CÔNG TY CỔ PHẦN PHÂN BÓN VÀ HÓA CHẤT DẦU KHÍ MIỀN TRUNG Lô A2, Cụm Công nghiệp Nhơn Bình, P. Nhơn Bình, TP. Quy Nhơn, Tỉnh Bình Định Đt: F

Bản ghi

1 CÔNG TY CỔ PHẦN PHÂN BÓN VÀ HÓA CHẤT DẦU KHÍ MIỀN TRUNG Lô A2, Cụm Công nghiệp Nhơn Bình, P. Nhơn Bình, TP. Quy Nhơn, Tỉnh Bình Định Đt: Fax: Website: BÁO CÁO THƢỜNG NIÊN NĂM 2015 Quy Nhơn, tháng 3 năm 2016

2 MỤC LỤC Phần I. Thông tin chung I. Thông tin khái quát II. Ngành nghề và địa bàn kinh doanh III. Thông tin về mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý IV. Định hướng phát triển V. Các rủi ro Phần II. Tình hình hoạt động trong năm I. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh II. Tổ chức và nhân sự III. Tình hình đầu tư và thực hiện các dự án IV. Tình hình tài chính V. Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu VI. Báo cáo tác động liên quan đến môi trường và xã hội của Công ty Phần III. Báo cáo và đánh giá của Ban Giám đốc I. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh II. Tình hình tài chính III. Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý IV. Kế hoạch phát triển trong tương lai V. Giải trình ý kiến của kiểm toán (nếu có) VI. Báo cáo đánh giá liên quan đến trách nhiệm về môi trường và xã hội của Công ty.. 14 Phần IV. Đánh giá của Hội đồng quản trị về hoạt động của Công ty I. Đánh giá của Hội đồng quản trị về các mặt hoạt động của Công ty II. Đánh giá của Hội đồng quản trị về hoạt động của Ban Giám đốc Công ty III. Các kế hoạch, định hướng của Hội đồng quản trị Phần V. Quản trị Công ty I. Hội đồng quản trị II. Ban Kiểm soát III. Các giao dịch, thù lao và các khoản lợi ích của HĐQT, BGĐ và BKS Phần VI. Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính đã được kiểm toán... 21

3 PHẦN I THÔNG TIN CHUNG I. Thông tin khái quát - Tên giao dịch: Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung. - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bình Định cấp lần đầu ngày 15/8/2008 và đăng ký thay đổi lần thứ 5 ngày 27/3/ Vốn điều lệ: đồng (Một trăm tỷ đồng). - Vốn đầu tư của chủ sở hữu: đồng (Một trăm tỷ đồng). - Địa chỉ: Lô A2, Cụm CN Nhơn Bình, P.Nhơn Bình, TP.Quy Nhơn, T.Bình Định. - Số điện thoại: Số fax: Website: - Mã chứng khoán: PCE Quá trình hình thành và phát triển - Ngày 14/01/2005, thành lập Chi nhánh Công ty Phân Đạm và Hóa chất Dầu khí tại Miền Trung và Tây Nguyên. - Ngày 27/12/2007, đổi tên Chi nhánh Công ty cổ phần Phân Đạm và Hóa chất Dầu khí tại Miền Trung và Tây Nguyên thành Xí nghiệp kinh doanh Phân bón Miền Trung và Tây Nguyên. - Ngày 01/9/2008, thành lập Công ty TNHH Một thành viên Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung. - Ngày 01/01/2011, chuyển đổi thành Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung. - Ngày 01/6/2015, Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung được Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam cấp Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán. - Ngày 02/7/2015, Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung được Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội ra quyết định chấp thuận niêm yết. - Ngày 23/7/2015, Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung chính thức khai trương phiên giao dịch đầu tiên với mã cổ phiếu là PCE. II. Ngành nghề và địa bàn kinh doanh Ngành nghề kinh doanh: - Bán buôn phân bón, thuốc trừ sâu và hóa chất khác sử dụng trong nông nghiệp. - Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động vật sống. - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ kinh doanh khác còn lại chưa được phân vào đâu (dịch vụ tư vấn hỗ trợ sản xuất nông nghiệp). - Vận tải hàng hóa đường thủy nội địa. - Bán buôn hóa chất khác (trừ loại sử dụng trong nông nghiệp). - Bán buôn tre, nứa, gỗ cây và gỗ chế biến. - Vận tải hàng hóa bằng đường bộ. 1/43

4 - Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê. - Quảng cáo. - Nghiên cứu thị trường và thăm dò dư luận. - Tổ chức giới thiệu và xúc tiến thương mại. - Bán buôn tơ, xơ, sợi dệt. Địa bàn kinh doanh: Địa bàn kinh doanh của Công ty bao gồm 11 tỉnh khu vực Miền Trung - Tây Nguyên là Khánh Hòa, Phú Yên, Bình Định, Quảng Ngãi, Quảng Nam, Đà Nẵng, Huế, Quảng Trị, Gia Lai, Kon Tum và ĐakLak. III. Thông tin về mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý: - Mô hình quản trị: Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát Ban Giám đốc - Cơ cấu bộ máy quản lý: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT BAN GIÁM ĐỐC PHÒNG TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH PHÒNG KINH DOANH PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ TOÁN PHÒNG CHUYÊN MÔN ĐƠN VỊ TRỰC THUỘC CHI NHÁNH ĐẮK LẮK CHI NHÁNH QUẢNG NAM PHÒNG KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ 2/43

5 IV. Định hƣớng phát triển Nguyên tắc phát triển: - Đổi mới - An toàn - Hiệu quả - Phát triển bền vững. - Tập trung kinh doanh và phân phối các sản phẩm chủ lực của PVFCCo (urê và các sản phẩm phân bón mang thương hiệu Phú Mỹ). - Kiểm soát chặt chẽ quá trình kinh doanh và phân phối nhằm đảm bảo chất lượng sản phẩm đến người sử dụng, thực hiện đúng các cam kết với khách hàng. - Hợp tác phát triển lâu dài với các đối tác. Các mục tiêu chủ yếu của Công ty: - Duy trì 70% thị phần phân bón Ure tại khu vực. - Tiếp tục đẩy mạnh kinh doanh, tăng thị phần các sản phẩm phân bón Phú Mỹ và xây dựng phân bón Phú Mỹ là thương hiệu uy tín hàng đầu trên thị trường. - Tiếp tục xây dựng và hoàn thiện hệ thống phân phối tạo sự gắn kết và đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh. - Không ngừng nâng cao tính chuyên nghiệp và hiệu quả của đội ngũ CBNV, trọng tâm là phát triển đội ngũ cán bộ thị trường thấu hiểu và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. - Đảm bảo quyền lợi nhà đầu tư, cũng như lợi ích của người lao động. Chiến lược phát triển: Đến 2025, Công ty phấn đấu trở thành doanh nghiệp kinh doanh và phân phối phân bón hạng nhất trong khu vực Miền Trung - Tây Nguyên và phát triển kinh doanh một số loại hóa chất phục vụ công nghiệp dầu khí và nông nghiệp. Mục tiêu đối với môi trường, xã hội và cộng đồng của Công ty: Phát triển doanh nghiệp luôn đi đôi với bảo vệ môi trường và trách nhiệm xã hội. V. Các rủi ro Với quan điểm quản trị rủi ro làm đòn bẩy để cải thiện hoạt động kinh doanh, Công ty luôn nhận định và kiểm soát các rủi ro gắn liền với mục tiêu, chiến lược của Công ty để phát triển bền vững. Công ty đã nhận diện một số rủi ro ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh như sau: - Rủi ro về thời tiết: tình hình biến đổi khí hậu ngày càng diễn biến phức tạp. Dự báo năm 2016, tình trạng khô hạn sẽ tiếp tục xảy ra trên diện rộng, đặc biệt khu vực Tây nguyên sẽ phải gánh chịu đợt khô hạn kéo dài nhất trong lịch sử 60 năm qua. - Rủi ro về giá nông sản: Giá các mặt hàng nông sản giảm mạnh (đặc biệt là cao su, cà phê...) ảnh hưởng đến khả năng tái đầu tư canh tác của bà con nông dân và tác động trực tiếp đến khả năng tài chính của hệ thống kinh doanh vật tư nông nghiệp. - Rủi ro thị trường (cung vượt cầu): Thị trường phân bón ure sẽ tiếp tục dư thừa nguồn cung do các nhà máy sản xuất ure trong nước đã hoạt động ổn định và nguồn hàng ure nhập khẩu sẽ rất dồi dào chủ yếu từ các nước Indonesia, Malaysia và Trung Quốc. - Rủi ro cạnh tranh: Sự hội nhập sâu rộng hơn trong TTP (Hiệp định hợp tác kinh tế chiến lược xuyên Thái Bình Dương) làm các quốc gia trong đó có Việt Nam có nhiều cơ hội hơn, nhưng cũng sẽ chịu áp lực, thách thức gia tăng, áp lực cạnh tranh ngay tại thị trường phân bón nội địa. 3/43

6 - Rủi ro bên thứ ba liên quan đến nhà cung cấp và về tính thanh khoản của khách hàng: Hệ quả của tình hình suy thoái kinh tế toàn cầu, các rủi ro tiềm ẩn liên quan đến nhà cung cấp, khách hàng sẽ có khả năng xảy ra bất kỳ lúc nào đối với Công ty. Để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tiềm ẩn, Ban lãnh đạo Công ty đã phân tích, đánh giá khả năng gánh chịu rủi ro của Công ty để xây dựng chính sách quản trị, chính sách bán hàng và công nợ khách hàng; Công ty đã kiểm soát công nợ chặt chẽ nên trong năm 2015 không xảy ra tranh chấp, nợ xấu trong hoạt động bán hàng. - Rủi ro khi đưa sản phẩm mới ra thị trường và rủi ro về chất lượng sản phẩm: Hàng loạt các nhà máy sản xuất phân bón trong nước ra đời và cho ra sản phẩm, cùng với nhu cầu sử dụng phân bón cùa bà con nông dân ngày càng đa dạng, Công ty đã kinh doanh và phân phối các sản phẩm mới mang thương hiệu Phú Mỹ: NPK Phú Mỹ, Kali Phú Mỹ để đa dạng hóa sản phẩm đáp ứng yêu cầu của thị trường và tăng năng lực cạnh tranh của Công ty trong thời gian tới. - Rủi ro về sự thay đổi quy định pháp luật, đặc biệt là thay đổi chính sách thuế đối với mặt hàng phân bón (có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2015): Chính sách thuế áp dụng cho mặt hàng phân bón thuế suất từ 5% xuống không áp dụng thuế suất. Việc thay đổi chính sách thuế làm tăng chi phí đầu vào và ảnh hưởng đến lợi nhuận của Công ty. Trên cơ sở nhận định những rủi ro như trên, Công ty đã lên kế hoạch kiểm soát thường xuyên để kịp thời phát hiện và có những giải pháp ngăn chặn, hạn chế rủi ro nhằm đảm bảo đạt được các mục tiêu đã định. 4/43

7 PHẦN II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2015 I. Tình hình hoạt động kinh doanh năm Biến đổi khí hậu đang ngày càng tác động xấu đến nền kinh tế của Việt Nam, đặc biệt là đối với sản xuất nông nghiệp. Tại khu vực miền Trung Tây Nguyên, hiện tượng thời tiết cực đoan như mưa lũ bất thường, nắng nóng và hạn hán đã xảy ra thường xuyên hơn với mức độ ngày càng nghiêm trọng. - Biến đổi khí hậu cũng đã làm mất trắng nhiều diện tích cây trồng và làm giảm năng suất của nhiều loại cây chủ lực trong khu vực như cà phê, tiêu, lúa và hoa màu, nhiều vùng đã phải chuyển đổi cây trồng có giá trị thấp hơn do không đủ nguồn nước tưới. - Bên cạnh đó, giá nông sản giảm, đặc biệt là cà phê đã xuống gần mức thấp nhất trong vòng 2 năm qua, nhiều diện tích cây cao su đã và đang bị chặt bỏ do không hiệu quả làm cho người nông dân gặp rất nhiều khó khăn và ảnh hưởng không nhỏ tới khả năng tái đầu tư cho vụ mới. Việc thu hồi công nợ và tình hình tài chính của các đơn vị kinh doanh phân bón cũng rất khó khăn. - Thị trường phân bón năm 2015 nhiều biến động với nhu cầu giảm khoảng trên 20%, trong khi đó nguồn cung lại không ngừng tăng. Đặc biệt là những tháng cuối năm, lượng phân bón nói chung và phân urê đã được nhập về khu vực với khối lượng tăng đột biến, tình trạng cạnh tranh gay gắt và giá hầu hết các mặt hàng phân bón đều giảm trước khi bước vào vụ Đông Xuân Chỉ tiêu sản lƣợng: Tổng sản lượng tiêu thụ: tấn, đạt 114% KH năm, tăng 2% so với năm 2014, trong đó: - Ure Phú Mỹ: tấn, đạt 112% KH năm, giảm 5% so với năm 2014; - PB tự doanh Phú Mỹ: tấn, đạt 124% KH năm, tăng 61% so với năm PB tự doanh khác: tấn, đạt 104% KH năm, giảm 16% so với năm 2014; - Hóa chất: tấn, tăng 60% so với năm Chỉ tiêu tài chính: - Doanh thu đạt tỷ đồng, đạt 112% KH năm, tăng 4% so với năm Lợi nhuận trước thuế đạt 35,90 tỷ đồng, đạt 184% KH năm, giảm 31% so với năm Nộp NSNN đạt 10,12 tỷ đồng đạt 139% KH năm, giảm 45% so với năm 2014; - Năm 2015, quyền lợi của các cổ đông được đảm bảo với tỷ lệ chia cổ tức theo dự kiến 15%/năm. Bên cạnh việc cung cấp sản phẩm Đạm Phú Mỹ ổn định, Công ty tiếp tục phát triển đa dạng hoá các sản phẩm phân bón chất lượng cao mang thương hiệu Phú Mỹ như: NPK, Kali, SA để đáp ứng nhu cầu của bà con, góp phần cho sản xuất nông nghiệp hiệu quả, bền vững và không ngừng nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường. 5/43

8 TT Chỉ tiêu KẾT QUẢ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH NĂM 2015 Đơn vị tính TH 2014 KH 2015 TH 2015 TH 2015/ KH 2015 TH 2015/ TH 2014 A Sản lƣợng kinh doanh Tấn , Ure Phú Mỹ Tấn , Phân bón Phú Mỹ khác Tấn Phân bón tự doanh Tấn Hóa chất Tấn B Các chỉ tiêu tài chính 1 Tổng Tài sản Tỷ đồng 267,37 235,00 264, Vốn chủ sở hữu Tỷ đồng 152,70 145,00 163, Tổng doanh thu thuần Tỷ đồng 2.351, , , Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 52,21 19,47 35, Lợi nhuận sau thuế Tỷ đồng 40,20 15,18 27, Nộp NSNN Tỷ đồng 19,36 7,60 10, Nợ phải trả Tỷ đồng 114,67 90,00 101, C Chỉ tiêu đầu tƣ 1 Giá trị thực hiện Tỷ đồng 2,36 1,14 1, Giá trị giải ngân Tỷ đồng 2,36 1,14 1, D II. Các chỉ tiêu khác 1 Số lao động cuối kỳ Người Thu nhập bình quân 3 Năng suất lao động Trđ/người/ tháng Trđ/người/ tháng 23,26 21,00 21, , , , Thực hiện đào tạo Lượt người Kinh phí đào tạo Tỷ đồng 0,400 0,400 0, Tổ chức và nhân sự 1. Danh sách Ban điều hành: Ông Trần Mạnh Hùng Chức vụ: Chủ tịch HĐQT Năm sinh: 1971 Trình độ chuyên môn: Thạc sỹ Quản trị Ông Cao Trung Kiên Chức vụ: Ủy viên HĐQT kiêm Giám đốc Năm sinh: 1976 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế 6/43

9 Ông Mai Minh Phƣơng Chức vụ: Ủy viên HĐQT kiêm Phó Giám đốc Năm sinh: 1979 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế Ông Mai Thanh Hải Chức vụ: Phó Giám đốc Năm sinh: 1978 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế Ông Lê Thanh Viên Chức vụ Ủy viên HĐQT kiêm Kế toán trưởng Năm sinh: 1975 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế Ông Nguyễn Hữu Luận Chức vụ: Ủy viên HĐQT Năm sinh: 1977 Trình độ chuyên môn: Thạc sỹ Nông nghiệp Bà Nguyễn Thị Kim Anh Chức vụ: Trưởng Ban Kiểm soát Năm sinh: 1975 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế Ông Phạm Thành Long Chức vụ: Thành viên Ban Kiểm soát Năm sinh: 1976 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế Ông Hoàng Trung Dũng Chức vụ: Thành viên Ban Kiểm soát Năm sinh: 1964 Trình độ chuyên môn: Cử nhân Kinh tế 2. Số lƣợng cán bộ, nhân viên, tóm tắt chính sách và thay đổi trong chính sách đối với ngƣời lao động: - Tính đến thời điểm 31/12/2015: tổng số lao động của Công ty là 58 người (trong đó lao động nữ là 17 người). 100% lao động được ký HĐLĐ theo đúng quy định của Bộ luật lao động, trong đó: 42 HĐLĐ không xác định thời hạn; 15 HĐLĐ có thời hạn từ tháng; 01 HĐLĐ thời vụ. - Trong năm 2015, Công ty đã xây dựng, sửa đổi các nội quy, quy chế liên quan trực tiếp đến người lao động theo đúng Bộ Luật lao động, đảm bảo tính dân chủ và phù hợp với tình hình kinh doanh, mô hình quản lý của Công ty cổ phần niêm yết. Các quy chế, chính sách được xây dựng và sửa đổi: Quy chế văn thư; Quy chế Quản trị Công ty; Quy chế quản lý, sử dụng trang thiết bị, tài sản; Quy chế về chế độ công tác phí, phương tiện đi lại và chi phí hành chính khác. - Các chính sách đang thực hiện đã thể hiện sự quan tâm cao của Công ty đến lợi ích chính đáng của NLĐ nhằm động viên, khích lệ người lao động phát huy, cống hiến và gắn bó lâu dài với Công ty. 7/43

10 III. Tình hình đầu tƣ và thực hiện các dự án Năm 2015, Công ty không đầu tư và thực hiện dự án nào. IV. Tình hình tài chính 1. Tình hình tài chính: ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 Tăng/giảm Tổng tài sản 264,61 267,37-1% Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp DV 2.452, ,01 4% Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 34,39 51,85-34% Lợi nhuận khác 1,51 0,36 322% Lợi nhuận trước thuế 35,90 52,21-31% Lợi nhuận sau thuế 27,96 40,20-30% Tỷ lệ trả cổ tức (%) % Với mục tiêu chính năm 2015 là giữ vững thị trường, thị phần nên chỉ tiêu doanh thu thuần tăng 4%, còn các chỉ tiêu tài chính khác đều giảm so với cùng kỳ năm 2014 khoảng trên 30%. Mặc dù các chỉ số tài chính cơ bản đều giảm so với cùng kỳ năm 2014, nhưng đều vượt kế hoạch đề ra tại ĐHĐCĐ năm 2015 đã được thông qua. 2. Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu: - Cơ cấu vốn: Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 Tăng/giảm Tài sản ngắn hạn/tổng tài sản 78,32% 76,67% 2% Tài sản dài hạn/tổng tài sản 21,68% 23,33% -7% Nợ phải trả/tổng nguồn vốn 38,33% 42,89% -11% Vốn chủ sở hữu/tổng nguồn vốn 61,67% 57,11% 8% Nguồn vốn lưu động tự có năm 2015 của Công ty luôn giữ ở mức cao như tài sản ngắn hạn chiếm 78,32% trong tổng tài sản, vốn chủ sở hữu chiếm 61,67% trong tổng nguồn vốn. Mặc dù tổng tài sản, tổng nguồn vốn năm 2015 giảm đi 1% so với cùng kỳ năm 2014, nhưng tài sản ngắn hạn, vốn chủ sở hữu đều tăng lên là 2% và 8%; Điều này cho thấy sự dịch chuyển trong cơ cấu vốn của Công ty theo hướng có lợi, đảm bảo an toàn, kịp thời nguồn vốn khi xoay vòng, tái đầu tư vào hoạt động kinh doanh. - Khả năng thanh toán: Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 Tăng/giảm Khả năng thanh toán hiện hành = Tài sản lưu động/nợ ngắn hạn 2,04 1,79 14% Khả năng thanh toán nhanh = (Tài sản lưu động Hàng tồn kho)/nợ ngắn hạn 1,41 1,05 35% Với sự dịch chuyển trong cơ cấu nguồn vốn năm 2015 đã kéo khoản nợ phải trả giảm xuống 11% so với năm Đồng thời tạo nên cán cân thanh toán trên nợ phải trả luôn lớn hơn 1 đơn vị và tăng so với cùng kỳ năm 2014 là 14% và 35%. Điều này cho thấy được khả năng thanh toán của Công ty luôn được đảm bảo, thực hiện tốt nghĩa vụ công nợ đối với các nhà cung ứng. 8/43

11 - Năng lực hoạt động năm 2015: Chỉ tiêu Số vòng/ năm 2015 Số vòng/ năm 2014 Tăng/giảm Số ngày/vòng (năm 2015) Vòng quay hàng tồn kho % 11 Vòng quay khoản phải thu % 5 Vòng quay hàng tồn kho năm 2015 là 32 vòng/năm, nghĩa là chu kỳ lưu kho hàng hóa 11 ngày thì được đưa vào thị trường tiêu thụ, tăng 12% so với cùng kỳ năm Đồng thời, vòng quay các khoản phải thu là 72 vòng/năm, đồng nghĩa với việc đưa hàng hóa vào thị trường tiêu thụ thì sau 5 ngày luồng tiền sẽ được thu về. Qua đó, cho thấy khả năng quản lý, sử dụng nguồn vốn trong hoạt động điều phối hàng tồn kho, quản lý công nợ phải thu có hiệu quả. - Khả năng sinh lời: Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 Tăng/giảm Doanh thu thuần/vốn chủ sở hữu 15,53 16,09-4% Doanh thu thuần/tổng tài sản 9,22 9,87-7% Lợi nhuận ròng/doanh thu thuần 1,14% 1,71% -33% Lợi nhuận ròng/vốn CSH bình quân (ROE) 17,70% 27,55% -36% Lợi nhuận ròng/tổng tài sản bình quân (ROA) 10,51% 16,90% -38% Năm 2015, các chỉ tiêu sinh lời đều giảm so với cùng kỳ năm 2014 khoảng trên 33%, nhưng đều đạt kế hoạch đề ra tại ĐHĐCĐ đã được thông qua. Qua đó, cho thấy thị trường phân bón tại khu vực Miền Trung và Tây Nguyên nói chung không còn thuận lợi, nhu cầu sử dụng giảm và mức độ cạnh tranh rất khốc liệt. Nhìn chung, tình hình tài chính năm 2015 của Công ty vẫn còn lợi thế, đảm bảo nguồn vốn được an toàn, duy trì ổn định để phục vụ kịp thời cho quá trình hoạt động kinh doanh, trước sự biến đổi ngày càng phức tạp của thị trường phân bón, tình hình tài chính tại khu vực Miền Trung và Tây Nguyên. V. Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tƣ của chủ sở hữu 1. Cổ phần: Công ty hiện đang lưu hành cổ phần phổ thông. Trong đó có cổ phần là cổ phần chuyển nhượng tự do và cổ phần là cổ phần hạn chế chuyển nhượng (tính đến 31/12/2015). 2. Cơ cấu cổ đông: Tính đến 07/12/2015, Công ty có 111 cổ đông, trong đó có 02 cổ đông lớn là PVFCCo chiếm 75% và Ông Nguyễn Hữu Luận chiếm 5,5%, còn lại là các cổ đông nhỏ lẻ (theo danh sách do VSD cung cấp tại Công văn số 13672/VSD-ĐK ngày 10/12/2015). 3. Tình hình thay đổi vốn đầu tƣ của chủ sở hữu: Năm 2015, Công ty không có sự thay đổi về vốn đầu tư của chủ sở hữu. 9/43

12 VI. Báo cáo tác động liên quan đến môi trƣờng và xã hội của Công ty 1. Công tác quản lý nguồn nguyên vật liệu, tiêu thụ năng lƣợng, nƣớc: Với mô hình là công ty chuyên kinh doanh và phân phối, không trực tiếp sản xuất nên không có rác thải công nghiệp và không sử dụng nhiều năng lượng, nước. 2. Tuân thủ pháp luật về bảo vệ môi trƣờng: - Thường xuyên cập nhật các văn bản pháp luật về bảo vệ môi trường, kịp thời phổ biến, triển khai đến các đơn vị đảm bảo các quy định của pháp luật được áp dụng phù hợp; Đồng thời, định kỳ tổ chức rà soát, cập nhật các quy trình/quy định về ATSKMT - CL để đảm bảo phù hợp với quy định của pháp luật và tình hình thực tế phát sinh. - Thực hiện nghiêm túc và đầy đủ các hoạt động công tác môi trường, thường xuyên tiến hành kiểm tra định kỳ, đột xuất đảm bảo an toàn tuyệt đối về con người, hàng hóa, giữ môi trường làm việc sạch sẽ, gọn gàng và nâng cao ý thức tiết kiệm các nguồn tài nguyên, chi phí của Công ty. - Thực hiện đo kiểm mức độ ô nhiễm tại các kho định kỳ 6 tháng/lần, đảm bảo môi trường làm việc cho CBNV và có chế độ bồi dưỡng phù hợp. - Định kỳ thực hiện kiểm tra, giám sát công tác an toàn trong quá trình kinh doanh, giao nhận hàng hóa, đảm bảo tuân thủ các quy định, ngăn ngừa và giảm thiểu các nguy cơ mất an toàn, các vi phạm môi trường. - Công tác quản lý chất thải được tuân thủ đúng và đầy đủ theo yêu cầu của pháp luật: bố trí kho chứa chất thải nguy hại, thùng chứa rác thải nguy hại theo đúng yêu cầu. Chất thải rắn, chất thải nguy hại phải được đăng ký, phân loại, thu gom và lưu trữ tạm thời để xử lý. - Duy trì, tăng cường công tác vệ sinh, trồng cây xanh, tạo cảnh quan môi trường xanh - sạch - đẹp ở Văn phòng Công ty và các đơn vị trực thuộc. 3. Chính sách liên quan đến ngƣời lao động: - Tổ chức khám sức khỏe cho CBNV nhằm phát hiện bệnh nghề nghiệp hoặc các loại bệnh khác để có biện pháp chữa trị, thông báo, kiểm tra chuyên sâu kịp thời cho CBNV. - Theo dõi và thực hiện giám sát vệ sinh an toàn thực phẩm tại các bếp ăn tập thể đảm bảo không xảy ra sự cố ngộ độc thực phẩm cho CBNV. - Thực hiện đầy đủ các chế độ phụ cấp cho mạng lưới an toàn vệ sinh viên và CBNV làm việc thường xuyên tại các kho, cảng. 4. Báo cáo liên quan đến trách nhiệm đối với cộng đồng địa phƣơng - Triển khai thực hiện nhiều chương trình an sinh xã hội tại khu vực Công ty quản lý như chương trình tết vì người nghèo, cứu trợ bão lũ, hỗ trợ nạn nhân chất độc màu da cam, học bổng cho học sinh nghèo vượt khó. - Tổ chức gây dựng và đóng góp Quỹ tương thân tương ái của Công ty nhằm chia sẻ, giúp đỡ những hoàn cảnh khó khăn trong cuộc sống. - Thường xuyên tổ chức thăm hỏi và tặng quà các gia đình chính sách, các trung tâm bảo trợ xã hội - Nhận phụng dưỡng 05 Mẹ Việt Nam anh hùng trên địa bàn Công ty quản lý với mức phụng dưỡng là 1 triệu đồng/mẹ/tháng cùng với suất quà trị giá 300 nghìn đồng. Đồng thời tổ chức thăm khám sức khỏe cho các Mẹ định kỳ 3 tháng/lần. 10/43

13 PHẦN III BÁO CÁO VÀ ĐÁNH GIÁ CỦA BAN GIÁM ĐỐC I. Đánh giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 Trong bối cảnh thị trường phân bón năm 2015 cạnh tranh ngày càng khốc liệt, khó dự báo và thời tiết diễn biến khắc nghiệt, bất thường. Công ty đã chủ động thực hiện nhiều giải pháp, phát huy các lợi thế, khắc phục khó khăn để hoàn thành nhiệm vụ. Nhìn chung, các chỉ tiêu của Công ty trong năm 2015 đều hoàn thành vượt mức kế hoạch. II. Tình hình tài chính 1. Tình hình tài sản: Đơn vị tính: Tỷ đồng STT Chỉ tiêu ĐVT 31/12/ /12/2014 Tăng, giảm Tăng/giảm A B C [1] [2] [3]=[1]-[2] [4] =[3]/[2] 1. Tổng tài sản Tỷ đồng 264,61 267,37-2,76-1% 2. Các khoản phải thu ngắn hạn. Trong đó: 25,78 41,97-16,20-39% 2.1 Phải thu của khách hàng 14,03 27,42-13,39-49% 2.2 Trả trước cho người bán 6,86 13,89-7,03-51% 2.3 Các khoản phải thu khác 4,89 0,66 4,23 638% Tính đến ngày 31/12/2015: - Tổng tài sản của Công ty là 264,61 tỷ đồng, giảm 1% so với cùng kỳ năm Các khoản phải thu ngắn hạn là 25,78 tỷ đồng, giảm 39% so với cùng kỳ năm (Trong đó: Chủ yếu là các khoản phải thu tiền hàng của Công ty Minh Tân là 4,92 tỷ đồng; Công ty Lọc Hóa dầu Bình Sơn là 3,26 tỷ đồng; Công ty Nam Du Gia Lai là 1,88 tỷ đồng và phải thu phí dịch vụ của Tổng Cty Phân bón và Hóa chất Dầu khí là 3,93 tỷ đồng. Khoản ứng trước tiền hàng Ure Phú Mỹ cho Tổng Cty Phân bón và Hóa chất Dầu khí là 6,78 tỷ đồng. Khoản phải thu khác là khoản thuế GTGT được hoàn 3,39 tỷ đồng). - Công ty không có các khoản phải thu dài hạn và không có nợ xấu xảy ra. Hiệu suất sử dụng tài sản: Vòng quay tổng tài sản = Tổng doanh thu thuần Tổng tài sản bình quân = 2.452,14 tỷ đồng 265,99 tỷ đồng = 9 vòng Vòng quay tài sản cố định = Tổng doanh thu thuần Tài sản cố định bình quân = 2.452,14 tỷ đồng 53,45 tỷ đồng = 46 vòng 11/43

14 Các chỉ số trên cho thấy hiệu suất sử dụng tổng tài sản và tài sản cố định của Công ty có hiệu quả, với 1 đồng của tổng tài sản, tài sản cố định đầu tư vào hoạt động kinh doanh thì sinh ra từ 9 đến 46 đồng doanh thu trong một năm. 2. Tình hình nợ phải trả: STT Chỉ tiêu ĐVT 31/12/ /12/2014 Tăng, giảm Tăng/giảm A B C [1] [2] [3]=[1]-[2] [4]=[3]/[2] 1. Tổng nguồn vốn Tỷ đồng 264,61 267,37-2,76-1% 2. Các khoản nợ phải trả ngắn hạn. Trong đó: 101,43 114,67-13,24-12% 2.1 Khoản vay ngắn hạn - 52,50-52,50-100% 2.2 Phải trả cho người bán 77,05 27,56 49,49 180% 2.3 Người mua trả tiền trước 2,87 9,13-6,26-69% 2.4 Các khoản phải trả khác 21,51 25,48-3,98-16% Tính đến ngày 31/12/2015: - Các khoản nợ phải trả ngắn hạn là 101,43 tỷ đồng, giảm 12% so với cùng kỳ năm (Trong đó: Chủ yếu là các khoản phải trả tiền hàng cho Chi nhánh Tổng Cty Phân bón và Hóa chất Dầu khí là 72,87 tỷ đồng; Công ty Ngô Gia Phát là 1,56 tỷ đồng. Khoản phải trả khác là Cổ tức 6 tỷ đồng, trích lập các quỹ là 10 tỷ đồng, thuế các loại phải nộp cho Nhà nước là 4,42 tỷ đồng). - Công ty không có các khoản nợ phải trả dài hạn và không có nợ xấu xảy ra. Các chỉ số nợ phải trả: Hệ số nợ trên Tổng tài sản = Nợ phải trả Tổng tài sản = 101,43 tỷ đồng 264,61 tỷ đồng = 38,33% Hệ số nợ trên Vốn chủ sở hữu = Nợ phải trả Vốn chủ sở hữu = 101,43 tỷ đồng 163,18 tỷ đồng = 62,16% Các chỉ số trên cho thấy tỷ lệ nợ phải trả chiếm 38,33% trong tổng tài sản và tỷ lệ so với vốn chủ sở hữu là 62,16%. Điều này cho thấy cơ cấu nợ phải trả ở mức tương đối, công nợ phải trả luôn được đảm bảo thực hiện đúng quy định và nguồn vốn sử dụng vào hoạt động kinh doanh chủ yếu là nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn tự có của Công ty. III. Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách, quản lý - Thực hiện tái cấu trúc toàn diện về tổ chức, bộ máy quản lý, cơ cấu vốn, nhân lực. Đồng thời, Công ty đã thực hiện việc niêm yết cổ phiếu của Công ty lên sàn GDCK Hà Nội vào ngày 23/7/ Tổ chức và vận dụng có hiệu quả các buổi hội thảo, đào tạo nội bộ để CBNV có điều kiện phát huy tính sáng tạo, đổi mới trong mỗi chuyên đề/hoạt động; Kịp thời khen thưởng, động viên cho những ý tưởng có tính khả thi cao. - Vận dụng có hiệu quả dự án KPIs và dự án cải tiến chính sách tiền lương, khung năng lực, từ điển năng lực trong quá trình tuyển dụng, đào tạo, đánh giá cán bộ. 12/43

15 - Xây dựng và dần hoàn thiện các chính sách hỗ trợ bán hàng để kích thích các cửa hàng cấp 2 tiêu thụ các sản phẩm phân bón Phú Mỹ; Nghiên cứu và hoàn thiện bộ sản phẩm phân bón Phú Mỹ phù hợp với nhu cầu, thị trường và từng loại cây trồng chủ lực; Đa dạng hóa các chương trình xúc tiến thương mại. - Áp dụng và triển khai có hiệu quả hệ thống phần mềm tích điểm nhằm tạo động lực tiêu thụ trong toàn hệ thống. IV. Kế hoạch phát triển trong tƣơng lai Hiện nay, ngành nông nghiệp đã và đang được Nhà nước hết sức quan tâm đầu tư. Tuy nhiên, việc sản xuất nông nghiệp trong năm 2015 còn gặp nhiều khó khăn do chịu tác động bởi tình hình biến đổi khí hậu đang diễn biến phức tạp theo chiều hướng bất lợi. Thị trường phân bón sẽ cạnh tranh gay gắt hơn trong bối cảnh dự báo nhu cầu sử dụng giảm do tác động của yếu tố thời tiết trong khi nguồn cung tiếp tục tăng. Để vượt qua thách thức và tiếp tục phát triển, Công ty phải tập trung mọi nguồn lực để hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh năm 2016, đồng thời bám sát Chiến lược phát triển của Công ty để thực hiện thắng lợi các mục tiêu nhiệm vụ giai đoạn tiếp theo. Công ty xác định và đặt ra một số giải pháp kế hoạch để phát triển như sau: - Nâng cao chất lượng công tác xây dựng kế hoạch, dự báo sát với thực tế và bám sát kế hoạch để thực hiện. - Tiếp tục cải tiến, điều chỉnh các chính sách bán hàng phù hợp, linh hoạt với tình hình mới, nhằm kích thích hệ thống Đại lý/cửa hàng trong việc tiêu thụ các sản phẩm thương hiệu Phú Mỹ. - Sàng lọc và phát triển hệ thống phân phối, làm tốt công tác phân vùng thị trường, hạn chế sự chồng chéo trong hệ thống phân phối. Mục tiêu tăng độ bao phủ của sản phẩm tại những thị trường trọng điểm. - Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện cơ sở dữ liệu khách hàng, nâng cấp phần mềm tích điểm, nâng cao công tác đánh giá năng lực, mức độ hợp tác của khách hàng, hỗ trợ công tác lựa chọn, phát triển hệ thống phân phối. - Tiếp tục nghiên cứu và hoàn thiện bộ sản phẩm phân bón Phú Mỹ phù hợp với yêu cầu, thị trường và từng loại cây trồng chủ lực tại khu vực; Ưu tiên phát triển những dòng sản phẩm NPK chuyên dụng có chất lượng nhằm gia tăng sản lượng thị phần cũng như nâng cao hiệu quả kinh doanh cho hệ thống. - Tiếp tục rà soát chức năng nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức của các đơn vị, hoàn thiện bảng mô tả chức danh công việc để tiêu chuẩn hóa các yêu cầu chuyên môn, kỹ năng đối với từng vị trí chức danh công việc, đảm bảo tối ưu hóa nguồn nhân lực hiện có. - Xây dựng và triển khai hệ thống từ điển năng lực, khung năng lực và chính sách lương 3P. Tiếp tục rà soát và chuẩn hóa hệ thống đo lường, chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công việc (KPIs) nhằm đảm bảo công bằng và tạo động lực phát triển. - Tăng cường công tác quản lý và sử dụng vốn, xây dựng và kiểm soát chặt chẽ định mức hàng tồn kho, công nợ phải thu, phải trả. Tăng cường các biện pháp kiểm soát rủi ro, đảm bảo an toàn tài chính. - Cơ cấu lại các nguồn vốn cho phù hợp với tình hình kinh doanh của Công ty nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh liên tục, hiệu quả. - Tăng cường công tác phân tích, đánh giá hiệu quả các phương án kinh doanh. 13/43

16 - Rà soát, xây dựng và sửa đổi bổ sung các định mức phí, tiêu chuẩn chế độ chi tiêu phù hợp với thực tế để làm căn cứ quản lý, kiểm tra, kiểm soát việc thực hành tiết kiệm, chống lãng phí. - Phát huy tính sáng tạo, chuyên nghiệp trong mọi hoạt động. - Kết hợp công tác ASXH với công tác truyền thông nhằm khẳng định và quảng bá các hoạt động cũng như thương hiệu Phân bón Phú Mỹ. - Tiếp tục duy trì hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008, triển khai áp dụng mô hình 5S trong toàn Công ty. - Đẩy mạnh công tác sáng kiến cải tiến hợp lý hoá quản lý kinh doanh, nâng cao chất lượng dịch vụ. Tham gia tích cực công tác nghiên cứu phát triển sản phẩm mới. - Phát triển doanh nghiệp đi đôi với bảo vệ môi trường và trách nhiệm xã hội. Đảm bảo hài hòa lợi ích các cổ đông. V. Giải trình ý kiến của kiểm toán (nếu có) VI. Báo cáo đánh giá liên quan đến trách nhiệm về môi trƣờng và xã hội của Công ty - Công ty đã thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ và trách nhiệm về môi trường theo quy định. Định kỳ thực hiện các báo cáo về công tác an toàn sức khỏe môi trường cho Công ty mẹ và các cơ quan quản lý nhà nước tại địa phương. - Công tác an sinh xã hội cũng được Công ty quan tâm, chú trọng nhằm thể hiện vai trò, trách nhiệm của Công ty đối với cộng đồng tại địa phương. 14/43

17 PHẦN IV ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY I. Đánh giá của Hội đồng quản trị về các mặt hoạt động của Công ty Năm 2015, tình hình khí hậu, thời tiết thay đổi thất thường gây bất lợi cho sản xuất nông nghiệp và cây công nghiệp; năng suất của nhiều loại cây trồng giảm trong khi giá các nông sản cũng giảm (phá vỡ quy luật được mùa, mất giá và được giá thì mất mùa); Tình trạng hàng giả, hàng nhái, hàng kém chất lượng vẫn xâm nhập vào thị trường gây khó khăn cho các đơn vị sản xuất kinh doanh phân bón tại khu vực; Nguồn hàng của các đối thủ (cả hàng nội địa và hàng nhập khẩu) liên tục được đưa về khu vực; Số lượng hàng tồn kho tăng cao, mức độ cạnh tranh gay gắt. Tuy vậy, HĐQT nhận thấy Ban Điều hành đã hết sức nỗ lực cố gắng, lãnh đạo, chỉ đạo và cùng với CBNV Công ty thực hiện tốt các nhiệm vụ kế hoạch được giao. Ban Điều hành đã bám sát mục tiêu, nhiệm vụ, kế hoạch của năm, tăng cường công tác phối hợp với các Đại lý và đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm. Tổ chức thực hiện hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch năm Đồng thời giữ vững thị phần Ure Phú Mỹ tại khu vực và dần củng cố, hoàn thiện mạng lưới phân phối, xây dựng thành công thương hiệu phân bón Phú Mỹ và được người tiêu dùng, bà con nông dân tại khu vực yêu thích, tin dùng. Chú trọng phát triển, quan tâm, chăm sóc cửa hàng cấp 2,3 tạo kênh phân phối xuyên suốt từ Công ty đến bà con nông dân. Công ty thường xuyên rà soát, xây dựng phương án bố trí sắp xếp nhân sự, cơ cấu lại tỷ lệ lao động trực tiếp/gián tiếp hợp lý. Đội ngũ CBNV được đào tạo, rèn luyện ngày càng tinh nhuệ, đáp ứng yêu cầu kinh doanh và chiến lược phát triển của Công ty. Việc triển khai và áp dụng Quy định về thiết lập và đánh giá chỉ số hoàn thành công việc KPIs đã phát huy hiệu quả, góp phần thúc đẩy tinh thần làm việc hăng say, chủ động sáng tạo, tích cực tìm kiếm giải pháp để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao. Việc triển khai áp dụng hệ thống phần mềm tích điểm cũng đã dần phát huy hiệu quả, tạo động lực tiêu thụ trong toàn hệ thống. Công tác tiếp thị truyền thông, an sinh xã hội, chăm sóc khách hàng, cá hội thảo bán hàng trực tiếp, hội nghị tập huấn về nông nghiệp... cũng được triển khai tốt và mang lại hiệu quả thiết thực. Công tác quản lý và sử dụng vốn, đặc biệt là công tác quản lý công nợ được kiểm soát chặt chẽ, đảm bảo an toàn về tài chính. Đồng thời, Công ty đã tổ chức triển khai thực hiện tốt công tác thực hành tiết kiệm chống lãng phí, nêu cao tinh thần tự giác thực hành tiết kiệm, chống lãng phí của CBNV, và tiết giảm tối đa các chi phí trong mọi mặt hoạt động. Ngoài ra, công tác an toàn luôn được Công ty quan tâm duy trì và đặt lên hàng đầu. Kết quả trong năm 2015, Công ty không để xảy ra sự cố nào làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh. Công tác an ninh, phòng chống cháy nổ luôn được chú trọng. Năm 2015, được sự ủy quyền của ĐHĐCĐ, HĐQT cùng với Ban Điều hành đã tổ chức triển khai công tác niêm yết cổ phiếu của Công ty lên sàn giao dịch chứng khoán đúng lộ trình và hoàn thành vượt tiến độ đề ra. Kết quả ngày 02/7/2015, Công ty đã được SGDCK Hà Nội ra quyết định chấp thuận niêm yết và ngày 23/7/2015, Công ty đã chính thức khai trương phiên giao dịch đầu tiên với mã cổ phiếu là PCE. 15/43

18 Hội đồng quản trị cùng với Ban Điều hành Công ty đã đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh tại từng thời điểm và có chỉ đạo cụ thể thông qua các cuộc họp giao ban, họp Hội đồng quản trị định kỳ, trong quá trình triển khai công việc Ban Điều hành đã tuân thủ đầy đủ các quy trình, quy chế của Công ty và quy định của Pháp luật. Công ty đã hoàn thành các chỉ tiêu của Nghị quyết ĐHĐCĐ năm 2015 đã thông qua. II. Đánh giá của Hội đồng quản trị về hoạt động của Ban Giám đốc Công ty Căn cứ Điều lệ tổ chức hoạt động của Công ty và những quy chế, quy định đã ban hành. Kết thúc năm 2015, Hội đồng quản trị đánh giá Ban Giám đốc đã thực hiện đầy đủ và đúng theo các chỉ đạo của Hội đồng quản trị đề ra. III. Các kế hoạch, định hƣớng của Hội đồng quản trị Nhằm thực hiện hoàn thành và hoàn thành vượt mức các mục tiêu kế hoạch năm 2016, HĐQT xác định nỗ lực phấn đấu trong công tác quản trị và điều hành Công ty, tăng cường hiệu quả hoạt động quản trị với những nội dung, chương trình hoạt động như sau: - Chỉ đạo hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh năm 2016 do ĐHĐCĐ thông qua. - Tiếp tục cải tiến, hoàn thiện hệ thống quản trị nội bộ của Công ty phù hợp với quy định của pháp luật và tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty. - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, kiểm soát nội bộ; công tác phòng ngừa rủi ro trong mọi hoạt động của Công ty. - Giữ vững và thúc đẩy các hoạt động kinh doanh trong điều kiện thị trường cạnh tranh gay gắt. Bảo vệ và phát triển uy tín, thương hiệu Công ty. - Tiếp tục chỉ đạo công tác nghiên cứu phát triển sản phẩm mới, kinh doanh đa dạng hóa sản phẩm. - Tiếp tục chỉ đạo thực hiện chiến lược, kế hoạch phát triển nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng, năng suất lao động, đáp ứng yêu cầu phát triển của Công ty. - Quan tâm và bảo vệ quyền lợi hợp pháp tối đa cho cổ đông và thực hiện các nhiệm vụ khác khi ĐHĐCĐ giao. - Chỉ đạo và giám sát thực hiện chương trình thực hành tiết kiệm, chống lãng phí năm Giám sát Ban Điều hành thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch theo Nghị quyết của ĐHĐCĐ giao cho trong năm Trên đây là những phân tích đánh giá cơ bản công tác điều hành trong năm 2015 và những định hướng kế hoạch công tác mới trong năm 2016 của Hội đồng quản trị Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung. 16/43

19 PHẦN V QUẢN TRỊ CÔNG TY I. Hội đồng quản trị 1. Thành viên và cơ cấu của Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị gồm 5 thành viên (nhiệm kỳ ), trong đó có 1 Chủ tịch chuyên trách, 1 thành viên kiêm Giám đốc, 1 thành viên kiêm Phó Giám đốc, 1 thành viên kiêm Kế toán trưởng, và 1 thành viên không điều hành. Stt Họ và tên Chức vụ Số lƣợng cổ phiếu có quyền biểu quyết Đại diện Cá nhân Tổng cộng 1 Trần Mạnh Hùng Chủ tịch HĐQT Cao Trung Kiên UV.HĐQT, GĐ Mai Minh Phương UV.HĐQT, PGĐ Lê Thanh Viên UV.HĐQT, KTT Nguyễn Hữu Luận UV.HĐQT Hoạt động của Hội đồng quản trị: Với vai trò là cơ quan quản lý cao nhất, đại diện cho quyền lợi của các cổ đông, trong năm 2015, HĐQT với 05 thành viên đương nhiệm đã tích cực thực hiện vai trò, nhiệm vụ của mình một cách nghiêm ngặt theo chuẩn mực quản trị của Công ty cổ phần. HĐQT được tổ chức hoạt động chuyên trách, ra quyết định tập thể, có sự phân công nhiệm vụ cho các Ủy viên HĐQT theo từng lĩnh vực chuyên môn. Các thành viên HĐQT đã thực hiện nhiệm vụ chỉ đạo, giám sát, đôn đốc kịp thời hoạt động của Ban Điều hành thông qua việc tham dự và có ý kiến chỉ đạo trong các cuộc họp quan trọng của Ban điều hành về việc triển khai các nghị quyết, quyết định của HĐQT, hoặc về việc chuẩn bị các đề án, dự án để trình HĐQT. Tham dự và có ý kiến chỉ đạo trong các cuộc họp giao ban định kỳ của Ban điều hành. Theo dõi và nắm bắt quá trình điều hành hoạt động của Công ty thông qua các báo cáo, văn bản của Ban điều hành gửi báo cáo HĐQT. Trực tiếp chỉ đạo và góp ý đối với Ban điều hành trong một số vấn đề quan trọng phát sinh trong quá trình điều hành hoạt động của Công ty. Hội đồng quản trị làm việc thông qua các phiên họp định kỳ và bất thường, lấy ý kiến các thành viên thông qua hình thức phiếu xin ý kiến để ban hành các nghị quyết, quyết định, thông qua những nội dung thuộc thẩm quyền của HĐQT được quy định tại Điều lệ Công ty, cụ thể: - Ban hành kế hoạch hoạt động của HĐQT năm Giao kế hoạch kinh doanh năm 2015, thông qua việc điều chỉnh kế hoạch chi phí năm 2015 của Công ty. - Ban hành, cập nhật, sửa đổi các quy chế thuộc thẩm quyền của Hội đồng quản trị. - Quyết định chi tạm ứng cổ tức đợt 1 năm 2015: 6% mệnh giá cổ phiếu. - Chỉ đạo công tác tái cấu trúc, niêm yết cổ phiếu, tổ chức cán bộ, phát triển nguồn nhân lực. - Chỉ đạo cập nhật, triển khai Chiến lược phát triển Công ty. 17/43

20 - Thực hiện các hoạt động giám sát, chỉ đạo khác cho Ban điều hành trong tổ chức hoạt động kinh doanh của Công ty. - Chỉ đạo xây dựng kế hoạch năm Các thành viên HĐQT tại Công ty gồm 01 Chủ tịch HĐQT chuyên trách và 04 thành viên kiêm nhiệm đã thực hiện nhiệm vụ chỉ đạo, giám sát hoạt động của Ban Điều hành thông qua các quy chế, chế độ báo cáo, các cuộc họp với Ban điều hành có sự tham dự của HĐQT. 3. Hoạt động của thành viên HĐQT độc lập và các tiểu ban trong HĐQT: Hội đồng quản trị Công ty không thành lập tiểu ban. Hoạt động của HĐQT được phân công cụ thể cho từng thành viên phụ trách theo từng lĩnh vực để thẩm tra các nội dung thuộc thẩm quyền của HĐQT để ra quyết định, đồng thời giám sát, chỉ đạo, đôn đốc Công ty triển khai thực hiện các nghị quyết, quyết định của HĐQT theo lĩnh vực được phân công 4. Danh sách các thành viên HĐQT có chứng chỉ đào tạo về quản trị Công ty: - Trần Mạnh Hùng, Chủ tịch HĐQT II. - Cao Trung Kiên, UV.HĐQT, Giám đốc Công ty - Mai Minh Phương, UV.HĐQT, Phó Giám đốc Công ty - Lê Thanh Viên, UV.HĐQT, Kế toán trưởng Công ty Ban Kiểm soát 1. Thành viên và cơ cấu của Ban Kiểm soát: Stt Họ và tên Chức vụ Số lượng cổ phiếu có quyền biểu quyết Đại diện Cá nhân Tổng cộng 1 Nguyễn Thị Kim Anh Trưởng ban Phạm Thành Long Thành viên Hoàng Trung Dũng Thành viên Hoạt động của Ban Kiểm soát: Năm 2015, Ban Kiểm soát Công ty đã tổ chức họp 04 lần để thống nhất thông qua các hoạt động kiểm tra giám sát của Ban Kiểm soát với các nội dung chủ yếu: - Giám sát việc chấp hành nghị quyết của ĐHĐCĐ năm 2015 và Điều lệ Công ty. - Giám sát việc quản lý, tổ chức điều hành hoạt động kinh doanh, quản lý tài chính và đầu tư của Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc Công ty năm Kiểm soát việc tuân thủ pháp luật, Điều lệ Công ty trong quá trình ra quyết định và điều hành hoạt động kinh doanh. - Giám sát, kiểm tra việc thực hiện các quy chế/quy định quản lý hiện hành. - Tham gia các cuộc họp HĐQT, họp giao ban công ty cập nhật tình hoạt động kinh doanh của công ty. - Thẩm định báo cáo tài chính hàng quý, năm báo cáo hoạt động kinh doanh và báo cáo công tác quản lý hàng tháng. - Kết hợp cùng với Ban Kiểm toán nội bộ và các Ban chức năng của Tổng Công ty thực hiện kiểm tra các mặt hoạt động kinh doanh của Công ty. 18/43

21 3. Thực hiện Nghị quyết ĐHĐCĐ của Công ty: Thực hiện kế hoạch năm 2015 được Đại hội đồng cổ đông thông qua tại Biên bản Đại hội đồng cổ đông ngày 10/4/2015, kết quả đạt được như sau: Chỉ tiêu Đơn vị tính KH 2015 TH 2015 TH/KH Sản lƣợng kinh doanh Tấn Ure Phú Mỹ Tấn Phân bón Phú Mỹ khác Tấn Phân bón tự doanh Tấn Hóa chất (chi tiết) Tấn Các chỉ tiêu tài chính Tổng doanh thu Tỷ đồng 2.185, , Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 19,47 35, Lợi nhuận sau thuế Tỷ đồng 15,18 27, Nộp NSNN Tỷ đồng 7,60 10, Căn cứ vào kết quả sản xuất kinh doanh 10 tháng đầu năm 2015, Hội đồng quản trị Công ty đã có quyết định tạm chi cổ tức đợt 1 năm 2015 là 6%/mệnh giá tương đương 600 đồng/cổ phần (Nghị quyết số 541/NQ-CMT ngày 20/11/2015). 4. Đánh giá việc thực hiện nhiệm vụ quản lý, điều hành của HĐQT và Ban Giám đốc Công ty: Trong năm 2015, Hội đồng quản trị Công ty đã hoàn thành tốt nhiệm vụ của ĐHĐCĐ giao, bảo toàn và sử dụng hiệu quả vốn của chủ sở hữu, đảm bảo quyền lợi của cổ đông, các chỉ tiêu tài chính vượt kế hoạch, đảm bảo tỷ lệ chia cổ tức hàng năm. Ban Giám đốc đã thực hiện tốt các nghị quyết của ĐHĐCĐ, các quyết nghị của HĐQT. Việc quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh tuân thủ đúng điều lệ doanh nghiệp và quy định của pháp luật phù hợp với nghị quyết của ĐHĐCĐ. Ban Kiểm soát nhận thấy báo cáo của Hội đồng quản trị, báo cáo của Giám đốc Công ty đã phản ánh đầy đủ và trung thực tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 của Công ty. Hoạt động quản lý, điều hành của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc bám sát nghị quyết và kế hoạch đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua, mang lại lợi ích cho cổ đông. Quá trình ra quyết định, của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc đã tuân thủ Điều lệ hoạt động của Công ty, quy định pháp luật và phù hợp với chiến lược phát triển của Công ty đã được ĐHĐCĐ thông qua. 5. Kế hoạch hoạt động của Ban Kiểm soát năm 2016: - Giám sát việc thực hiện nghị quyết của ĐHĐCĐ năm 2016 và Điều lệ Công ty. - Giám sát việc triển khai, quản lý, tổ chức điều hành hoạt động SXKD, quản lý tài chính và đầu tư của Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc Công ty. - Thẩm định báo cáo tài chính, các báo cáo quản lý, điều hành của Hội đồng quản trị và Giám đốc. - Giám sát, kiểm tra việc thực hiện các quy chế/quy định quản lý hiện hành. - Giám sát việc thực hiện các biện pháp tiết giảm chi phí. - Thực hiện các công việc khác của Ban Kiểm soát theo quy định. 19/43

22 III. Báo cáo tiền lƣơng, thù lao và các lợi ích khác của Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc và Ban Kiểm soát Công ty áp dụng chế độ lương cho thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát chuyên trách và ban điều hành theo quy định của pháp luật, hài hòa với chính sách lương và quỹ lương hàng năm của Công ty, tương xứng với năng lực và kết quả công việc của từng thành viên. Chế độ thưởng và phúc lợi chung khác theo chính sách nhân viên của Công ty. Đối với các thành viên HĐQT và thành viên Ban kiểm soát không chuyên trách, Công ty thực hiện chế độ thù lao công việc. Tiền thưởng và phúc lợi: các thành viên HĐQT, thành viên ban Kiểm soát, ban điều hành hưởng các khoản tiền thưởng và phúc lợi từ quỹ khen thưởng phúc lợi chung của toàn Công ty dành cho người lao động. 1. Chi tiết tiền lƣơng, thù lao và các lợi ích khác của Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc và Ban Kiểm soát nhƣ sau: Stt Họ và tên Chức danh Tiền lƣơng, + Thù lao Tiền thƣởng và phúc lợi từ quỹ KT-PL ĐVT: nghìn đồng Chi phí và lợi ích khác Tổng cộng I. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2,593,662 1,394, ,413 4,132,056 1 Trần Mạnh Hùng Chủ tịch HĐQT chuyên trách 675, ,149 25,837 1,077,221 2 Cao Trung Kiên UV HĐQT kiêm Giám đốc 690, ,949 40,310 1,111,234 3 Mai Minh Phương UV HĐQT kiêm Phó Giám đốc 617, ,171 43, ,821 4 Lê Thanh Viên UV HĐQT kiêm Kế toán trưởng 561, ,422 34, ,491 5 Nguyễn Hữu Luận UV HĐQT không chuyên trách 48,000 74, ,289 II. BAN GIÁM ĐỐC 485, ,028 37, ,770 1 Mai Thanh Hải Phó Giám đốc 485, ,028 37, ,770 III. BAN KIỂM SOÁT 102, ,197 18, ,833 1 Nguyễn Thị Kim Anh Trưởng Ban Kiểm soát 42,000 61,908 18, ,544 2 Phạm Thành Long Thành viên Ban kiểm soát 30,000 37,145 67,145 3 Hoàng Trung Dũng Thành viên Ban kiểm soát 30,000 37,145 67,145 TỔNG CỘNG 3,180,722 1,785, ,731 5,165, Giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ: Trong năm 2015, các cổ đông nội bộ của Công ty không thực hiện giao dịch. 3. Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đông nội bộ: không có. 4. Việc thực hiện các quy định về quản trị công ty: HĐQT đã áp dụng và thực hiện các chuẩn mực quản trị công ty cổ phần, đáp ứng yêu cầu theo quy định tại Điều lệ Công ty, Quy chế hoạt động của HĐQT và các quy định của pháp luật. Việc giám sát, đôn đốc, kiểm tra của HĐQT đã giúp Ban điều hành tổ chức triển khai các nghị quyết, quyết định của HĐQT kịp thời, hiệu quả giúp cho hoạt động kinh doanh của Công ty phát triển ổn định và đạt các chỉ tiêu kế hoạch. 20/43

23 PHẦN VI BÁO CÁO TÀI CHÍNH BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các Cổ đông Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính kèm theo của Công ty Cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung (gọi tắt là Công ty ), được lập ngày 18 tháng 02 năm 2016, từ trang 3 đến trang 26, bao gồm Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2015, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Bản thuyết minh báo cáo tài chính. Trách nhiệm của Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý báo cáo tài chính của Công ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Ban Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày báo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn. Trách nhiệm của Kiểm toán viên Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tài chính dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán. Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tài chính của Công ty có còn sai sót trọng yếu hay không. Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số liệu và thuyết minh trên báo cáo tài chính. Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của Kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong báo cáo tài chính do gian lận hoặc nhầm lẫn. Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, Kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Công ty liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của kiểm soát nội bộ của Công ty. Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Giám đốc cũng như đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính. Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợp làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi. Ý kiến của Kiểm toán viên Theo ý kiến của chúng tôi, báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2015, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính. Đặng Chí Dũng Phó Tổng Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số Vũ Mạnh Hùng Kiểm toán viên Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số Thay mặt và đại diện cho CÔNG TY TNHH DELOITTE VIỆT NAM Ngày 18 tháng 02 năm 2016 Hà Nội, CHXHCN Việt Nam 21/43

24 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/12/2015 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị: 31/12/2014 (Trình bày lại) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN ,235,997, ,980,520,563 I. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng tiền ,126,128,345 74,574,624, Tiền ,126,128,345 12,574,624, Các khoản tương đương tiền ,000,000,000 62,000,000,000 II. Đầu tƣ tài chính ngắn hạn ,000,000, Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn ,000,000,000 - III. Các khoản phải thu ngắn hạn ,777,482,051 41,974,034, Phải thu ngắn hạn của khách hàng ,027,029,948 27,417,740, Trả trước cho người bán ngắn hạn ,860,161,950 13,893,441, Phải thu ngắn hạn khác ,890,290, ,851,759 IV. Hàng tồn kho ,023,816,797 84,797,212, Hàng tồn kho ,401,778,525 85,078,588, Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (4,377,961,728) (281,375,937) V. Tài sản ngắn hạn khác ,569,809 3,634,649, Chi phí trả trước ngắn hạn ,569,809 68,458, Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152-3,566,190,444 B. TÀI SẢN DÀI HẠN ,373,382,811 62,385,822,540 I. Các khoản phải thu dài hạn ,560,000 3,000, Phải thu dài hạn khác ,560,000 3,000,000 II. Tài sản cố định ,727,990,754 56,176,778, Tài sản cố định hữu hình ,040,433,768 34,464,746,462 - Nguyên giá ,531,840,470 68,496,242,470 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (40,491,406,702) (34,031,496,008) 2. Tài sản cố định vô hình ,687,556,986 21,712,032,455 - Nguyên giá ,137,641,250 22,022,177,889 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (450,084,264) (310,145,434) III. Tài sản dở dang dài hạn ,402,000 31,000, Chi phí xây dựng cơ bản dở dang ,402,000 31,000,000 IV. Tài sản dài hạn khác 260 6,004,430,057 6,175,043, Chi phí trả trước dài hạn ,977,871,793 6,175,043, Tài sản thuế thu nhập hoãn lại ,558,264 - TỔNG TÀI SẢN (270 = ) ,609,379, ,366,343,103 22/43