinh nhu, sau: SO nam :48i NG,i(k1 T Nha cira, vat kien truc 6 25 May mac thiet bi 3 5 P.1-1 Phuvng tien van tai 6 1 Phkrang tien truyen dan 1 3 Thiet bi dung cu quan TM san c6 dinh vo hinh Tai san co dinh v6 hlnh duvc the hien then nguyen gia fru, hao mem lay ce. Nguyen gia tai san CO dinh vo hlnh bao gom toan bb cac chi phi ma C6ng ty ph& ba ra de c6 duvc tai san co dinh tinh den thai diem du'a tai san da vao trang thai san sang sir dung. Chi phi lien quan den tai san co dinh v6 hinh phat sinh sau khi ghi nhan ban deu duvc ghi nhan la chi phi san xuet, kinh doanh trong k9 trcr khi cac chi phi nay On lien vdti mot tai san co dinh v6 hinh cu the va lam tang gi ich kinh to tir cac tai san nay. 111 Khi tai san co dinh v6 hinh duvc ban hay thanh 19, nguyen gia va gia tri hao man lay ice duvc x6a stl va N, 16 chat sinh do thanh 19 dircyc ghi nhan vao thu nhap hay chi phi trong nam. Tai san co dinh v6 hinh ccia COng ty la chuvng trinh phgn mem (phan mem ke toan, phgn mem GS va cac phan mem quan 19 khac). 1 Chi phi lien quan den cac chuvng trinh phgn mem may tinh khong ph& la mat ba phan ggn ket 111 vai phan ccrng CO lien quan duvc von hoa. Nguyen gia ccia chkrang trinh phgn mem la toan ba cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh den theei diem du'a phgn mem vac sir dung. PhAn mem 111 may tinh duvc khgu hao then phu'ang phap direrng thang trong 3 nam. 16

54 V CONG TY CO PHAN CAP NLYCC THU DLYC S6 8, DuVng KhOng TO, PhuVng Binh Tho, Quan Thu Dixc, Thanh ph6 HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot 13 phan khong the tach rai clove doc cung voi cac bao cao tai chinh Binh kern Chi phi xay dkrng co' ban do' dang Chi phi )(ay dtyng ca ban d& dang phan anh cac chi phi lien quan tnyc tiep (bao gam Ca chi phi la' vay c6 lien quan pho hop v&i.chinh sach ke toan coa C6ng ty) den cac tai san dang trong qua trinh xay dyng, may moc thiet bi dang lap Tat de phuc vu cho muc dich san xuat, cho thue va quan l9 cung nhu' chi phi lien quan den viec su,a ch,a tai san c6 dinh dang thu,c hien. Cac tai san nay duvc ghi nhan theo gia g6c va khong duvc tinh khau hao Cac khoan no, phai tra va chi phi phai tra Cac khoan no' phai tra va chi phi phai tra duvc ghi nhan cho s6 tier) phai tra trong tuvng lai lien quan den hang h6a va dich vu da nhan duvc. Chi phi phai tra duvc ghi nhan dtya tren cac u,ac tinh hop l9 ve so tien phai tra. Viec phan loai cac khoan phai tra la phai tra ngu,oi ban, chi phi phai tra va phai tra khac du,o'c thtyc hien theo nguyen tac sau: Phai tra ngu,qi ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh chat thuvng mai phat sinh to, giao dich mua hang h6a, dich vu, tai san va ngutei ban la dun vi doc lap vdri Cong ty. Chi phi phai tra phan anh cac khoan phai tra cho hang h6a, dich vu da nhan duvc to, ngu, ban hoac d5 cung cap cho nguvi mua nhu'ng chu'a chi tra do chu'a c6 h6a dun hoac chu'a do ha so% tai lieu ke toan va cac khoan phai tra cho ngu,eyi lao dong ye tien luvng nghi phep, cac khoan chi phi san xuet, kinh doanh phai trich truac. Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong co tinh thuang mai, khong lien quan den giao dich mua, ban, cung cep hang h6a dich vu Tian lust:mg Tien luvng duvc chi trong nam can cu' Va MO'C luvng da du,cyc thoa thuan tren Hop clang lao dong, quy the lipang va thoa u,o'c lao dong Cac khoan trich theo krang TY AN Pi A 111 Cac khoan trich theo luvng duvc trich tren tien luvng theo hop dong lao dong 111 T9 le trich theo quy dinh hien hanh: Ngt.reyi lao dong Ngu'o'i sir dung lao dong Bao hiem xa hoi 8% 17,5% Bao hiem y to 1,5% 3% Bao hiem that nghiep 1% 1% Kinh phi cong doan 1% 2% Bao hiem x5 hoi: 17,5% duvc ap dung tu, ngay 1/6/ Von g6p 16 so' hipu VOn g6p cua cho sey hcru duvc ghi nhan theo s6 von thiyc to da g6p coa cac co &rig. Cac quy Cac quy duvc trich lap va sir dung theo Dieu le Cong ty. g 1 17

55 U U U CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THO DaC SO 8, Du,erng KhOng Tir, Phireeng Binh Tho, Quan ThO DO,c, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay ta mot bo phan khong th4 tech rel Ctydr doc cung v&i cac bao cao tai chtnh dinh kam Phan ph6i lei nhuan U Lgi nhuan sau thue,thu nhap doanh nghiep duvc phan phoi cho cac co Tong sau khi da trich lap cac quy theo Dieu le cua COng ty cung nhu' cac quy dinh cua phap luat va da diygc Dai hoi clang co dong phe duyet. Viec phan phoi gi nhuan cho cac co dong duvc can nhgc den cac khoan muc phi tien te nem trong lei nhuan sau thue chu,a phan phoi co the anh hu,ong den luong tien va kha nang chi tra co tin nhu' lei do danh gia lei tai san mang di gap von, lei do danh gia lei cac khoan muc ten te, cac cung cu tai chinh va cac khoan muc phi tien te khac. U U U 111 CO tirc duvc ghi nhan la no phai tra khi duvc Dai hoi clang co dong phe duyet Doanh thu Doanh thu ban hang Doanh thu ban hang &roc ghi nhan khi clang th6i thaa man tat Ca nam (5) dieu kien sau: (a) COng ty da chuyen giao phgn bn rui ro va lei ich gen lien vol quyen sa hiru san pham hoac hang hoa cho ngual mua. (b) Cong ty kh6ng con ngm gio, quyen quan l9 hang h6a nhu' ngt.r6i so' hcru hang h6a hoac quyen kiem soat hang h6a. (c) Doanh thu duvc xac dinh twang doi chgc chgn. (d) Cong ty da thu duvc hoac se thu duvc gi ich kinh te tif giao dich ban hang. (e) Xac dinh duvc chi phi lien quan den giao dich ban hang. Doanh thu cung cap dich vu U U 111 Doanh thu cua giao dich ye cung cep dich vu duvc ghi nhan khi ket qua cua giao dich d6 duvc xac dinh mot cach clang tin cay. Truteng hgp giao dich ye cung cep dich vy lien quan den nhieu k9 thi doanh thu duvc ghi nhan trong k9 theo ket qua phgn cong viec da hoan thanh vao ngay ket thiic kr kg toan. Ket qua cua giao dich cung cep dich vy duvc xac dinh khi thoa man tat ca bon (4) dieu kien sau: (a) Doanh thu duvc xac dinh twang doi chgc chgn; (b) CO kha nang thu duvc gi ich kinh te to giao dich cung cep dich vy d6; (c) Xac dinh duvc phgn cong viec da hoan thanh tai ngay cua Bang can doi ke toan; va (d) Xac dinh dlrgc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi de hoar) thanh giao dich cung cep dich V() d6. Tian lei Tien tai duvc ghi nhan tren ca s& don tich, duvc xac dinh ten so du' cac tai khoan tien giri va N suet thcrc te tong ky Chi phi di vay Chi phi di vay bao gom lei tien vay va cac chi phf khac phat sinh lien quan trkrc tiep den khoan vay. Chi phi di vay duvc ghi nhan vac) chi phi tai chinh trong k9 trir khi chi phi di vay lien quan try,c tiep den viec dgu xay dy,ng hoac san xuet tai san db dang duvc tinh vao gia tri cua tai san d6 (duvc von hoa). Viec von hoa chi phi di vay se chgm dirt khi cac hoat dong chi) yeu can thiet cho viec chugn bi du'a tai san do' dang vao sir dung hoac ban da hoan thanh. 18

56 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THO ERYC s6 8, Du,6,ng KhOng Ti', Phirerng Binh Tho, Quan Thu DO,c, Thanh ph6 H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuat minh nay la mot b phan khong the tech rdei dopy 6'9c cung voi cac bao cao tai chinh dinh kern Thud hoat Ong MCA khoan thug duvc xem la thug hoat d6ng khi ben cho thug van duvc hu,ong phan 16'n cac quyen 11 va phai chiu rui ro ye quyen s6, 11,u tai san. Chi phi thug hoat dong dirdic ghi nhan vao chi phi hoat dong kinh doanh phat sinh theo theyi han cua hgp &rig thug Thud thu nhep doanh nghidp Chi phi thug thu nhep doanh nghiep bao gam thug thu nhep doanh nghiep hien hanh va thug thu nhap doanh nghiep hoar) lai. Thue thu nhop hion hanh Thue thu nhap hien hanh la khoan thug duvc tinh dp,a tren thu nhep tinh thug. Thu nhep tinh thug chenh lech so veri loi nhuan ke toan la do dieu chinh cac khoan chenh lech tam theyi gicra thug va ke toan, cac chi phi khong duvc tro, cung nhu' dieu chinh cac khoan thu nhep khong phai chiu thug va cac khoan 16 duvc chuyen. COng ty cluvc hirerng Lru dai thug thu nhap doanh nghiep nhu' sau: 61 vgi hoat d6ng chinh cua C6ng ty thuc danh muc nganh nghe u'u dai dau Cong ty duvc ap dung min thug suet la 1% tir nam 29 den nam 221 va giam 5% tir nam 29 den nam 217. Nhu'ng do COng ty da duvc Kiem toan Nha wen kiem tra den kjf tinh thug nam 213 va Thanh tra BO Tai chinh kiem tra k9 tinh thug nam 214 nen khong dieu chinh lai mire thug suet nhirng nam tru'&c. Do do, C6ng ty tiep tuc ap dung u'u dai thug TNDN cho theri gian con lai: thug suet thug TNDN la 1% vgi cac hoat dong khac, theo Th6ng tu' s6 78/214/TT-BTC ngay 18 thang 6 nam 214 do BO Tai Chinh ban hanh, C6ng ty c6 nghia vu n6p thug TNDN v6,i thug suet 2% ten thu nhap tinh thug ke tir ngay 1 thang 1 nam 216. Cac bao cao thug cua C6ng ty se cluvc kiem tra bdri co, quan thug. Do su' AD dung dm luat thug cho to,ng loai nghiep vu va viec giai thich, hieu cung chap thuan theo nhieu cach khac nhau nen so lieu dm bao cao tai chinh c6 the se khac v61 so lieu cua ca quan &we Bao cao hi) phan B6 phan theo link Arc kinh doanh la met phan c6 the xac dinh rieng biet tham gia vac) qua trinh san xuet hoc cung cep san phem, dich vu va c6 rui ro va 11 ch kinh to khac vdri cac b6 phan kinh doanh khac. BO phan theo khu %Arc dia la mot phan c6 the xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san xuet hoec cung cep san phem, dich vu trong pham vi mot mei trueing kinh to cu the va c6 roi ro va gi ich kinh to khac veri cac b6 phan kinh doanh trong cac moi triperng kinh to khac. 4.2 Cong cu tai chinh Tai san tai chinh Viec phan loai cac tai san tai chinh nay phy thuoc vao ban chat va muc dich cua tai san tai chinh va duvc quyet dinh tai theyi diem ghi nhan ban dau. Cac tai san tai chinh cua Cong ty gom tien va cac khoan twang &rang tien, cac khoan ph& thu khach hang, ph& thu khac. Tai th6i diem ghi nhan ban elk, cac tai san tai chinh du,cyc ghi nhan theo gia g6c cling cac chi phi giao dich co lien quan tru'c tiep den tai san tai chinh dg. 19

57 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DU'C S6 8, Du,Ong KhOng Tir, Phveyng Binh Tho, Quan THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho narn tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 narn 218 Thanh oho H6 Chi Minh Ban thuyet minh nay la mot be) phon khong th4 tech reri dircr doc cong vai cac bac) cao tai chinh dinh kern. Nu, phai tra tai chinh Viec phan bpi cac khoan ng tai chinh phu thuoc vao ban chat va 11111C dich cua khoan ng tai chinh va dirgc quyet Binh tai thoi diem ghi nhan ban dau. Ng phai tra tai chinh cua Cong ty gam cac khoan phai tra nveri ban, vay va ng, cac khoan phai tra khac. Tai theyi diem ghi nhan len dau, trip ng phai tra lien quan den thug mua tai chinh va trai phieu chuyen doi dirgc ghi nhan theo gia phan b6, cac khoan no phai tra tai chinh khac duvc ghi nhan ban dau theo gia g6c cac chi phi giao dich c6 lien quan trvc tie den ng phai tra tai chinh do. Gia tri phan b6 du'o'c xac Binh bang gia tri ghi nhan ban dau cua no' phai tra tai chinh trip di cac khoan,hoan tra g6c, cong hoac trip cac khoan phan b6 loy tinh theo phuang phap lai suet thcrc to cua phan chenh lech gicra gia tri ghi nhan ban dau va gia tri dao han, trir di cac khoan giarn trip (trcrc tiep hoac thong qua viec sir dung mot tai khoan du, ph6ng) do Om gia tri hoac do khong the thu hoi. PhLrang phap lai suet thcrc to A phlrang phap tinh toan gia tri phan b6 cua mot hoac mot nh6m na phai tra tai chinh va phan b6 thu,nhap hoac chi phi lai trong kji CO lien quan. Lai suet thvc to la lai suet chiet khau cac luong tien vac tinh se chi tra hoac nhan duvc trong tuvng lai trong suot yang doi dkr kien cua cong cu tai chinh hoac ngan han, neu can thiet, tra ye gia tri ghi se) hien tai thuan cua ng phai tra tai chinh. Citing cu von so, hipu COng Cl) von chi so' hcru la hap clang chirng to duvc nhtng lei ich con lai ye tai san cua Cong ty sau khi trip di toan b nghia vu. BO trio cac cong cu tai chinh Cac tai san tai chinh va no' phai tra tai chinh chi cluvc bu trip veri nhau va trinh bay gia tri thuan tren Bang can doi ke toan khi va chi khi Cong ty: - CO quyen hgp phap de b trip gia tri da dirgc ghi nhan; N/A - Co du dinh thanh toan ten co, ser thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan ng phai tra cong mot thol diem Cac ben lien quan Cac ben dircyc coi la lien quan neu mot ben c6 kha nang kiem soat hoac c6 anh hu,o,ng clang ke doi vc51 ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dong. Cac ben cong duvc xem la ben lien quan neu ciing chiu sky kiern soat chung hay chiu anh hverng clang ke chung. Cac ca nhan/ cong ty sau day dugc xem la cac ben c6 lien quan: CA nhan/ Cong ty T6ng CM-1g ty Cep nutec Sal Gon TNHH Mc)t thanh vien COng ty CO phen Ca Dien Lanh C6ng ty Co phen Cep nutec Trung An COng ty CO phan Cep nvsfyc Nha Be COng ty CO phen Tu' yen Xay dyng Cep nu,cfm C6ng ty Co phen Ca khi Cong trinh Cep nu15'c COng ty CO phen Cong birth Giao thong C6ng Chanh COng ty CO phen Tip yen Giao thong COng Chanh HOi dong Quan tri, Ban Kiem soat, Ban Giam d6c Dia diem Viet Nam Viet Nam Viet Nam Viet Nam Viet Nam Viet Nam Viet Nam Viet Nam Quan he COng ty me CO Tong lam Cung Tong cling ty COng TOng cong ty COng TOng cong ty Cong T6ng cong ty Ciing Tong cong ty COng TOng cong ty Thanh vien chu chot 2

58 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DUC S6 8, Elu,&ng KhOng TCP, Phuteng Binh Tho, Quan Thu Dixc, Thanh ph6 H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh kat thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay mot bt) phon kh6ng the tach r6ri dirgv clop cling v&l cac Pao cao tai chinh Binh kern. 5. THONG TN BO SUNG CHO CAC KHOAN myc TRNH BAY TRONG BANG CAN DO Kt TOAN 5.1 Tien va cac khoan twang du,ang tien 31/12/218 1/1/218 Tien mat ton qu Tien giri ngan hang Cac khoan tu,ang duteng ben (*) (*) Cat khoan tu,ang duang tien A khoan tien gdei co k9 han clu,61 3 thang tai Ngan hang NOng nghiep va Phat then N6ng thon Viet Nam Chi nhanh Cho' 1_6n va Ngan hang TMCP COng Thuvng Viet Nam. 5.2 Cac khoan diu tu' tai chinh Cac khoan dau tu, tai chinh cua C6ng ty chi co dau tu' nam gio, den ngay no han. ThOng tin ye cac khoan dau tu' tai chinh cua C6ng ty nhu, sau: Diu tu' nam giir don ngay dao han /12/218 1/1/218 At Gia goc Gia tri ghi s6 Gia g6c Gia tri ghi so NH iio NgAn hp!, Tien gcri co k9 han S6 du' tien gcri ngen han co kjr han tai ngay 31 thang 12 nam 218 la cac khoan tien gixi tai cac ngan hang thiyang mai co k9' han qu,dei 12 thang, iai suat tix 5,1%/nam - 6,5%/nam (nam 217: 6,5 //nam). V _, Phai thu ngin han cua khach hang 31/12/218 1/1/218 Phai thu cac ben lien quan Tong Cong ty Cap nu,dec Sai Gem TNHH MOt thanh vien Phai thu cac khach hang khac Phai thu cac khach hang ten nutec Ban Giai phong Mat bang Quan Thi.16,c Cong ty TNHH MTV An Phu Cong ty CO phan Dai Hai TOng COng ty Dia Oc Sai Gan Cac khach hang khac

59 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DO'C S6 8, Du'ern KhOng Tir, Phu,o,ng Binh Tho, Quan Thu Dirc, Thanh ph6 HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuy6t minh nay la mot 1;1 phan khong the tach reri cluvic cioc cung 1/61 cac bac cao tai chinh Binh /cam. 5.4 Tra tru,6,c cho ngu'o'i ban ngin han 31/12/218 1/1/218 Tra tru'o'c cho ben lien quan Cong ty CO phan Tu, van Xay dung Cap NuVc TOng C6ng ty Cap nu,o'c Sai GOn TNHH MOt thanh vien 5.. Tra trwdec ngu,61 ban khac COng ty TNHH Bao Phu Nam C6ng ty TNHH Cong trinh Cap thoat nu,o'c va Ha tang Do thi M.A.T CM-1g ty TNHH Hoa Nam Cong ty CO phan Rynan Technologies Vietnam Cong ty TNHH Tu, van My dung Din LOc Trung tam COng, nghe Th6ng tin Dia Ly (Ditagis) Cac nha cung cap khac Phai thu ngin han khac Phial thu cac ben lien quan Tong COng ty Cap nuvc Sai Gem TNHH MOt thanh vien - Phai thu do chi h6 31/12/218 1/1/218 Gia tri DLy phong Gia tri Du' ph6ng 89' Phai thu cac to chin va ca nhan khac Dv thu lai tien giri c6 ky han Ky quy Cho moan vat tu, Cac khoan bao hiem nap thilra Cac khoan phai thu khac Na xau 31/12/218 Gia goc Gia tri c6 the thu hoi Phai thu khach hang Phai thu cac khach hang khac Ng qua han ten 6 thang cl4n duoi 1 nam No' qua han tren 1 nam den thigi 2 nam Ng qua han tren 2 nam den dugi 3 nam NC qua han tir 3 nam tr& len 1/1/218 Gia gem Gia tri co the thu hoi

60 CONG TY CO PHAN CAP NU'QC THU DU'C S6 8, Du'ri'ng Khong Tir, Phu,eyng Binh Tho, Quen Thu arc, Thanh pho H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot bo phon khong the tach rei cluvec doc cling v6ei cac bac) cao tai chinh dinh kern. Tinh hinh bien dong du, ph6ng no' phai thu, cho vay kho doi nhu' sau: Nam 218 Nam 217 S6 du, deu nam Trich lap du' phong trong nam S6 du' cued nam ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 5.7 Hang ton kho 31/12/218 Gia g6c 1/1/218 Du' phong Gia g6c phong Nguyen lieu, vat lieu ( ) ( ) Cong cu, dung cu Chi phi san xuat, kinh doanh do' dang ( ) ( ) 5.8 Chi phi tra trunfic Chi phi tra trutrc ngin han 31/12/218 1/1/218 Y 11111, Chi phi bac, hiem nhan tho ,AM Chi phi tra tuft ngan han khac Ov Chi phi tra trtverc dai han 31/12/218 1/1/218 Cong cu, dung cu Chi phi tra tuft dal han khac

61 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DU'C S6 8, Du,Omg KhOng Tir, Phir6ng Binh Tho, Quan Thu Dirc, Thanh pho H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thiic vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot b6 phan kh6ng th4 tach rai clircy cloc cang v&i cac bao cao tai chinh dinh kern. 5.9 Tinh hinh tang, giam tai san c6 dinh him hinh Phu'o'ng tien Nha cipa, May ryicic Thiet bi, dung van tai, truyr vat kien trim thiet bi cu quan y dan Tong cong NGUYEN GA Tai ngay 1/1/ Mua trong nam Dau tu, XDCB hoan thanh Giam tai san bi anh huo'ng cua cac du' an - ( ) - ( ) Tai ngay 31/12/ GA TR! HAO MON LUY KE Tai ngay 1/1/ Khau hao trong nam Giarn tai san bi anh - ( ) ( ) hlromg cua cac du' an Tai ngay 31/12/ GA TR! CON LA Tai ngay 1/1/ Tai ngay 31/12/ Bao gom trong tai san c6 dinh hcru hinh CO cac tai san da kheu hao het nhu'ng van can sir dung CO nguyen gia la: Tai ngay 1/1/ Tai ngay 31/12/ Tai ngay 31 thang 12 nam 218, gia tri con lai cue phtrang tien truy6n den (mang ty61 cap nu,6,c) dung de the chap dam bao cho cac khoan vay la (tai ngay 31 thang 12 nam 217 la ) Xem thuyet minh Tinh hinh tang, giam tai san c6 dinh vo hinh Chu'o'ng trinh phan mem NGUYEN GA Tai ngay 1/1/ Mua trong nam Tai ngay 31/12/ GA TR HAO MON LW? KE Tai ngay 1/1/ Kheu hao trong nam Tai ngay 31/12/ GA TR! CON LA Tai ngay 1/1/ Tai ngay 31/12/ Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh da khau hao het nhu'ng van con sir dung tai ngay 31 thang 12 nam 218 la (tai ngay 31 thang 12 nam 217 la ). 24

62 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DlYC SO 8, Duteng Kh6ng Tir, Phiyomg Binh Tho, Quan Thu THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh kat thilc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Thanh pho H6 Chi Minh Ban thuyet minh nay la mot be) phan khong the tach rai dupc cicc cling v61 cac bao cao tai chnh dinh kern Chi phi xay diyng co, ban da dang 1/1/218 Chi phi phat sinh trong nam K6t chuy6n tai san K6t chuy6n giarn khac 31/12/218 Mua s6m tai san c Binh Xay dkrng ca ban do' dang: - Cong trinh phat ( ) ( ) trien mang cap nt.pac - Sipa china ong muc ( ) ( ) ( ) ( ) Phai tra ngutri ban ngin han, dai han Phai tra ngunil ban ngin han 31/12/218 1/1/218 Phai tra cac b6n lien quan Tong COng ty Cap nucfpc Sai Gon - TNHH Mc t thanh vier) (*) COng ty CO phan Cap nucfm Nha Be COng ty CO phan Ca khi C6ng trinh Cap Nu,c5'c C6ng ty CO phan Ttr van Giao thong C6ng Chanh Phai tra cac nhb cung cap khac COng ty CO phan Tu, van & 6u tu, 6 Thi Viet Cong ty TNHH Hoa nhkra De Nhat C6ng ty TNHH Thao Tin VC/ Cong ty TNHH Xay thing San Phil COng ty CO phan Thien Dai Phat COng ty TNHH Pham Lam Cong ty TNHH Xay dyng Thipang mai Dich vu Nguyen Ngoc Cac nha cung cap khac (*) Day la khoan ricy phai tra tien nuqfpc mua si nu,6,c sach tip TOng Cong ty bao g6m: - Na ph& tra tien nudec ky 12/218 theo gia CC/ (5.21,99 ti/m3) (tong na , da tra 2... ) - Ur-1g ty da tam ghi nhan na phai tra Trong c16: + Khoan chenh lech gia tri mua si nu,c5,c sach tip Cong ty me la TOng COng ty CA') nuac Sai Gem TNHH MTV gicra dan gia mua si nuac sach binh quan tam tlnh ap dung cho nam 217 (5.8,81 dang/m3) va dan gia mua si nudrc sach nam 216 (5.21,99 d6ng/m3) la , thue GTGT 5% la Khoan chenh lech gia tri mua si rupo'c sach gicra dan gia tam tinh nam 218 (5.11,4 /m3) va clan gia mua si ritarc sach nam 216 (5.21,99 d6ng/m3) Dan gi6 mua si nu'&c sach binh quan tam tinh ap dung cho nam 217 va nam 218 chua du,p,c H6i (long Quan tri COng ty thong qua. 25

63 GONG TY CO PHAN CAP NlYOC THU DO'C S6 8, Dirang KhOng TO', PhtYang Binh Tho, Quan ThO EVrc, Thanh ph6 H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot br) phan khong the tech rdei cluix cicc cling v61 cac bao cao tar chinh Binh kern Phai tra ngweri ban dal han Phai tra cac ben lien quan Tong C6ng ty Cep nuac Sai Got, - TNHH MOt thanh vien tien nhuvng tai san 31/12/218 1/1/ No, qua flan chu'a thanh than COng ty khong co no' qua han chu'a thanh town Ngutoi mua tra tien trwac ngin han 31/12/218 1/1/218 Tra trunfic ccia cac khach hang khac Khach hang tra tier, nuvc chtya giai trach h6a clan Tra tuft tien gan clang h6 nuac Ban Quan jr diy an Truteng Cao Bang COng Thuvng TPHCM 25.. Chi nhanh Ha NOi COng ty CO phen S6ng Da TOng COng ty Ca Khi Sai G6n Khu Quan jr Giao Thong Do Thi SO Thue va cac khoan phai flop Nha nwerc Phil Op 1/1/218 Phil thu S6 phat sinh tong nam S6 phai Op SO cm. Op/ K6t chuyen khau trip Phil Op 31112/218 Phai thu Thue GTGT hang ban nei dia ( ) ( ) ( ) Thue thu nhep doanh nghiep ( ) Thue thu nhep ca nhan ( ) ( ) Tien thus dat Thue mon bei 3.. (3..) Phi bao vo mai tilting ( ) Cac ca' thug khac ) ( ) ( ) ( ) -pach Ali AFC Thue gia 'd gia tang COng ty nob thus gia tri gia tang theo phiyang phap khau trip. Thue suet thus gia tri gia tang ban ntyc5,6 sach la 5%, hoat Ong khac la 1%. 26

64 CONG TY CO PHAN CAP NLYOC THU DOC 1 S6 8, arerng KhOng TO, Phirdeng Binh Tho, Quan Thu DO,c, Thanh ph6 H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh kat thiic vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot b() phen kheng the tech reri duvc doc cif/7g v&i cac bar) cao tai chinh dinh kern. Thue thu nhap doanh nghiep ("TNDN') 111 Thue thu nhap doanh nghiep phai nop trong nam duvc du, tinh nhu' sau: 1 Nam 218 Nam 217 Tong loi nhuan kd toan trunfvc thud Cac khoan dieu chinh tang, Om gi nhuan ke toan de xac Binh loi nhuan chiu thud TNDN: Cac khoan dieu chinh tang Cac khoan (lieu chinh giarn - - O Thu nhap chiu thud Thu nhap duvc mien thud - L6 cac nam tuft duvc chuyen - - Thu nhap tinh thud Trong do: Thu nhap duvc u'u dai thud TNDN Thu nhapkhong duvc u'u dai thud TNDN Thu8 suet thud TNDN: Thue suet thud TNDN duvc u'u dai 1% 1% Thue suet thud TNDN kh6ng chrqc u'u dai 2% 2% Thue TNDN phai nop vai thud suet u'u dai 1% Thue TNDN phai nop vai thud suet u'u dai 1%, giarn 5% Thue TNDN phai nop v(51 thud suet 2% Chi phi thud thu nhap doanh nghi8p hion hanh O Phi bao ye moi tru'o'ng Cong ty phai nop phi bac) ye mai tru,o'ng doi v61 hoat d6ng mua, ban nu,o'c sach vai min 1% ten gia ban ntr&c. Cac /opi thud khac il,' '%48 41 i itl!,11 COng ty ke khai va n6p theo quy dinh. rp, i..1.'7"" M a 5.15 Chi phi phai tra ngin han 31/12/218 1/1/218 Phai tra cac ben lien quan Chi phi thug tai san hoat d6ng tiy Tong C6ng ty Cap nutec Sai Gem - TNHH MOt thanh vier) (*) Phai tra cac t6 chipc va ca nhan khac Chi phi lai vay phai tra Chenh lech mua si ntpfrc sach theo gia tam tinh Chi phi lien quan den di dal he thong cep nu,c5,c Tien thue dat Cac chi phi phai tra ngen han khac

65 CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU OCC SO 8, flu,ong KhOng Tir, Phu'Ong Binh Tho, Quan Thu Dirc, Thanh pho H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh kat thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuye't minh nay la mot b phan khong th6 tach nfri caroc cloc cong vbi cac bar) cao tai chinh Binh kern Phai tra ngin han, dai han khac Phai tra ngin han khac 31/12/218 1/1/218 Phai tra cac ben lien quan Cong ty CO phan Cong trinh Giao thong Cong Chanh - nhan kji qu9 ng6n han Phai tra cac to chin va Ca nhan khac Kinh phi cong doan Phai tra CO tcrc Phi bao ye moi tru,ong du'o'c gifx lai Cac khoan phai tra khac Nhan kji quji, k9 cuvc ngan han Phai tra dai han khic 31/12/218 1/1/218 Phai tra cac to chive va ca nhan khac Ban Giai phong Mat bang Quan Thu Dik (*) Khu Quan 1j, Giao thong DO thi so 2 (*) C6ng ty CO phan Dau tu, Ha tang K9 thuat TP. HO Chi Minh (*) TOng Cong ty Co' khi Sal Gon (*) C6ng ty CO phan Xi Mang Ha Tien COng ty TNHH MW Phat trien Khu COng Nghe )95. Cao (*) T y (*) Day 16 khoan tien nhan duvc tu, viec boi thuteng di dgi tuyen Ong cap nu,ctec va se &vo ghi tang thu nhap khac khi hoan tat no so ban giao mat bang Vay va nq thud tai chinh oc Vay va nq thud tai chinh ngin han 31/12/218 S6 có kha nang Gia tri tra nq 1/1/218 Gia tri S6 có kha nang tra no, Vay dai han d6n han tra cho ben lien quan TOng Cong ty Cep nu,dyc Sal Gem TNHH Met thanh vien (*) Vay dai han den han tra cho cac to chu'c khac Vay ngan han Ngan hang Wing nghiep va Phat tri6n Neng then Chi nhanh Cha Lan (*) Vay ngan han ngan hang TMCP Ngoai NA:mg Viet Nam Chi nhanh S6ng ThAn (*) 28

66 GONG TY CO PHAN CAP NLYCC THU DO'C 11 SO 8, Duteng KhOng Tix, Phu,dng Binh Tho, Quan Thu Thanh 6 HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuygt minh nay la mot bo phon khong the tach rtri Clow clgc cong vol cac bao cao tai chinh dinh kern /12/218 1/1/218 Gia tri S6 c6 kha nang Gia tri S6 c6 kha Wang tra ng tra no, Vay nggn han ngan hang TMCP Ngoai Thu'ang Viet Nam Chi nhanh Thu arc (*) (-) Day la s6 du' cac khoan vay dai han tai muc se den han tra trong 12 thang tiep theo. Chi tiet so phat sinh ye cac khoan vay nggn han trong nam nhu' sau: 111 1/1/218 Wet chuyen Ur S6 ti6n vay da 31/12/218 vay va no, dai han tra trong nam O Vay dai han den han tra ( ) cho ben lien quan Vay dai han den han tra ( ) cho cac to chipc khac ( ) O Vay va no, thud tai chinh dai han Gia tri S6 c6 kha nang tra no' Gia tri S6 c6 kha [fang tra ng Vay dai han phai tra cac ben lien quan Tong COng ty Cep nu,d/c Sai Gon - TNHH MOt thanh vier) (a) Vay dal han phai tra cac to chu'c va ca nhan khac Vay dai han Ngan hang NOng nghiep va Phat trien NOng thon Chi nhanh Cho' Lan (b) Vey dai han Ngan hang TMCP Ngopi Thu'ang Viet Nam Chi nhanh S6ng Then (c) Vay dai han Ngan hang TMCP Ngoai Thu'ang Viet Nam Chi nhanh Thu DO,c (d) es\

67 CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU DU'C S6 8, flyo'ng KhOng Tir, Phu,Ong Binh Tho, Quen Thu DO,c, Thanh phi!) HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot b phan kh6ng the tech raj cluvc cloc cling v61 cac bao cao tar chinh dinh kern. a) Khoan vay dai han Tong COng ty C5p nu'oc Sai GOn TNHH MOt thanh vien theo nhieu hap ciong vay chi bet nhu' sau: MUC dich vay Thai han vay Lai suet vay Hinh tht.5,c dam bao : DAu tu, va phat trien mang lir6i cep nirac : 1 nam : TC.r 5,4%/nam den 11,4%/ nam : Bang tai san hinh thanh tu, von vay Cac khoan vay nay da duvc thanh toan tru,oc han theo yeu ceu cua Tong COng ty Cep Nutec Sai GOn TNHH MTV theo van ban so 2961/TCT-KTTC ngay 2/8/218 ye viec thanh toan na goc con lai cac hap clang vay von theo ket luan cua Thanh tra Thanh ph& b) Khoan vay dai han Ngan hang NOng nghiep va Phat trien NOng thon Chi nhanh Cho' LO'n theo hap clang tin dung so 622-LAV /HDTD ngay 16 thang 11 nam 215 du,gc chi bet nhu' sau: Muc dich vay Thtti han vay Lai suet vay Hinh thin dam bao Han mt:pc vay : Deu tu, phat trien mang tyai cep nu,o,c : 1 nam : ap dung rrityc lei suet bien d6i, dieu chinh theo ky han 6 thang/15n hoac khi co bien dong lei suet cho vay ten thi tru,ong theo quy dinh cua Ngan hang Nha Ntyac Viet Nam va Agribank. Lai suet cho vay bang binh quan lei suet huy dong bet kiem dan cu' k9 han 12 thang tra lei sau cua 4 Ngan hang: Agribank, Vietcombank, Vietinbank, BDV tai thol diem dieu chinh cong 1,4%/nam. : Bang tai san hinh thanh tir von vay : c) Khoan vay dai han Ngan hang TMCP Ngoai Thu,ang Viet Nam Chi nhanh Song Then (nay la Chi nhanh Tan Binh Duang) theo hgp dong vay so 35fTD8/16CD ngay 14 thang 12 nam 216 du,gc chi bet nhu' sau: Muc dich vay Thai han vay Lai suet vay Hinh thin dam bao Han rnt:pc vay : Thanh toan chi phi hop 19, hap re va hgp phap lien quan den deu tu' thu,c hien du, an; thanh toan b d5p cac chi phi dau tu' hap phap theo quyet dinh deu tu' doi v61 du, an : 1 nam : Lai suet co dinh ap dung nam deu tier) la 7,5%/nam Sau 1 nam, ap dung lei suet huy dong 12 thang tra sau cua 4 ngan hang (Vietcombank, Vietinbank, BDV va Agribank) cong 1,4%/nam : KhOng yeu ceu : d) Khoan vay dai han Ngan hang TMCP Ngoai Thiyang Viet Nam Chi nhanh Thu Dim theo hop dong vay so 38/42/16/246 ngay 11 thang 11 nam 216 du,gc chi tiet nhty sau: Muc dich vay Theyi han vay Lai suet vay Hlnh thin dam bao Han m,6 vay : Thanh toan chi phi hgp 19, hgp le va hop phap lien quan den cleu tu, thu'c hien du, an; thanh toan bu dap cac chi phi deu tu, hop phap theo quyet dinh deu tu' d6i vai du' an : 1 nam : Lai suet co dinh ap dung nam clau tien la 7,5%/nam Sau 1 nam, ap dung lai suet huy dong 12 thang tra sau cua 4 ngan hang (Vietcombank, Vietinbank, BDV va Agribank) cong 1,4%/nam : KhOng yeu ceu :

68 CONG TY CO PHAN CAP NLYO'C THU DCFC so 8, D4u,tng KhOng Tix, Phutng Binh Tho, Quan Thu flirt, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuye't minh nay la mot b() phan khong thg tach reyi (vor dot cling vbi cac bao cao tai chinh Binh kern. Chi tiet s6 phat sinh v6 cac khoan vay va no' thue tai chinh dai han nhu' sau: 1/1/218 SO tren vay K6t chuyeln SO tion vay da 31/12/218 phat sinh sang vayya no, tra trong nam trong nam ngan flan Vay dai han ben lien quan Vay dai han ngan hang ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Vay qua Flan chu'a thanh toan C6ng ty khong co cac khoan vay qua han chu'a thanh toan Qui, khen thunfrng, phlic 199i 1/1/218 Tang do trich lap Chi guy' tiv lo,i nhuan trong nam 31/12/218 Qu9 khen thu,o'ng ( ) Qu9 philc lai ( ) Quji thireyng Ban ( ) quan dieu hanh ( ) cc RACH E AFC 5.19 VOn chi.) so, him Bang doi chi6u bin Ong von chu so' him Von dau tu' cua chu so' hiku Quji dau tu' phat then Lai nhuan chu'a phan ph6i Tong Ong So du' tai 1/1/ Lai trong nam Thue TNDN duvc ( ) mien giam Trich lap cac qu9 ( ) ( ) Chia co toc (5.95..) (5.95..) SO du' tai 31/12/ Dieu chinh so du, dau nam (a) SO du' tai 1/1/ Lai trong nam Thue TNDN du,gc mien giam ( ) Trich lap cac qu9 (b) ( ) ( ) Chia co tirc (7.65..) (7.65..). SO du, tai 31/12/

69 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THO DYC SO 8, Dirang KhOng TCP, Phubng Binh Tho, Quan Th Du,c, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot bo phan khong the tach tryi clurx doc ceing voi cac bao cao tai chinh dinh kem. (a) (b) Day t khoan Mau chinh theo ThOng bac) so 14/TB-KV V ngay 8/1/219 dm Kiem toan Nha Nvbc ye ket qua kiem toan tai Cong ty (xem muc 9.3 cila Thuyet minh). Day la khoan phan phoi qi nhuan nam 217 theo Nghi quyet Dai hoi dong co Tong thiyang nien so 16/NQ-DHOCD ngay 26 thang 4 nam Chi ti6t von gop ctia chu so, hiku Theo Giey chirng nhan clang ky kinh doanh (siva d6i), von dieu le cua Cong ty twang Ong Tai ngay 31/12/218, von dieu 1 da duvc co dong g6p du ninr sau: s6 c6 phan 31/12/218 1/1/218 Gia tri co phan TY le SO co phan Gia tri co phan % Ty le Tong COng ty Cep nudec , , Sai Gan - TNHH MOt thanh vien COng ty CO phan Ca Dien , ,17 Lanh Cac co dong khac , , , , CO phieu 31/12/218 CO phieu 1/1/218 CO phieu 4895 G T SO luvng co phieu clang ky phat hanh SO luvng co phieu d ban ra cong chung Co phiey pho thong CO phieu u'u dai SO luang co ph_ieu dyvc mua lai CO phieu pho thong CO phieu uv dal SO luang co phi& dang hanh CO phi& oho thong CO phieu uv dai iu Menh gia co phieu clang hanh: 1. /c6 phieu Phan ph6i qi nhuan Trong nam, COng ty da phan phoi qi nhuan nom 217 theo Nghi quyet Dai hoi &rig co dong thiyang nien so 16/NQ-DHDCD ngay 26 thang 4 nam 218 nhu' sau: Chia co tin cho cac co dong Trfch qu9 khen thverng, phoc qi, qu9 khen thu&ng ban dieu hanh Ngoai ra, COng ty cong ket chuyen 1% thue thu nhap doanh nghiep duac 218 sang Quy dau tu, phat trien vbi s6 tien la dai cua nam 32

70 a CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU DU'C SO 8, Eveyng KhOng Tip, Phugng Binh Tho, Quen Thu Dirc, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh kat thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot bo phen kh6ng the tach rai dirgy clot cling v&i cac bac cao tai chinh Binh kern. 5.2 Cac khoan myc ngoai bang can doi ko toan Tai san thud ngoai 31/12/218 1/1/218 1 Gia tri tai san thud COng ty thud mang luai cep nugc dm Tong COng ty Cep nugc Sai Gon TNHH Mat thanh vien thud theo hap clang thud so 221/HD-TCT-KTTC ngay 15 thang 6 nam 218 va phu luc hop clang so 4641/PLHD-TCT-KTTC ngay 29/11/218. Thgi han thud la 1 nam No, kilo doi cla xiy9 a 31/12/218 1/1/218 Nguyen nhan xoa so Phai thu thuvng mai Cac khach hang mua nutec sach Kh6ng the thu hoi Gen clang ho ntygc tra g6p Kh6ng the thu hai THONG TN BO SUNG CHO CAC KHOAN MVC TRiNH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT BONG KNH DOANH a 6.1 Doanh thu bin hang va cung cap dich vy Doanh thu thuin Nam 218 Nam 217 jh4n Doanh thu cung cep m266 sach Doanh thu lap dat clang ho nugc va dich vu Cac khoan Om trip doanh thu: Trip: Giam gia hang ban ( ) ( ) 11 Trip: Hang ban bi tra lai ( )..( ) Doanh thu thuan Doanh thu ban hang va cung cap dich vy cho cac ben lien quan a Nam 218 Nam 217 TOng COng ty Cap ruidec Sai Gon TNHH MX thank vien a a r Cling ty CO phan CO-1g trinh Giao thong Cling Chanh COng ty CO phan Co khi Cong trinh Cep Nirac Xi nghiep Cep nucfrc Sinh hopt Nang than TPHCM

71 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DCYC S6 8, EVOng KhOng TCr, Phu,Ong Binh Tho, Quan Th DOC, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot be) phon khong the tach rai cluix clipc cung voi cac bao cao tai chinh dinh kern. 6.2 Gia von hang ban Nam 218 Nam 217 Gia von cung cap sach (*) Gia von lap dat dung h6 nutec va dich vu (*) Trong gia von cung cap nutec sach nam 218, &Si vai dan gia mua si nuac sach tu' Cong ty me la TOng Cong ty Cap ni.rac Sai Gon TNHH MOt thanh vien, C6ng ty ghi nhan theo dan gia binh quan tam tinh la 5.11,4 /m3 (dan gia nam 217 la 5.8,81 /m3). on gia mua si nuoc sach nay chu'a du'o'c HOi dung Quan tri COng ty thong qua. 6.3 Doanh thu host di:mg tai chinh Nam 218 Nam 217 Lai tin gcri ngan hang Chi phi tai chinh Nam 218 Nam 217 Chi phi lai vay Chi phi ban hang Nam 218 Nam 217 Chi phi nhan vien ban hang Chi phi dung cu do dung Chi phi khau hao tai san co dinh Chi phi On clang ho nutec mien phi Chi phi thay clang ho nu,oc dinh k Chi phi thug tai san c6 dinh Chi phi ban hang khac Chi phi quill jr doanh nghi,p Nam 218 Nam 217 Chi phi nhan vien quan Chi phi do dung van phong Chi phi khau hao tai san c6 dinh Chi phf phong Chi phi dich vu mua ngoai Chi phi quan 19 doanh nghiep khac

72 CONG TY CO PHAN CAP NUCC THU OLC s6 8, Dtrang KhOng Ttr, Phirang Binh Tho, Quan Th arc, Thanh pho Ha Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thcic vac) ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay is mot be, phan khong the tach rte/ cltroc clbc cling trdri cac bao cao tar chnh Binh kern. 6.7 Thu nhap khac U Nam 218 Nam 217 Thu nhap tin boi thuang di dal he thong cap U ni_rac Thu nhap tin nhuvng ban vat tu', thanh ly vat tu Thu nhap tin kiem dinh dung ho nvac Thu nhap tin ng phai thu kh6 doi cla )(Oa ng Thu nhap khac Chi phi khac Nam 218 Nam 217 Gia tri con lai cila tai san co dinh di dai bai thuang va sira china 'Ong muc U Chi phi di dell he thong cap nutec Chi phi thanh i', nhuvng vat tu' Chi phi kiern Binh clang ho nt.rac Tien cham nop Chi phi khac Lai co' ban tren co phi6u Nam 218 Nam 217 Lai nhuan ke toan sau thue TNDN Cac khoan dieu chinh tang/(giam) gi - - nhuan de xac dinh gi nhuan phan 136 V./ C cho co (long so'hcru CO phieu ph6 thong ciia COng ty HACH Trich qu9 khen thvgng, phcic gi ( ) Kii Lai nhuan tinh lai ca ban tren co \AFC phieu 4; So luvng co phieu thong cila CP '...4,... :..._.' Cong ty dang lu'u hanh binh quan trong nam Lai ca ban ten co phieu /CP O U Trong nam, COng ty da trich lap qu9 khen thireyng, phcic gi tir lai nhuan sau thug nam 217 la , vi vay lai nhuan de tinh Lai ca ban ten co phieu cung Om di mot khoan tuvng Ong. Viec dieu chinh hai to nay lam cho Lai ca ban tren CO phieu nam truc,c giam tilt, /c6 phieu xuong con /c6 phieu. Va trong nam nay, COng ty van chu'a co ke hoach trich qu9 khen thlreyng, phlic lai tin gi nhuan tren ket qua kinh doanh nam Chi phi san xuat, kinh doanh theo you to Nam 218 Nam 217 Gia von nirac sach Chi phi nguyen lieu, vat lieu Chi phf nhan cong Chi phi khau hao tai san có dinh Chi phi khac

73 al U CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU OCC SO 8, aro'ng KhOng TCr, Phuteng Binh Tho, Quan Thu Dim, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho clam tai chinh ket thkic vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot b phan kheng the tach rol caroc doc citing vdei cac bao cao tai chinh Binh kem. 7. THONG TN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO CAO LU'U CHUYEN TEN TE 7.1 Ti6'n thu tu' di vay Nam 218 Nam 217 Tien thu tir di vay theo khe krtrc thong thuteng Ti4n tra na g6c vay Nam 218 Nam 217 Tien tra no goo vay theo khe u'o'c thong thkro'ng CONG CU TA CHNH Gong ty co cac tai san tai chinh nhu, cac khaki phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, tien mat va tien girl ngan han phat sinh tru'c tiep tir hoet dong cua Cong ty. Np' phai tra tai chinh cua Cong ty chu yeu bao gom cac khoan no vay, cac khoan phai tra ngkreyi ban va cac khoan phai tra khac. Myc dich chinh cua cac khaki no phai tra tai chinh nay la nham huy dong cac nguan tai chinh phuc vu cho cac hoat dong cua COng ty. O COng ty chiu rui ro thi tru'o'ng, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan. Nghiep vu quan 19rui ro le nghiep vu khong the thieu cho toan bc) hoat dong kinh doanh cua COng ty. COng ty da xay dung he th6ng kiem soat nham dam bao ski, can bang & min dc) hc7p 19 gicra chi phi khi rui ro phat sinh va chi phi quan 19 rui ro. Ban Om Mc lien tuc theo doi quy trinh quan 19 rui ro nham dam bao sy' can bang hgp19 gicra rui ro va kiem soat rui ro. Ban Om doc xem xet va thong nhat ap dyng cac chinh sach quan 19 cho nhirng rui ro not tren nhu, sau: i. Rai ro thi trwirng ro thi truvng le rui ro ma gia tri hgp 19 cua cac luong tien trong twang lai cua cac cong cu tai chinh se bien dong theo nhirng thay doi cua gia thi truerng. Rui ro thi trkreyng co bon loai rui ro: rui ro lai suat, rui ro tien te, rui ro ye gia hang h6a va rui ro ye gia khac, chang han nhu, rui ro ye gia co phan. C6ng ty kh6ng co rui ro trong yeu nao lien quan den sy' thay doi cua gia thi truteng do hoat dong kinh doanh chinh cua C6ng ty la cung cap nkrbc sach cho cac khu Arc da duvc phan cong theo su' chi dao cua TOng COng ty Cep nu,c5v Sai G6n, chi phi hoat dong cua Cong ty chu 111 yeu la gia mua si nu,6,c sach tir Tong COng ty. C6ng ty chu yeu c6 cac giao dich kh6ng lien quan den ngoai te. ii. Rui ro tin dung RCli ro tin dung la rui ro ma mot ben tham gia trong mot cot-1g cu tai chinh hoac hgp clang giao dich khong thkrc hien duvc nghia vu cua minh, den den ton that ye tai chinh. Cong ty co rui ro tin dung tir cac hoat dong kinh doanh cua minh (chii yeu doi v6,1 tai khoan phai thu khach hang), va tir hoat dong tai chinh cua minh, bao gom tien gcpi ngan hang va cac cong cu tai chinh khac. 36

74 CONG TY CO PHAN CAP NLYO'C THO ECYC SO 8, Ou,Ong KhOng Tu,, Phu,o'ng Binh Tho, Quan Thu Dire, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot b6 phasn khong th4 tach reri duvc dgc cong vai cac ban car) tai chinh dinh kern. Phai thu khach hang C6ng ty thu,ong xuyen theo doi cac khoan phai thu chtya thu duvc. DOi vai cac khach hang an, Cong ty xem xet sty suy giam trong chat 11..ivng tin dung cua tipng khach hang tai ngay lap bao cao. Cong ty tim cach duy tri sty kiem scat chat the cac khoan phai thu ton long va DO tri nhan su' kiem scat tin dung de giam thieu rui ro tin dung. Tren co s& nay va viec cac khoan phai thu khach hang cua COng ty co lien quan den nhieu khach hang khac nhau, rui ro tin dung khong tap trung clang ke vao mot khach hang nhat dinh. Tien girl ngan hang Cong ty chu yeu duy tri so du' tien girl tai cac ngan hang duvc nhieu ngu,o'i bit den tai Viet Nam. ro tin dung cua so du, tien girl tai cac ngan hang du,o'c guar) ljt bai b6 phan ngan qu9 cua COng ty theo chinh sach cua Cong ty. Cong ty nhan thay mire c1 tap trung rui ro tin dung doi vai khoan tien girl ngan hang la thap. Ban Giam cloc COng ty clanh gia rang tat ce cac tai san tai chinh deu trong han va khong bi suy giam ngoai tru, cac khoan phai thu duvc trinh bay tai thuyet minh so 5.6. iii. Rui ro thanh khoan Rui ro thanh khoan la rui ro ma C6ng ty se gap kho khan khi thcpc hien cac nghia vu tai chinh do thieu von. Rui ro thanh khoan cua C6ng ty chu yeu phat sinh tir viec cac tai san tai chinh va no' ph& tra tai chinh co theyi diem ciao han lech nhau. C6ng ty giam thieu rui ro thanh khoan bang cach duy tri mot luvng tier) mat cac khoan twang &pang tien va cac khoan vay ngan hang min ma Ban Giam cloc cho rang dt:t de dap (mg cho cac hoat dong cua cong ty va giam thieu rui ro do nhang!dien d6ng cua luong tien. Bang dual day trinh bay chi tiet cac min dao han theo hap dong con lai doi vai phai tra tai chinh va thol han thanh toan nhu, da thaa thuan tren ca so' &wig tien chu,a duvc chiet khau theo ngay sam nhat ma C6ng ty phai tra: Du,61 1 nam Tren 1 nam Tong cong Ngay 31 thang 12 nam 218 Phai tra ngtyol ban Chi phi phai tra Phai tra khac Cac khoan vay Ngay 1 thang 1 nam 218 Ph& tra ngiyeri ban Chi phi phai tra Phai tra khac Cac khodn vay hyl COng ty cho rang mire do tap trung rui ro doi vai viec tra rice la thap. Cong ty co du kha nang tiep can cac nguon von can thiet. Tai san dam bao Vao ngay 31 thang 12 nam 218: C6ng ty dang the chap mang lu,61 cep nut'c (hinh thanh tir von vay) cho Ngan hang NOng nghiep va Phat trien Wong than Chi nhanh Cho' Lam de dam bao cho khoan vay (xem muc 5.17 cua Thuye't minh bao cao tai chinh) 37

75 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU OLYC So 8, Dubng KhOng Tir, Phirio'ng Binh Tho, Quan Thu Dirc, Thanh ph6 H6 Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuygt minh nay /a mot b phon khong th6 tach r&i ckfor cloc cong v61 cac bao cao tai chinh Binh Wm. - COng ty nam gicr tai san dam bao cua mot ben khac (xem muc 5.16 cua Thuyet minh bao cao tai chinh). iv. Gia tri hap 19 Bang thrai day trinh bay gia tri ghi s6 va gia tri hop 15' dm cac cong cu tai chinh dircec trinh bay trong bao cao tai chinh cua COng ty: Tai san tai chinh Cac khoan dau n6rn gia, den ngay dao han Gia tri ghi s6 Gia tri hap 19 31/12/218 1/1/218 31/12/218 1/1/ Phai thu khach hang Phai thu khac Tien va cac khoan twang throng tien Ng phai tra tai chinh Phai tra ngireri ban Chi phf phai tra Phai tra khac Cac khoan vay Gia tri hop 19 cua cac tai san va no phai tra tai chinh duvc phan anh theo gia tri ma cong Cl) tai chfnh co the duvc chuyen doi trong mot giao dich hien tai gicra cac ben tham gia, ngoai trir tru,o'ng hop bat buoc phai ban hoac thanh 19. Citing ty chin, danh gia lai cac tai san tai chfnh va no phai tra tai chinh theo gia tri hop 15' do ThOng 21/29/TT-BTC ngay 6 thang 11 nam 29 cua BO Tai Chinh cung nhu, cac quy dinh hien hanh china co Wang den cu the ye viec xac dinh gia tri hop 19. Vao ngay 1 thang 1 nam 218 va ngay 31 thang 12 nam 218, gia tri hop 19' dm tai san tai chinh va na phai tra tai chinh twang Ong v61 gia tri ghi s6 cua cac khoan muc nay. Ban Giam d6c cho reng gia tri hop 19 cua nhcrng tai san tai chfnh va no phai tra tai chinh nay khong c6 chenh lech trong yeti v61 gia tri ghi s6 cua chi:mg tai ngay ket thuc k5' ke toan. v. Phong ngira rui ro COng ty khong ap dung chfnh sach ke toan phong ngcra rui ro. 9. CAC THONG TN KHAC 9.1 Giao dich va s6 veri cac ben lien quan Cac ben lien quan vdri Citing ty bao gom: cac thanh vien quan 19' chu ch6t, cac Ca nhan CO lien quan v6,i cac thanh vier) quan 19 chu ch6t va cac ben lien quan khac Thu nh9p cua H6i d6ng Quan tit Ban Kiem spat va Ban Minn d6c Nam 218 Nam 217 Wang, thiyerng

76 CONC TY CO PHAN CAP NUCC THU DUC SO 8, Duerng KhOng TCF, Phvo'ng Binh Tho, Quan Thu THUYET MNH BAO CAO TA CHiNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Thanh pho HO Chi Minh Ban thuyet minh nay la mot bt) phan khong th4 tach nyi Clugc doc cung volcac bao cao tai chinh Binh Giao dich va s6 vol cac ben lien quan khac Trong nam, Cong ty co phat sinh nghiep vu chu yeu vai cac cong ty co lien quan nhu' sau: Ben lien quan N6i dung nghiep vy T6ng C6ng ty Cap!mac Sai Gon TNHH M6t thanh vien Mua si nu,c5,c sach Mua si nu'&c sach 1)6 sung theo do'n gia mua tam tinh Mua vat tu' Thue tai san Chi phi lai vay Chia co tu'c Cung cep dich vu Khac Nam Nam Cong ty Co phan Cap wen Trung An Cho mu'oen vat tu' Cong ty Co phan Ca khi Cong trinh Cap nun9c Nhan cung cep dich vu tan trang OHN) Nhan cung cep dich vu ( ) XDCB Ban hang Cong ty Co phan Co, Dien Lanh Chia co tu'c Citing ty Co phan Cong trinh Giao thong Cong Chanh Ban hang Cung cep dich vu ,4 Cong ty Co phan Tu' van Giao thong Cong Chanh Col Nhan cung cep dich vu C Cong ty Co phan Cap nutrc Nha Be Mua &tong chai S6 du, veri cac ben lien quan: KitiO - tp Ben lien quan N6i dung nghiep vy 31/12/218 1/1/218 TOng Cling ty Cap wen Sai Gaon - TNHH M6t thanh vien Phai thu ngen han cua khach hang Tra tru,o,c cho ngu,ai ban 5.. Phai thu khac Phai tra ngt.ro,i ban ngen han Phai tra ngird'i ban dai hpn Chi phi phai tra ngen han Vay dai han den han tra Vay Pal han

77 li CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DU'C SO 8, Outeng Khong TV, Phixerng Binh Tho, Quan Thu Dt:pc, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho narn tai chinh kat thuc vao ngay 31 thang 12 narn Ban thuyet minh nay la mot be) phan khong th4 tech reyi cluvc doc cung v&i cac bac cao tai chinh dinh kern Ben lien quan N6i dung nghiep vu 31/12/218 1/1/218 C6ng ty Co phin Tu, vin Xay dung Cap nu,ac Tra trutec cho ngu,61 ban Cong ty CO phan Ca khi Cong trinh Cip nu,ac Phai tra ngu,61 ban ngan han O 111 Cong ty Co phin Cip nunfrc Nha Be Phai tra nguvi ban ngan han C6ng ty Co phin Tu, yin Giao th6ng C6ng Chanh Phai tra ngithi ban ngan han Cong ty CO phin Cong trinh Giao th6ng Cling Chanh Phai tra ngan han khac Bao cao b6 phan Thong tin b phan duvc trinh bay theo linh vu,c kinh doanh va khu \fix die y. Bac cao b phan chinh yeu la theo linh vu'c kinh doanh du'a tren ca cau to chipc va quan ly noi!do va he thong Bac cao tai chinh not b cue C6ng ty do cac hoat dong kinh doanh cua C6ng ty duvc to chi:pc va quan ly theo tinh chat cua san pham va dich vu do rui ro va ty suet sinh lei cua C6ng ty bi tac Ong chi yeu beri nhirng khac brat ye san pharn va dich vu C6ng ty cung cep Thong tin y6 linh viyc kinh doanh COng ty có cac linh vu,c kinh doanh chinh sau: - LTnh cung cep nuqfpc sach - LTnh vcpc: On clang ha nuvc va dich vu khac Thong tin ve ket qua kinh doanh, tai san co Binh va cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chi phi gn khong bang ben cua b phan theo link vu'c kinh doanh cua COng ty nhu' sau: Nam 218 Doanh thu ban hang va cung cep dich vu Gam trip doanh thu DT thuan ban hang, cung cap dich vu To ben ngoai DT thuan ban hang, cung cep dich vu giiya cac b phan Tong DT thuan ve ban hang va cung cep dich vu Gia von hang ban theo b phan Lai gop theo b phan Cac chi phi khong phan!do theo b phan Lgi nhuan tip hoat Ong kinh doanh Doanh thu hoat Ong tai chinh Chi phi hoat dc)ng tai chinh Thu nhap khac Chi phi khac Chi phi thu thu nhap doanh nghiep hien hanh Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai Lai nhuan sau thug thu nhap doanh nghiep Cung cap win sach ( ) ( ) Gin dong 1,6 nuac va dich vu khac ( ) ( ) C6ng ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 'G P 41L ri 1 ac 1 4

78 CONG TY CO PHAN CAP NU'O'C THU DlYC SO 8, Dirttrig KhOng Tip, Phu,Ong Binh Tho, Qudn Thu DO,c, Thanh pho HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot b phan kh6ng the tach rth Cluvrc 619c cring v61 cac bao car) tai chinh dnh kern. Cung cap nudec sach Gin diing ho va dich vy khac Nam 217 DT thudn ban hang, cung cap dich vu ra ben ngoai DT thudn ban hang, cung cap dich vu gicra cac b phdn Tong DT thudn ye ban hang va cung cap dich vu Gia von hang ban theo b phdn ( ) ( ) ( ) Lai gop theo bo phan Cac chi phi khong phan bo theo b phdn ( ) Lcyi nhudn tip hoat dong kinh doanh Doanh thu host dong tai chinh Chi phi hopt Ong tai chinh ( ) Thu nhdp khac Chi phi khac ( ) Chi phi thue thu nhdp doanh nghiep hien hanh ( ) Chi phi thue thu nhdp doanh nghiep hodn lai Lod nhuan sau thui thu nhap doanh nghi4p Thong tin v6 khu vwc dia 19 Toan 13 hoat (Ring cua Cong ty chi dien ra tren lanh tho Viet Nam. 9.3 Di4u chinh h6i t6 SO du' cuoi nam tren bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thoc ngay 31 thang 12 nam 217 da ap dung hoi to va duvc trinh bay lai theo Thong bao so 14/TB-KV V ngay 8/1/219 dm Kiem toan Nha Nu'&c, COng van so 332/TCT-HDTV ngay 21/1/219 va Cong van so 266/TCT- KTTC ngay 24/1/219 ciia TOng COng ty CA) Nulfrc Sai Gem - TNHH MTV ye viac thu,c hien kien nghi Kiem toan Nha nu,&c, COng ty trinh bay lai cac s6 lieu cila k9 tuft theo ket ludn nay. Viec trinh bay ai den den so du' ddu nam tren bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thoc ngay 31 thang 12 nam 218 duvc trinh bay lai nhu' sau: COng BANG CAN DO KE TOAN CH TEU Ma so 31/12/217 So liou cid phat hanh 1/1/218 S6 liou trinh bay ai Thay d6i thuin 1. Phai thu nggn han dia khach hang Phai thu ngan han khac Tai san co dinh hcru hinh Nguyen gia Gia tri hao mon lug ke (*) 223 ( ) ( ) ( ) 3. Thue va cac khoan phai nop Nha n Len 5. Chi phi phai tra ngan han (35..) 11. Lcyi nhudn sau thue chiya phan phoi Lai nhudn sau thue chu'a phan phoi 421a lay kb kje turbo Lbei nhugn sau thue chtra phan phoi ky nay 421b

79 CONG TY CO PHAN CAP NtO'C THU DU'C SO 8, &pang KhOng Phuang Binh Tho, Quan Thu Dire, Thanh ph6 HO Chi Minh THUYET MNH BAO CAO TA CHNH Cho nam tai chfnh ket thoc vao ngay 31 thang 12 nam 218 Ban thuyet minh nay la mot bt, phan khong the tach ren dopy Cloc cung vett cac bao cao tai chinh Binh kern. BAO CAO KET QUA HOAT DQNG KNH DOANH CH TEU Ma so Nam 217 S6 lieu da. phat hanh Nam 217 S6 lieu trinh bay ai Thay d6i thuan Doanh thu ban hang va cung cap dich vu Chi phi ban hang ( ) Chi phf quan j( doanh nghiep Chi phi khac ( ) TOng o'i nhuan ke toan tuft thus Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hien hanh Chi phi thus thu nhap doanh nghiep 52 hoan ai Lai nhuan sau thus thu nhap doanh nghiep BAO CAO CH TEU CHUYEN TEN TE Ma so Nam 217 Nam 217 SO lieu cid phat So lieu trinh Thay d6i thuan hanh bay ai 1. Lai nhuan trutec thus Khau hao tai san co dinh va BDSDT (Tang)/ Gam cac khoan phai thu ( ) - Tang/ (Giam) cac khoan phai tra (khang ke iai vay phai tra, thus thu nhap doanh nghiep phai nap) 11 ( ) ( ) ( ) 9.4 Cac su' kien phat sinh sau ngay Wit thtic kjf C6 toan KhOng CO sty kien quan trong nao phat sinh sau ngay ket thuc kji ke toan (ngay 31 thang 12 nam 218) cho den thai diem lap Bao cao nay, yeu cau phai dieu chinh so lieu hoac cong b6 trong Bao cao tai chinh. 9.5 Th6ng tin khac Tai ngay 31 thang 12 nam 218, Citing ty CO ng ngan han an han tai san ngan han vol so tien la (tai ngay 1 thang 1 nam 218 la ). Tuy nhien, cac khoan nq ngan han tai ngay nay chi yeu la khoan no do mua si nulfrc sach, vat tu', tai san co dinh va khoan vay dai han den han tra tir Cang ty me la TOng Cang ty Cap nutec Sai Gan - TNHH Mat thanh vien. Ban Giam d6c Cang ty xac dinh d la cac khoan na phai tra phat sinh trong qua trinh hoat clang kinh doanh thuang xuyen NGUYEN TH NGQC LANH NGUYEN TH NGQC HANH Ngtrai lap biiu Ki toan trwang HU'A TRONG NGH Gam d6c Tp. HO Chi Minh, ngay 22 thang 3 nam

80 CONG TY CO PHAN CAP NUOC THU DUC (TDW) S6 8 Khong D, P. Binh Thu, Q. Thii Dire, TP.HCM ma so thud : MAu so B3-DN (Ban hanh theo Thong to so 2/214/TT-BTC ngay 22/12/214 dm BO Tai Chinh) BAO CAO LUAU CHUYEN TEN TE (Theo Phucmg phap truc titp) Ky ke toan nam ket tit& vao ngay 31 thing 12 nam 218 Dan vi Tinh: Diin2 Viet nam THUYET CH TEU NA SO MNH NAM NAY NAM TRVOC LUU CHUYEN TEN TU. HOAT DONG KNH DOANH 1. Tien thu ban hang, cung cap Bich vu va doanh thu khac Tien chi tra ngutri cung cap hang h6a, djch vu 2 ( ) ( ) 3. Tien chi tra cho ngtrai lao d'ong 3 ( ) ( ) 4. Tien chi tra lai vay 4 ( ) ( ) 5. Tien chi nap thud thu nhap doanh nghiep 5 ( ) ( ) 6. Tien thu chic tir host O'ng kinh doanh Tien chi chic tir hoot Ong kinh doanh 7 ( ) ( ) Lieu ch-4-rlen tien thudn tie how dong min milit, kinh doanh LLU'U CHUYEN TEN TU. HOAT DONG DA U TU. 1. Tien chi de mua situ, xay dung TSCD va CAC tai san dai hp khic 2. Tien thu tit thanh ljf, nhucmg ban TSCD va cac tai san dai hp khic 21 ( ) ( ) Tien chi cho vay, mua cac cong cu nq dm don vj khic 23 ( ) ( ) 4. Tien thu hoi cho vay, ban lai cac cong cu ng cna don vi khfic 5. Tien thu lai cho vay, di tirc va lqi nhuan duqc chic 1,1171 chttyn tidn thuan tie hogt dong Au ttr ( ) ( ) "um 111.1Afli CHUYEN TEN Tii. HOAT DONG TA CHNH 1. Tien thu tir di vay Tien chi tra no gec vay 34 ( ) ( ) 3. CO tire, 1 nhuan Mt tra cho chi' set hu 36 ( ) ( ) Luu chuyin tan thuan tit hogt d'ong tai chinh 4 ( ) Urn chuyin tan than trong 1 ( ) Tien va twang throng tien du kjr Tien va twang throng tien etiiii 14 (7 = ) Ngiroi 1() bieu ke toan truvng TP. H6 ngay 22 thing 3 nam 219 Nguyen Thi Ngoc Lanh en Thi Ng9c ung Nghi

81 ) CO 4.,. to 2(-) o, c, a, 1:-. o tok,, t. P.':,, o g co pv teot 6 ra. 4. g Po-o-.' cs. R....,, PV. cva,,.. G :. G 5 B.. o Jo ~~=. CO p ) or co. P ''. N.) g, ts.) CD,--. l''... Ks cn. it a:.-+ & C) o.,.,, co),, c,,, X', an cro g. =--,.." o o =' = rio,.. K - cn c-c,, CP (...,, ---. G < S.. r. ; 12. ts.) CO til,- ill, o Pa, o>, a'.=. O c) ;=.. - t.-..s. s se s s sz 'et --s. kis.). (Po 1. =.2,c) '-<- O 14,,, a a 4.. g bx t 8 O cr 5. r...) a ). 5'2 = g.1:: ao = 121., ch, ra, CQ o ' CrQ cry. C. 5' ae cr 1.1,1"l J, - Giarn _ gia hang _ ban - Hang ban bj tra lai Doanh thu than (1=1-3) Gia v6n hang ban s 6. Doanh thu host dong tai chinh Chi phi tai chinh - Trong da: LBi vay phcii tra Chi phf ban hang 11L1 V, V, AlVrl //V V AV/ Chi tieu (A) Doanh thu ban fling vu cung cmp djch vu Cac khoan giam trir doanh thu 'Tr %4 ib ly MA s6 1: C, C, NJ O, N.) S.) N t's4 A 1,4 A/VA,... A t Thaye a S L., cr S6 BAO CAO CUA CONG TY mini' NAM NAY NAM TRU& (C) (1) (2) CA 4 ia) -4 t Sif) BAO CAO CEA KEM TOAN NAM NAY...1 (3) Le s a.1:.. i.i..) NAM THU.& (4) , LA --.1 LA b.. L..) it :.,_. NAM NAY (5) = (3) - (1)..-. co co O :4 Lki ( ) ( ) ( ) V oi.-. i..n NJ CHENH LOCH 41. VD NAM TRU& (6) = (4)- (2) P 4 NO tol , NO CH 41 O C> C> Cr, tv ip's til l.) Lo L.) 4...)..., NGUYEN NHAN 7) - Dieu chinh h6i t s6 ligu nam 217: Doanh thu tien nuacb6 sung dm 21 lchach hang: d6ng - Dieu chinh giam cic but town phi h6i t6: d6ng. Di6u chinh giam doanh thu tai chinh do tam tinh th4a lai du thu: d6ng - Di6u chinh h6i t6 s6 lieu nilm 217: chi phi lap dat Data logger den - Dieu chinh giam cac but town phi h6i t d6ng va giam chi phi cong cu d%ing cy do phan b6 thira: d6ng.,... 7, * M. S.

82 9. Chi phi quart 1j, doanh nghiep 1. Lcri nhu#n than tar hoat Ong kinh doanh 13=2+(21-22)-(24+25) Thu 'that) khac 12. Chi phi khac Chi tieu 13. Lid - nhuan - kink (4=31-32) 14. Ting lqi nhu#n ke twin &irk thud (5=3+4) 15. Chi phi thud TNDN hien hinh (2%) - Thud TNDN dupc mien giam tru - Thud TNDN ph& neip (1%*5%) - Thud TNDN. phcii n'op (1%). - Thud TNDN phai Op (2%) - Thud TNDN phcii nqp bd sung plant 217 dieu chinh theo kiln nghi KTNN 17. Lqi nhu#n sau thug (6=5-51) -1 ) 7 N) CO,z,,., '",,,, 14,41... ril LW 1.4,,, /1 co U1., ON,-1 L s."... en!,. 1 S6 BAO cao CUA CONG TY NAM NAY,...i se N ON 1.k A 14 t.t. LW LP cot A. ON CO us b.) ".1 " ON 1...) L.).,.C.7% Ui b N 14 L.] e, U N ts A CA lit NAM THU.& o... SZ1 :::2, 1..., Cho 9...b :'-'11 e. -4 b ' SO BAO CAO CUA KEM TOAN NAM NAY...) ON t A :4. 4'; --.1 C) Lil W CJ1 NO be , b % W ;A:) o c O NAM TRRC T b.. A..1 V.,...) C.J ;C 'JO, O 1.1., t... N boy t''''" to%) % i \ ( ) ( ) ( ) 1 ( ) 1 t4!a -4 to...1 :4 14.,...,... N i CHENH LtCH NGUYEN NHAN NAM NAY NAM TRUlk (5) = (3) - (1) (6) = (4)- (2) - Dieu chinh hoi to so 14tinam 217:.7.:, C N L, i4,..".. ` ( ) C:. 14 ON CD u., ON 1.4 4, bo %,.., LA..-. i.j L..,... ;:i.. V, mi E., P -4 ON.P. rte e:, 14 La va is,.. U1 i, ( ) 1...) c, :-.4 V 1." st, U CD ding. - Dieu chinh giam cac but town phi hei te ding va dieu chinh giitm chi phi do hash Wan sai tai khoan ding... - Dieu chinh h6i t6 so li>ru nam 217: dog, Phi nop chfun do 1Ctp ter khai thug TNDN tth sung nam 217: d6ng - Dieu chinh giam cac but town phi th: ding. - Dieu chinh h6i t6 s6 liiru nam 217 lam loi nhuan truck thug tang long. - Ring hop cac dieu chinh cac so lieu trong nam 218 tren lam loi nhuen truerc thug giam d6ng Dieu chinh h6i t6 s6 nam 217: dung. - Dieu chinh giam cac but town phi hei th: eking; Thud TNDN phai nop be sung nam 218 do anh huong cac but tan diet' chinh tren: dung. Thug TNDN uu dai b6 sung nam 218 do anh hue:mg cac but town dieu chinh tren: ding M) P..' 1/4 4 \ A

83 i Cfic chotin ttrcmg duong tien P 1 ti)) a F W' 1. Diu tin nam gift den ngay dao hair. Cic khoin phai thu ngin hnn 1. Phai thu ngin han cfra khich hang 2. Tra tnroc cho ngutri bin nein han 3. Phai thu ngan hair khac 4. Dv phong ph& thu ngin hair kh6 del (*) V. Hang ten kho 1. Hang tan kho 2. Dv phong giam gia hang tan kho (*) V. Tai sin ngin hen khic 1. Chi phi tra tnrerc ngan hart 2. Thue GTGT ducrc khau tnh 3. Thue vi cac khoan khic phiti thu NN B - TA SAN DA HAN (2= (H ). Cic khoin phii thu dii hon P "g.. Pe.., ON. Ob. 1. TSCD hftu hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon lily ke (*) 2. TSCD v6 hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon lcry ke (*) 5 t11 ON. A - TA SAN NGAN HAN ( ). Tan va cic khoin twang throng tiro Ob.) PP P. Chi tieu. SX, 6 OW Z = r co., ::: i 1.6 O.,..6 - N). i C.) CD 1. N W W t.4.4 C..).4 D a. ) r.6 "'..,., 4,". `"6' to) 4)... A. U V O..6 OP- 1-6 LA.. - t,..).. U. t..3 lt.) -a, N).6 co N) N.) - N N) co N) N) C..) NJ C..) ) t...)...) V C..1 h) N./, 1...),... 2" b.) 5 SO BAO CAO CUA CCNG TY 31/12/218 t ML CA. -. LA ( g ,..., t..) va N.) --) lo) to) tal g ko Nat ( ) ,...,.'''' A en L. ON ON LP) N.) N).--,..., 4=, L., U. ) fara N) E. 1 Ps 1. c N.) LA L./... t...)., P t bs N C.) [ ' to) ,...,,D...7 b., r 1/1/218 rs 's) 8... i b OS Li t... ṙ.., 4) 4.) Ne to.) LA 4D ( ) ( ) LA bo :1''' 1. - ( ) SO BAO CAO C DA KEM TOAN.6 CA 1, P i.../ ( ) L.) Us) - L..) 6 P Cr, 6._,, r toi.6... b.) v, :,.. t...1 \ ( ) LA - ' -.4 g t"' -. = g* & O 1..) A a.... LA. s. J iii -a : A. L..) N) Ps -a C)...) N n L..)... tol..., it 5 Zt, -a :. :, cy, 8 P E-4,1 Cf% S", CA NA... 8 _ b.c) b ---.1, ( ) ,..., L. bo L.. LA i3, O ( ) LA 4 8 sc. ' ''' so F. ( ) 31/12/218 (5) = (3) - (1)..:. p 7..; oo t 4 oo La s.c. cittrai LCCH oo P LA it,. r t LA. w L.)., ( ), 1. L. S Z-1 J, P A i:). C) a, 5 o %...'. - Cts,3...i...1., _ o C.) ) to)., N N) U.) LA N as to.) - Dieu chinh hed t6 nam 217, trinh bay lei s6 du dim tram: lam nguyen gia TSCD tang deng, hao ( ) mon lily ke tang deng NGUYEN NHAN ',:a Dieu chinh hei t6 nam 217 larn se du dau nam cart khoin phai thu khich hang tang ang - Dieu chinh giam phai thu khic do tam tinh thira lei du thu: &mg. - Dieu chinh hei t6 nam 217, trinh bay lai s6 du dau nam: lam phai thu Uric tang ang - Dieu chinh chi phi tra truac ngan han do phin loci lei tar ngin han sang dai han: deng. OM ; J' S. CP

84 S i-i r.: 12.6 :16 CL n = 7.:,.. n ; = "i.. V. li sin db dang dal han 1. Chi phi xay dung co ban do dang V. Diu fir di chink dal han i F ro. 1. Chi phi tra trubc dai han TONG CQNG TA SAN (271+2) o 42. to,.--- O' O.--, o un O t.5 i t. ee SO BAO CAO CUA CONG TY..).6,, a,... z..., < /1/218.Ni CA ) & to, o to,.., to CA,42 S6 BAO CAO CUA KEM TOAN C " e)... V '-' W CA ti ;.. FA b.),... o O -.a 1/1/218 1: O S t...) A 31/12/ ' ON...1 ;21 1: (913.21) r i en x 1/1/218 (6) = (4)- (2) o cz, '.:::, L- z <1 1. PhOi tra nguai ban nein han t4 z 4 3. Thud va cac khoan phai nop Nha nuac 4. Phiti tra nguai lao ding u, n a: 6. Ph& tra ndin khac :-.1 to A<,.. o 8. DV phong phai tri nglin hat 9. Quy khen thuang, ph& lqi P c,,.. e, s 4 9: 9 a 1:1 g a = 42 p N. KO z.ct,.. e.: er es C - Nq PHA TRA (3=31+33) 1. N) Phil m E tra ngtrai 2, -. ban dai han a. r rt. C) n - t., 3. Vay va nq thue tai chinh did hart wt.., 6... t,4 := 6.66 g,..., ,..., 'Z: i,.-.. V,.. - 1,.., , N.) 1-.1,..., ts) F.,...),...).., NGUYEN NHAN - Dieu chinh chi phi tra tuft ngin han do phan loci 1 i tir ngitn han sang dai hart: ding va dieu chinh tang do phan thira ding ,..., o,..,.--,..., -4,..., oo 4 L' :4 r.; ; i, t os,c),-. ts.) :. -. :P. cp to C. 1- N Lo U s..) A a La Fed prt g. i4cm 8 N.) - to (...) N).4. N) 4 N.) l Lit W P N) A) U.) N l...) -4 LW to. sa) i-6.1 ON ) ir CC CA 1-, cr, i7,.o. LA ts.) Li, N -4 :1=' A CO -4. t...) A L N.) :-.1 :4:' :-.1 W N2 '. :.. Vs Au ' ( ).. 1,... 4., LA la.--.. O t A ta g..., b)., La N N ON i,..) ON tii,...) LA - - Dieu chinh hei t6 Mini 217 lam sti dau nam tang ding: thud' GTGT phai nop tang ding, Thud' TNDN phai nop tang ding, Phi BVMT tang ding, lien thue dat ding, phi chant nop ding - S3 cued nam tang ding: Thus TNDN phai nop nam 218: ding, Phi chain nop: ding Dieu chinh t6 nam 217 lam si du diu nam chi phi phai tra ngin hat giam 35.. ding Dieu chinh earn qu9 ph& lqi do hash toan sai tai choin ding

85 to Chi tieu la. D -VONCHU SOSU HCf (4=41+43) p. Von chti sec him 1. Win gop cua chi) so hau - C6 phieu phi) thong co quyen bieu quy& 2. Quy dau to phat (Tien 3. Lqi nhuan sau thud' chua phan ph6i - LNST chua phan phoi luy kt den cu6i kj, truck - LNST chtra phan ph6i lcy nay. Ngu6n kinh phi va quy khfic TONG CQNG NGUON VON (44=3+4) r) F. c r..-; F. Dieu chinh cho cac khan: -!Chau hao TSCD va BDSDT - Cac khoan do phong - Lai, 16 tir host deng dl to C... m., 4ot 4 w Cr,,, - Chi phi lai vay 9-3. LUJ CHUYEN TEN TE HOAT DQNG KE NH DOANH 1. Lqi nhu4n try& thud': 1 -. NJ N4 57:.. C w. CO.... gal A oah. 6 A w, o,,,. w 41. ow N.4,. Co A (44 O' A 444 ON 1 LA W O. f ),... L,-- El., Et. 4 er 2,..' SO BAO CAO CUA CONG TY (.4 wo..., k (..., Ch '... lto 6 U 6 i 1 izi o 1 =. ao...) P 6 co co NJ so 'co, NAM NAY 6 co 6 9 co 6 co b co 6 L cc, c) b N U O ro SO BAO CAO CUA CONG TY ( ) /1/218 U Ow) Loa ON as Z. a -,.; U. b co 6 co 6 co co co. b 6 co eao LA P 6 C::, co so mmk NAM TREOC... L ut so co , i,..).a.. N b,....7; SO BAO CAO CUA MEM TOAN SO BAO CAO CUA KEM TOAN co cn 31/12/218 U o 6 b co co 'co co co U. b 6 co b co co 'co co co NAM NAY l..) i, Co4.."41 co ( ) oo U,-. o -, o.....z. b NAM TRU& w :44 a,-, o oo NJ co p 6 co co i J A N41 6 co 6 oo U. co co p co co co b c...) Oa U. O 6 c) co O 6 co O O V U..., ow.i.., A. G NAM NAY moi w to,/ CHENH LECH 31/12/218 (5) = (3) - (1) \ A.L ( ) ow C-4> CHENH LECH.... as,, V, N4 NJ a ,..., N CZ mt NAM TRU'OC (6) = (4)- (2) Dieu chinh hoi to s6 lieu nam 217 lam lqi nhuan tram thud' tang dong Tong hop cac dieu chinh cac s6 lieu trong nam 218 ten lam lqi nhuan Mr& thud' giam dong. (.4 W 44. a pl (6) = (4)- (2) i O CD O Ca O--4 NGUYEN NHAN Dieu chinh tang do xac djnh lai thud' TNDN uu dai nam Dieu chinh hoi t6 s6 lieu nam 2 17: Lqi Milan chua phan ph6i tang citing - Lqi nhuan chua phan ph6i nam 218 sau dieu chinh tang: den NGUYEN NHAN Dieu chinh h6i to nam 217 chi phi khan hao: dong, dong thqi ghi giam chi phi khati hao trong nam 218. '." Dieu chinh giam doanh thu tai chinh do tam tinh thira lai do thu: &mg. T 7C C-4 c, ms cn\r:. 11 & A

86 3. Lqi nhu(in tir hoat dung kinh doanh Om* thay doi yen inn Ong D. LAJ CHUYEN TEN Ti! BOAT EKNG DA 1. Tien chi de mua sern, xay chrng TSCD va cac tai san dai hon khic 3. Tien chi cho vay, mua cac cong cu nq cila don vj khic 4. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu nq cila don vj khic 5. Tien thu lai cho vay, c6 tirc vilqi nhudn duoc chia Lw chuyen tien thutin tir hoot dung dau hr H. LU1J CHUAN TEN Tif BOAT BONG TA CH -) -' h) -i!,-, n - Tang, giam cac khoan phai thu - (Q qs. 5" - Tang, giam cac khoan phii tra (khong ke lai vay phili tra, thug thu nh p phai Op) - Tang giam chi phi tra troac r _ Tien lai vay tra - Thue thu nhap doanh nghiep da n p - Tien chi khic t* hoot dong kinh doanh Lino chuyin tan than tar host dong san auk, kinh doanh a... ti g - Chi heti,._ (7,.. P #. 11.f) g. B. * a.. Et n 2 Liru chuyin tan than dr hoot d ng tai chinh 4 Liru chuyin tan than trong 4, ( ) 'E.6 '''.. 4,7 =3 S C> * t,..) t...) t...) inok..1: ),..., O-41 U1 N.) -.1 l...) t.i.) O l...) ) ON.i B F ,12. '...' FG SO BAO CAO CCU CONG TY NAM NAY --.1 it.. o in t..., 57' --.1 N ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) A r r.> , ( ) A.) UN 1. oo NJ, ( ) ( ) ( ) A z.ro o 9 <=, c>.-- 61,--.!'4 ( ) -.1.) - cr, ( ) ( ) ( ) to CA c/n -4 - t: ( ) cr, LA is. A. oo is..) 1,-) ( ) n,... t..) (./1,:,.4 1 ;.., e _... VD in tv ---) al. t.o. O'. 4> til k),..., V) :-4 O 1 4 '. C E).,.. kwr,.. C ] (J1 CA LA 44 SO BAO CAO Cl rja KEM TORN..1` NAM NAY "4 3 t..) P in.o. z c> C) '. L.) -. v..., ( ) Cts -4 La CN ( ), i,..) V 1, :a V:, '. 1.4 V:, 1,4 bs P L..) ---, , b P o C b co ( ) ( ) ( ) (A) tn P CT 8 ( ).,,...1 CA (. O ; n tle ' '4 ta LA b..) N '"B, ( ) to ir X g ( ) ( ) ( ) U % V:, in NJ 14 LA C'.,. Ln.1 Lo 1,4 ' tn x...) ( ) LA EN... S., : 3 g i...n co C W Le " 1-. v r),7., i.11 -_,..., (...)..-, NAM NAY (5) = (3) - (1) NL - La , , t...1 c", ts.> ::. & O w t. a N) t., c 9 O 4 o o > O o o c> o o o o o o ^t11 n L-'.. = NAM TRU'OC (6) = (4)- (2) X j... $ i., CA am Xem nguyen nhan oua ma s va ( ) and s6 136 cua Bang can deli ke toan Xem nguyen nhan dm ma se. 313 va ( ) ma so 3 15 dm Bang can dei ke toan C) z 2 - Dieu chinh chi phi tra tnrac ngan han do phan loci lai tit ngen hon sang dai han: deng. Dieu chinh do trinh bay tau dong tier lai vay da tra. Dieu chinh do trinh bay thieu dong tier chi khific tir hoot Ong kinh doanh..77 c

87 3 s, k k :z P 4: co co co z Z a Z,... J a z,.. 5, Z Dieu chinh do trinh bay thieu clang tan lai vay da nit. Dieu chinh do trinh bay thieu deng tien lai vay da tra. w. too :-..- d =" d d t' r4 rt rp..., = :1,, d r a :." g': 7i go- % r :::i 5,.zi s- S). g te. t., a 4* -, t : r-. g. w g. : a -3.2 :P. = "."3 B.!-^ 5- H,14, t.. -''' 5 fi 3 n, E. 5 g E. - = c2 c) g t 2'. gs. a t, 2 a... g. 5' P ''' ' rt g.- : _ 9. 5 K 4 g Ft = m.g. < -cs 5. co. N : = " ) E.....,1. Chi tau Tan vit twang dircrng tien diu kt Anh huong cua thay dei tjf gia hei doai quy ngoai te Tien vi twang dircrng tien cuoi 14 ( ) Chi tieu. z ge 8 =. =- - ;, '-.3,-- m "a c-d.6-- p_ t 'Er,. 8" 8 ra, 1.13 a ot9 PN- cro 7. a- g, H c, g E' a N' E. 8, a: e 1:a. - 4:: cc 8 'tit a N>.4 w.2 'Q,:. 3 < P (") C a = tic,...). t...) -. n z 1... s.... x - "Fg... _ ODD X OS CD CP,...a --3.) 12.. ) O2 s z a 2. - to 4 t4.,.. i;., :,... O J... er E et B... C n..,o 8 i -.l a',... (..), \ '7i5 :o. ' b.. -, So BAO CAO CUA LONG TY NAM NAY NAM TRUOC.T. 'CA?ce CZ A ps... N :...) t -..., BAO CAO LT CHUYEN TEN TE THEO PHANG PHAP TRUC TEP SO BAO CAO CUA LONG TY NAM NAY Le 1=... (4) --.1 C 4:. (...) LA t..n SO bs LA -4 C... CD b P p c, CD 4,... r... " ' ' t..3 it ts.) P....- A. A Lit :p. N N -.3 :4.o. %.c).-., C.) N k) as so i.i, o C> CiS p A N.) N is.) az 44. N Os ti, t...) b C n :- s.) s'a Sol ta 'co., ``., 4". C, SO i h) CD VD po OS (4., --. A Va ON!'"" :-.),'4,, - s;,... 3 NAM TRUOC -4 st U t ( ) ( )1 ( ) ( ) ( ) ( ) t4is.) S ,... to OS N' Z as : 1, '..s 1.M so i.il A iv r...> ON 6 :P..-. O, ( ) SO BAO CAO Cl DA KM TOAN NAM NAY vaiw TRUOC 1 CA C>, A 4, A NAM NAY ( ) ( )].77' tc Se c> os... ".4.) 4o cfs as ( ) ( ) ( ) ( ) b 6 c> c> b A. A,so ti ob O >1 ' t",-,2 E DA KEM TOAN NAM TRUOC 7: ( ) ( )1 i...) '.4) l.% O S 1/4 ui p....,... : ` c) -4 Os i...) oo C o SC) LA..., ( ) ( ) ( ) ts.) is.) (.3 6, an ".o. OS --.. ' so '"3 N 9 A t...:, cot : co L ft La st 'a NAM NAY w.. 1:il ii ua Thi P,, '''' PP NAM NAY 1.: ( ). La :a No N :o r. n = O c) P P co P as O co c, co c) c, O as 1 NAM TRUOC 1 (6) = (4) - (2) t'" -TO A NAM TRUOC 1 (6) = (4)- (2)

88 n,.., e: = r.; CHUAN TEN Tif HO4T HONG 1 1.Tienthutilrdi vay 33 Tien chi trit nq gnic vay Tien chi tra nq thue thi chinh 35 C6 Kw, lqi nhu(in da tra cho CSH 36 Dew chuyln time thuan tit hog: ding tat 4 chin!: bra chuyin tan thun trong kj 5 ( ) Tian va Wong dining tien diu k3 6 Tien va ttrcrng dung tan cu6i 7 (7 = ) n F.... E el,... a"4 re.1 1 SO BAO CAO CUA CONG TY NAM NAY ( ) %..., Lo P Q, P ( ) r to ul %Co 1-L to to O co to b ON NAM THU.& bo N.) ( ) T ( )1 ( ) 1 ( ) ( ) t.+ 1.3, L. oo oo o, S6 BAO CAO cua KEM TOAN NAM NAY -4 L VA ':,1" be ( ) 1... w t,1 La to c) sit co G NAM TRJOC L.) oo ~ u a on w bs ti, co o p O to NAM NAY (5) = (3) - (1) CHENH LECH cz. NAM TRSOC (6) = (4)- (2) c:b NG UYEN NHAN..." rj / 14 * ci. 2.), TX

89 CONG TY CO PHAN CAP NU'OC THU DeC CONG HOA xa HO CHU NGA VE: T NAM MA CK: TDW DOc lap Dr do Hanh phtic S6: /CNTD-KTTC TP. Ha Chi Minh, ngay d thong 3 nom 219 V/v: giai trinh y kien nhan manh cna kiem toan dug.c trinh bay trong BCTC nom 218 cita Cong ty CP Cap Nu& ThY Diec Kinh - UY BAN CHUNG KHOAN NHA NU'OC - SO GAO DCH CHUNG KHOAN TP. HO CH MNH Trong boo coo tai chinh da duqc kie'm toan cho nom tai chinh c'et thiic ngay 31/12/218 phat hanh ngdy 22/3/219 dm Cong ty CP Cap Nuac Thu Dirc, Bao coo Kim toan d6c lap c6 neu van de can nhan manh: "Nhuc da neu tai muc 5.15 va 6.2 ctia Thuyet minh boo coo tai chinh, Trong gia van cung cap meat sgch nom 218, dai voi don gia mua si meat sgch tir Cong ty me la Tang Cong ty Cap meat sai Gon TNHH MOt thanh vien, Cong ty ghi nhan theo clan gia binh quan tam tinh la 5.11,4 clang/m3 (dun gia nom 217 la 5.8,81 dang/m3). Dan gia mua si ntroc sgch nay chu.a thew HOi dang quan tri Cong ty thong qua, do do Ket qua hoot dong kinh doanh cua Cong ty co the thay dai sau khi clan gia mua si meat sgch chew phe duyet chinh tha.c". Cong ty neu ra mot s6 nguyen nhan ma ki6m toan d6c lap duo ra van de nhan manh tren nhu sau: 1- Can cir cac nghi quy6t va cac cong van lien quan den don gia mua ban si nuac sach cua T6ng Cong ty Cap Nuac Sai Gan TNHH MTV: + Nghi guy& s6 63/NQ-TCT-HDTV ngdy 13/1/217 dm H6i d6ng thanh vien v'e don gia hap d6ng mua si nuac sach nom 217 gifra T6ng Cong ty va Cong ty CP Cap Nu& Thu Dirc. + Cong van s6 117/TCT-HDTV ngay 16/11/217 v/v don gia hap d6ng mua ban si nuac sach giira T6ng Cong ty va Cong ty CP Cap Nu6c Thu Dim o7 4:)* + Cong van s6 6255/TCT-KDDVKH ngay 16/11/217 v6' hap d6ng mua si nuac s co NA, vai Cong ty CP Cap Nu& Duc gui UBND TP. H6 Chi Minh. CAP Nue1 /4 + Cong van s6 133/TCT-HDTV ngay 26/12/217 v/v don gia hap dong mua ban nuac sach giita T6ng Cong ty va Cong ty CP Cap Nuac Thia + Cong van s6 219/TCT-HDTV ngay 27/6/218 v/v don gia hap d6ng mua ban si nuac sach nom 218 gifra T6ng Cong ty va Cong ty CP Cap Nu6c Thu Dirc. + C6ng van s6 2758/TCT-HDTV ngay 7/8/218 v/v ky ke't phu luc HD dil chinh don gia mua ban si nu6c sach gifta T6ng Cong ty va Cong ty CP Cap Nu6c Thu Duc. Tile Del 1/2

90 + Cong van s6 2987/TCT-HDTV ngay 21/8/218 v/v ky ke't phy lyc HD dil chinh dun gia mua ban si nuac sach nam 217 va nam 218 gifra T6ng Cong ty va Cong ty CP Cdp Nu& Thu Dfrc. Cac Nghi quye't va cong van cua H6i D6ng thanh vien T6ng Cong ty thyc hien tang gia ban si nuac sach d6i \fed Cong ty CP CA) Nu& Thu Dix tir 5.21,99 d6ng/m3 len gia 5.12,6 d6ng/m3 d'6i vai luting nuac khai thac tren tuye'n 6ng thu6c tai san cua Cong ty, d6i vai luting nuac khai thac tren tuyen 6ng thu6c tai san cua T6ng Cong ty bang 7% gia ban binh quail tai d6ng h6 do d'e'm luting nuac khai thac tren tai san cua T6ng Cong ty va don gia khuyen khich do san luting nuac tieu thy vuqt ke hoach nam 218: 4.544,15 d6ng/m3. T6ng Cong ty Cdp Nu& Sai GOn TNHH MTV la Cong ty me cua Cong ty CP Cdp Nu& Thu Dire, chi'em 51% von Chit sq huu. Hoat d6ng kinh doanh chinh cua Cong ty la cung dng nuac sach va T6ng Cong ty la nha phan phi san phdm duy nhat. 2- Can cir khoan 2 Dieu 162 Luet Doanh nghiep s6 68/214/QH13 va DiL le to chirc hoat dong cua Cong ty CP Cdp nuac Thu Dire: cac thanh vien H6i d6ng quail tri la nguqi dai dien von gap cua T6ng Cong ty la c6 &mg c6 lgi ich lien quan nen khong co quyen bieu quyet n6i dung ve hqp &Ong mua si nude sach 'lam 218. Do d6, ngoai 4 thanh vien H6i d6ng quan tri la nguai dai dien von gap cua T6ng Cong ty, con lai 2 thanh vien la dai dien von cua c6 clang khac chin th6ng nhdt nen chua c6 Nghi quye't H6i d6ng quan tri th6ng qua hqp d6ng mua ban si nuac sach nam 218. Ban Dieu hanh COng ty da nhieu ldn thirang thao nhung van de nay d6n nay van chua dal dirgc sir dong thudn va chu twang dieu chinh tang gia ban si nuac sach cua T6ng Cong ty van khong thay Mi. Do do, theo chudn myc ke toan ve nguyen tdc then trqng trong ding tac tai chinh ke toan, Cong ty CP Cdp Nude Thu Dire phai ghi nhdn gia mua si nuac sach nam 218 theo don gia binh quail tam tinh la 5.11,4 d6ng/m3 (gia binh quail cua ba dun gia neu tren). Viec dieu chinh don gia trong hqp d6ng mua ban si nuac sach neu tren lam gia von nuac sach nam 218 tang 7,87 ts, d6ng. Tran trong kinh bao. No'i nhon: - Nhu. tren; - Thu. ky HDQT (c1" biect); - Lu'u: VT, KTTC. Lanh 2/2