toàn cảnh ngân hàng 2019 niên giám ngân hàng toàn cảnh ngân hàng 2019 niên giám ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU VỀ CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Trong phần này,

Bản ghi

1 LỜI NÓI ĐẦU VỀ CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Trong phần này, Đặc san đăng tải BCTC tóm tắt của 25 ngân hàng TMCP, là những ngân hàng đã công bố BCTC (hợp nhất) năm 2018 đã kiểm toán trên website của mình. Các BCTC tóm tắt sau đây không bao gồm BCTC của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thông Việt Nam, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam, Ngân hàng Dầu khí Toàn cầu, Ngân hàng Đại Dương, Ngân hàng TMCP Bảo Việt, Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, Ngân hàng TMCP Đông Á, Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, Ngân hàng TMCP Quốc Dân, Ngân hàng TMCP An Bình, các ngân hàng 100% vốn nước ngoài và các ngân hàng liên. Theo đó, các số liệu tổng quan mà chúng tôi trình bày sau đây cũng chỉ dựa trên 25 BCTC này. Do chưa tập hợp đầy đủ các ngân hàng, nên các số liệu phân tích dưới đây không phản ánh tình hình hoạt động của cả hệ thống ngân hàng Việt Nam, nhưng chúng tôi hy vọng rằng, các kết quả tổng hợp sẽ cung cấp những giá trị nhất định cho quý bạn đọc. Tổng quan Vốn CSH Tổng tài sản LNST STT Tên viết tắt 2018 (tỷ đồng) So với năm 2017 (%) 2018 (tỷ đồng) So với năm 2017 (%) 2018 (tỷ đồng) So với năm 2017 (%) Trang 1 ACB , , , BacA Bank , , , BIDV , , , Eximbank , , , HDBank , , , Kienlong Bank , , , LienVietPostBank , , , MB , , , MSB , , , NamA Bank , , , OCB , , , PGBank , , , Sacombank , , , Saigonbank , , , SCB , , , SHB , , , Techcombank , , , TPBank , , , VIB , , , VietABank , , , VietBank , , , VietCapital Bank , , , Vietcombank , , , VietinBank , , , VPBank , , , Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu, trong đó bao gồm vốn điều lệ, là cơ sở và cũng là điều kiện để một NHTM xác định quy mô hoạt động của mình. Dù chiếm tỷ trọng nhỏ, thậm chí rất nhỏ trong Tổng tài sản của ngân hàng, nhưng vốn chủ sở hữu được ví như "tấm đệm" chống đỡ rủi ro, bảo vệ người gửi tiền/ký thác và các quỹ bảo hiểm tiền gửi. Vốn chủ sở hữu cũng góp phần quyết định tới hệ số an toàn vốn (CAR) của Ngân hàng, nhất là khi thời gian áp dụng Basel II (đầu năm 2020) đang cận kề. Những ngân hàng nào thực hiện trước thời hạn các quy định về CAR sẽ được Ngân hàng Nhà nước ưu tiên tăng trưởng tín dụng trong năm 2019 này. Do đó, áp lực tăng vốn đang đè nặng lên vai các nhà băng và trong năm 2018, đã có nhiều ngân hàng tăng vốn thành công, qua đó đạt chuẩn Basel II trước thời hạn. Tính đến cuối năm 2018, tổng vốn chủ sở hữu của 25 ngân hàng trong danh sách tập hợp của Đặc san này là tỷ đồng, tăng 18,24% so với cuối năm Trong đó, riêng 10 ngân hàng có vốn chủ sở hữu nhiều nhất chiếm 76,23% tổng vốn chủ sở hữu của 25 ngân hàng. Sau 2 năm VPBank giữ vị trí quán quân về tăng vốn chủ, năm 2018, vị trí này đã thuộc về Techcombank khi ngân hàng này tăng vốn chủ tới 92,28%, tương đương tăng tỷ đồng thông qua việc phát hành tăng vốn điều lệ hơn 200% (tăng tỷ đồng), từ tỷ đồng, lên tỷ đồng thông qua việc phát hành cổ phiếu từ nguồn vốn chủ sở hữu cho cổ đông, tỷ lệ 1:2. Các vị trí dẫn đầu trong Top 10 vẫn là những gương mặt cũ của năm trước, nhưng có nhiều sự thay đổi từ thứ 4 trở xuống. Theo đó, với việc tăng mạnh vốn điều lệ trong năm qua, Techcombank nhảy 2 bậc từ vị trí thứ 6 lên thứ 4, đẩy VPBank xuống thứ 5 và MB xuống thứ 6; Sacombank và ACB vẫn giữ vị trí của mình là thứ 7 và thứ 8, trong khi HDBank tăng 1 bậc, lấy vị trí thứ 9 của SCB; ba vị trí dẫn đầu vẫn là Vietinbank, Vietcombank và BIDV. Ngoài Techcombank, trong năm 2018 còn có thêm 13 ngân hàng tăng vốn là VPBank, TPBank, VIB, OCB, Vietbank, ACB... Trong đó, VPBank cũng có mức tăng mạnh 67%, từ tỷ đồng, lên tỷ đồng thông qua việc trả cổ tức năm 2017 bằng cổ phiếu, tỷ lệ 30,217% và tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, tỷ lệ 31,60%.

2 Nợ phải trả Cùng với Vốn chủ sở hữu, Nợ phải trả cũng là nguồn vốn quan trọng của ngân hàng thương mại, được hình thành thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân, từ nghiệp, từ các tổ chức tín dụng và vay từ Ngân hàng Nhà nước. Thông thường, ngân hàng nào có quy mô vốn chủ sở hữu càng lớn thì ngân hàng đó càng có điều kiện để (nhưng không nhất thiết) huy động thêm vốn vay, nợ nhằm phục vụ cho hoạt động kinh. Theo đó, dù có sự hoán đổi nhất định, song Top 10 những ngân hàng có tổng nợ phải trả nhiều nhất cũng bao gồm những ngân hàng có vốn chủ sở hữu nhiều nhất. Tổng nợ phải trả của 25 ngân hàng tính đến cuối năm 2018 là hơn 7,11 triệu tỷ đồng, tăng 9,83% so với năm Hệ số Vốn chủ sở hữu/nợ phải trả là một trong những thước đo về khả năng thanh toán của ngân hàng và xét ở góc độ này thì Top 10 về vốn chủ sở hữu không phải là 10 ngân hàng có khả năng thanh toán tốt nhất. Hệ số này tính bình quân cho 25 ngân hàng là 7,08% ở thời điểm cuối năm 2018, tăng so với mức 6,58% cuối năm 2017 và các ngân hàng có quy mô vốn chủ sở hữu, cũng như nợ phải trả lớn nhất có hệ số Vốn chủ sở hữu/nợ phải trả dao động gần với các mức bình quân này. Ngân hàng có hệ số này lớn nhất là Saigonbank với mức 20,28%., Saigonbank cũng có hệ số này lớn nhất với 19,63%. Chiếm phần lớn trong tổng nợ phải trả của các ngân hàng là Tiền gửi của h hàng. Trong năm 2018, tổng tiền gửi của h hàng của 25 ngân hàng là hơn 5,4 triệu tỷ đồng, tăng 12,46% so với năm 2017 và bằng 76,26% tổng nợ phải trả (năm 2017 là 74,48%). Tổng tiền gửi h hàng tăng ít hơn tổng nợ phải trả về giá trị tuyệt đối: 601 nghìn tỷ đồng so với 637 nghìn tỷ đồng. Điều này phản ánh tổng các khoản mục trong nợ phải trả tăng thêm 36 nghìn tỷ đồng. Tài sản Tổng tài sản của 25 ngân hàng được tập hợp tính đến cuối năm 2018 là gần 7,62 triệu tỷ đồng, tăng 10,35% so với cuối năm Trong đó, Cho vay h hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất với 4,93 triệu tỷ đồng, tương đương 64,7% tổng tài sản và tăng 13,7% so với cuối năm Tiếp đến là Chứng khoán đầu tư với gần 1,05 triệu tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 13,7% và tăng trưởng nhẹ 4,6% so với năm Số liệu trên cho thấy, Cho vay h hàng vẫn là nghiệp vụ chính (xem thêm mục Kết quả kinh ) của các ngân hàng và trong năm 2018 tiếp tục tăng trưởng. Tốc độ tăng trưởng Cho vay h hàng nhanh hơn đáng kể hơn rất nhiều so với tốc độ tăng trưởng của Chứng khoán đầu tư. Điều này phản ánh, các ngân hàng tập trung cho mảng hoạt động nghiệp vụ chính là cung ứng vốn cho nền kinh tế, góp phần không nhỏ đà tăng trưởng kinh tế ấn tượng năm 2018, GDP tăng 7,08%. Khi những ngân hàng có Vốn chủ sở hữu lớn nhất cũng là ngân hàng có Nợ phải trả lớn nhất, thì đương nhiên đó cũng là những ngân hàng có Tổng tài sản lớn nhất. Giống như cơ cấu Vốn chủ sở hữu, Top 10 ngân hàng có tài sản lớn nhất cũng chiếm tới hơn 80% tổng tài sản của 25 ngân hàng, đạt gần 6,13 triệu tỷ đồng. Trong 25 ngân hàng được thống kê, duy nhất Saigonbank có tổng tài sản giảm 4,44%, còn lại đều có tài sản tăng so với năm Trong đó, tăng mạnh nhất là Nam A Bank tăng 37,88%, tiếp đến là Vietbank tăng 24,41%, MSB tăng 22,75%... Kết quả kinh Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2018 của 25 ngân hàng tăng tới tỷ đồng, tương đương 34,36% so với năm 2017, lên tỷ đồng, vượt cao hơn nhiều so với tốc độ tăng trưởng tín dụng. Nguyên nhân chính là do tốc độ tăng trung bình của Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng và tổng chi phí hoạt động thấp hơn Tổng thu nhập. Cụ thể, tốc độ tăng trung bình của Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng và Tổng chi phí là 13,68% (trong đó, tốc độ tăng của Chi phí dự phòng 11,68%, lên tỷ đồng, còn tốc độ tăng của Tổng chi phí 14,78%, đạt tỷ đồng), trong khi Tổng thu nhập tăng 19,79%, lên tỷ đồng. Chiếm chủ yếu trong Tổng thu nhập vẫn là Thu nhập lãi thuần với tỷ đồng, chiếm 74,8% Tổng thu nhập, nhưng mức này giảm nhẹ so với mức 76,8% của năm Đóng góp của Thu nhập lãi thuần giảm dần do sự tăng trưởng mạnh của Lãi thuần từ hoạt động và lãi thuần từ hoạt động dịch vụ. Theo đó, trong năm 2018, Lãi thuần từ hoạt động của 25 ngân hàng tăng tới 48%, lên mức tỷ đồng và chiếm 8,9% Tổng thu nhập, cao hơn mức 7,2% so với năm Còn lãi thuần từ hoạt động dịch vụ tăng 23,7% lên tỷ đồng, chiếm 9,9% Tổng thu nhập, cao hơn mức 9,6% của năm Ngân hàng có Lãi thuần từ hoạt động cao nhất là VPBank với mức tỷ đồng, tăng tới 95% (tương đương tăng tỷ đồng). Tiếp đến là BIDV và Vietcombank với mức lần lượt tỷ đồng và tỷ đồng, tăng 16,35% và 54% so với năm Trong khi đó, BIDV, Techcombank và Vietcombank là 3 ngân hàng có mức lãi từ hoạt động dịch vụ lớn nhất với tỷ đồng, tỷ đồng và 3.402

3 tỷ đồng. Tuy nhiên, so với năm 2017, phần lãi thuần từ hoạt động dịch vụ của Techcombank lại giảm 390 tỷ đồng, tương đương giảm gần 10%, còn BIDV tăng 19,7% và Vietcombank tăng mạnh hơn 34%. Cùng Techcombank, trong năm 2018, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ của SHB cũng giảm, thậm chí giảm mạnh gần 51% từ tỷ đồng, xuống còn 714 tỷ đồng. Trong năm 2018, có 9 ngân hàng có Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ đạt trên tỷ đồng, bằng với năm Trong đó, SCB thay SHB vào Top những nhà băng có Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ trên tỷ đồng. Trong năm 2018, Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ của SCB tăng mạnh hơn 49%, từ 871 tỷ đồng, lên tỷ đồng. Như vậy, bên cạnh hoạt động tín dụng, các ngân hàng tiếp tục chú trọng vào mảng dịch vụ, chủ yếu là bán chéo sản phẩm, đặc biệt là hợp tác phân phối sản phẩm độc quyền với các công ty bảo hiểm. Nếu xét về hiệu quả hoạt động, đối với cổ đông của các ngân hàng TMCP, chỉ tiêu Lãi cơ bản/cp (EPS) là có ý nghĩa nhất và sau cùng. Theo chỉ tiêu này, ACB là ngân hàng đứng đầu với đồng, tăng 153,4% so với năm 2017, tiếp đến là VIB với đồng, tăng 96,8%. Techcombank với việc pha loãng cổ phiếu do tăng vốn điều lệ lên gấp ba, nên EPS năm qua cũng giảm tương ứng 50% xuống đồng, nhưng vẫn nằm trong Top 3 ngân hàng có EPS cao nhất. Hai nhà băng cũng có EPS trên đồng là Vietcombank (3.584 đồng, tăng 79,7%) và VPBank (3.025 đồng, tăng 7%). Tuy nhiên, ấn tượng nhất lại là MSB khi EPS của Ngân hàng tăng vọt 612% lên 762 đồng, do lợi nhuận tăng mạnh. ROE Chỉ số ROE (Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu) bình quân của 25 ngân hàng tính tại thời điểm cuối năm 2018 là 14,30%. Đây là một mức khá tốt của ngành và cải thiện hơn nhiều so với mức 12,58% của năm Hầu hết ngân hàng nằm trong Top 10 có Lãi cơ bản/cp cao nhất đều có hệ số ROE cao hơn mức bình quân này. Trong đó, dẫn đầu vẫn là ACB với 24,44%, tiếp theo là Vietcombank với 23,52%, VPBank với 21,17%, VIB với 20,57%, OCB với 20%... ROA Chỉ số ROA (Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản) bình quân của 25 ngân hàng là 0,95%. Điểm đặc biệt về chỉ số này là có một số ngân hàng có quy mô nhỏ lọt vào Top 10 như Kienlongbank, Vietcapital Bank, MSB. Trong đó, dẫn đầu là Sacombank với 2,64%, tiếp đến là SCB 2,28%, BIDV 1,76%, HDBank 1,71%. Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết giao dịch hối đoán Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Các khoản nợ NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối (78.329) Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) (60.797) Phát hành giấy tờ có giá Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Các khoản nợ Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ ( ) ( ) Quỹ của TCTD TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) Lợi nhuận chưa phân phối LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của cổ đông thiểu số TỔNG Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng TỔNG VÀ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

4 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Ngân hàng TMCP Bắc Á (BAC A BANK) Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Năm Bảo lãnh vay vốn Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Cam kết giao dịch hối đoái Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ TỔNG VÀ Bảo lãnh Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (19.806) (13.859) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (5.857) (41.234) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (1.390) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Vốn Quỹ của ngân hàng Chênh lệch tỷ giá hối đoái Lợi nhuận chưa phân phối LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG TỔNG VÀ Bảo lãnh Cam kết giao dịch ngoại hối Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên ( ) ( ) Chi phí khấu hao và khấu trừ ( ) ( ) Chi phí hoạt động ( ) ( ) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (4.044) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của các cổ đông không kiểm soát ( ) ( ) Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

5 Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank) Ngân hàng TMCP Phát triển TP. HCM (HDBank) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư ( ) Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Tiền mặt, vàng Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Hoạt động mua nợ Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) (72.207) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi/(lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán kinh Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (56.629) (28.939) Lãi thuần từ hoạt động Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên ( ) ( ) Vốn Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (78.273) (78.273) Các quỹ Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG TỔNG VÀ TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Vốn Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (2) (2) Quỹ của tổ chức tín dụng Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích của cổ đông không kiểm soát TỔNG TỔNG VÀ Chi phí khấu hao (88.799) ( ) Chi phí hoạt động ( ) ( ) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (22.823) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của các cổ đông không kiểm soát Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Ngân hàng TMCP Kiên Long (KienLong Bank) Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (17.910) (11.955) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư (4.133) Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (8.832) (15.777) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư (4.683) Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (34.200) (34.200) Các quỹ Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích của cổ đông không kiểm soát TỔNG TỔNG VÀ TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (37.644) (68.757) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (58.193) (50.501) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN (58.193) (50.501) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của các cổ đông không kiểm soát - Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích của cổ đông không kiểm soát TỔNG TỔNG VÀ TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

7 Ngân hàng TMCP Quân đội (MBB) Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam (MSB) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các tổ chức tín dụng Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Hoạt động mua nợ Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Vốn Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG TỔNG VÀ Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư và góp vốn đầu tư dài hạn Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (2.315) (205) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của các cổ đông không kiểm soát (29.212) Lợi nhuận ròng trong năm Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ ( ) ( ) Các quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG VÀ Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối (14.406) Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (69.629) (82.118) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) (42.397) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) (42.397) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

8 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Ngân hàng TMCP Nam Á (NamA Bank) Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Cam kết giao dịch hối đoái Bảo lãnh vay vốn Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Cam kết giao dịch hối đoái Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Bảo lãnh Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Cam kết trong nghiệp vụ L/C Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Vốn Các quỹ dự trữ Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG TỔNG VÀ Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (60.525) (48.834) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối (68.594) (3.468) Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (12.568) (3.989) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) (61.914) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) (61.914) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (90.250) (90.250) Các quỹ Lợi nhuận chưa phân phối LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG TỔNG VÀ Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (50.329) (41.895) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) (99.910) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

9 Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PGBank) Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Hoạt động mua nợ Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (43.778) (38.641) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay và cho thuê tài h hàng Hoạt động mua nợ Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết ngoại hối Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Các quỹ dự trữ Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG VÀ Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (15.691) (2.856) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (31.591) (15.889) Chi phí thuế TNDN hoãn lại 0 0 Chi phí thuế TNDN (31.591) (15.889) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ ( ) ( ) Vốn Các quỹ Chênh lệch tỷ giá hối đoái Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG VÀ Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (18.647) (8.537) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần (87.155) TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (11.124) (32.107) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

10 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT tại ngày 31 tháng 12 năm 2018 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thương (SaiGonBank) Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh vay vốn Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Cam kết giao dịch ngoại hối Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (21.675) (20.752) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Hoạt động mua nợ Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có TỔNG Các khoản nợ NHNN Cam kết mua ngoại tệ Cam kết bán ngoại tệ Cam kết giao dịch hoán đổi Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Các cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (17.058) (34.064) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên Chi phí khấu hao Chi phí hoạt động TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (10.887) (16.419) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN (10.887) (16.419) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn của TCTD Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (87.709) (87.709) Vốn Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) (57.271) Lãi thuần từ hoạt động Lãi thuần từ góp vốn, mua cổ phần CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (54.653) (38.467) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (1.065) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Phân phối cho các cổ đông không kiểm soát Phân phối cho các cổ đông phổ thông của ngân hàng TỔNG VÀ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) TỔNG VÀ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng/cổ phiếu) 62 40

11 Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (5.260) (5.260) Các quỹ của TCTD Chênh lệch tỷ giá hối đoái (5.891) - Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích của cổ đông không kiểm soát TỔNG TỔNG VÀ CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) (69.305) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi thuần từ hoạt động kinh ngoại hối (Lỗ)/lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh - (5.188) Lãi/(lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động (Lỗ)/lãi thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của cổ đông không kiểm soát Lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Hoạt động mua nợ Cấc công cụ chứng khoán phái sinh và các tài sản chính Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ - ( ) Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích của cổ đông không kiểm soát TỔNG TỔNG VÀ CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bão lãnh Cam kết kỳ hạn giấy tờ có giá Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối và vàng Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại (1.773) (25.886) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của cổ đông không kiểm soát (11.222) - Lãi suy giảm trên cổ phiếu (đồng)

12 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Ngân hàng TMCP Tiên phong (TPBank) Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cấp tín dụng cho các TCTD Hoạt động mua nợ Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Tài sản cố định Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần 76 ( ) Cổ phiếu quỹ (55.483) (55.483) Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG TỔNG VÀ CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Cam kết giao dịch hối đoái Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (9.701) (6.063) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên ( ) ( ) Chi phí khấu hao (88.818) (65.897) Chi phí hoạt động ( ) ( ) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Hoạt động mua nợ Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ ( ) ( ) Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG TỔNG VÀ CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn - 25 Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Cam kết giao dịch hối đoái Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối (25.871) (62.888) Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (83.764) (34.212) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên ( ) ( ) Chi phí khấu hao (91.074) (90.904) Chi phí hoạt động ( ) ( ) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại 51 (12) Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

13 Ngân hàng TMCP Việt Á (VietABank) Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (VietBank) 31/12/ /01/2018 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI 31/12/ /01/2018 Số cuối năm Số đầu năm CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Số cuối năm Số đầu năm Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh vay vốn Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Hoạt động mua nợ Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Vốn Quỹ của TCTD Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết cho vay không hủy ngang Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (22.859) (19.181) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ (7.479) (7.000) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối (979) (42.858) (82.523) Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (2.080) (95.674) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động (73.255) Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (32.112) (23.029) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN (32.112) (23.029) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Tiền mặt Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Các quỹ dự trữ Lợi nhuận chưa phân phối Lợi ích của cổ đông không kiểm soát Cam kết giao dịch hối đoái Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (16.651) (10.020) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (1.483) (978) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên ( ) ( ) Chi phí khấu hao (46.287) (48.849) Chi phí hoạt động ( ) ( ) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (79.279) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (79.008) (598) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN (79.008) (598) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng TỔNG VÀ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) TỔNG VÀ Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)

14 Ngân hàng TMCP Bản Việt (Viet Capital Bank) Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh vay vốn Tiền mặt Cam kết giao dịch hối đoái Tiền mặt, vàng bạc và đá quý Cam kết giao dịch hối đoái Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi và cho vay các TCTD Chứng khoán kinh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài Các cam kết trong nghiệp vụ L/C Bảo lãnh Cam kết Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Vốn đầu tư xây dựng cơ bản và mua sắm tài sản cố định 1 1 Thặng dư vốn cổ phần 8 8 Cổ phiếu quỹ Các quỹ dự trữ Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ TỔNG VÀ Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ (35.440) (37.135) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động (4.718) (6.823) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần (112) TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG Chi phí cho nhân viên Chi phí khấu hao Chi phí hoạt động TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) (89.436) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành (22.156) (3.159) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN (22.156) (3.159) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của các cổ đông thiểu số Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng) Cho vay h hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có TỔNG Các khoản nợ Chính phủ và NHNN Tiền gửi và vay các TCTD Tiền gửi của h hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ TỔNG Vốn Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Vốn Quỹ của tổ chức tín dụng Chênh lệch tỷ giá hối đoái Chênh lệch đánh giá lại tài sản Lợi nhuận chưa phân phối LỢI ÍCH CỦA CÁC CỔ ĐÔNG KHÔNG KIỂM SOÁT TỔNG TỔNG VÀ Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi và các chi phí tương tự ( ) ( ) Thu nhập lãi thuần Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ ( ) ( ) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động kinh ngoại hối Lãi (lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư - (19.742) Thu nhập từ hoạt động Chi phí từ hoạt động ( ) ( ) Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động Lãi (lỗ) thuần từ góp vốn mua cổ phần TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ( ) ( ) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh trước Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ( ) ( ) TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Chi phí thuế TNDN hiện hành ( ) ( ) Chi phí thuế TNDN hoãn lại Chi phí thuế TNDN ( ) ( ) LỢI NHUẬN SAU THUẾ Lợi ích của cổ đông không kiểm soát (16.484) (19.518) Lợi nhuận thuộc về cổ đông của ngân hàng Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng)